Cómo detectar el fraude financiero

1. Gastos falsos o exagerados: las actividades relacionadas con los gastos en realidad no ocurrieron, los gastos fueron inventados de la nada o el monto del reembolso fue mayor. el monto real, lo que resulta en gastos falsos o exagerados.

2. Falsificar o alterar comprobantes originales, como comprobantes falsos, facturas de dos dígitos, números alterados, etc., para lograr el propósito de realizar informes falsos.

3. Reembolso repetido: Se utiliza el mismo proyecto o documento para reembolso repetido, como por ejemplo se emiten dos facturas para el mismo proyecto, o se retira el documento reembolsado para reembolso nuevamente.

4. Imitación de firma: imita la firma del líder y logra salir adelante.

5. Aprobación no aprobada o ultra vires: algunas empresas no aprueban de acuerdo con las regulaciones debido a una autorización y aprobación poco claras, lo que resulta en un reembolso de gastos inadecuado.

6. Colusión y fraude: el personal de varios departamentos funcionales internos y el personal relevante dentro y fuera de la empresa aprovechan sus condiciones "convenientes" para exceder las regulaciones de la empresa y participar en fraude de asociación.

7. Robo de información privilegiada: aprovechar las lagunas en la separación de funciones de la empresa, utilizarse para guardar dinero o manejar asuntos relacionados y aprovechar la posición para cometer fraude sin la correspondiente supervisión efectiva.

8. Pescar en aguas turbulentas: aprovechar el caos contable de las empresas o los vacíos administrativos para cometer fraude en los reembolsos.

Por supuesto, el fraude en el reembolso de gastos a menudo adopta uno o más medios. El éxito del fraude también refleja un cierto defecto en el control interno. Esto también es algo a lo que las empresas deben prestar atención al fortalecer el control interno.