Capítulo 4 Supervisión y Gestión de Riesgos de Liquidez de los Bancos Comerciales

Artículo 68 La Comisión Reguladora Bancaria de China evaluará el riesgo de liquidez general de los bancos comerciales sobre la base de la consolidación. Las sucursales y subsidiarias establecidas por bancos comerciales en el extranjero deberán cumplir con los requisitos de gestión del riesgo de liquidez de las autoridades reguladoras del país anfitrión. La CBRC decidirá si realiza evaluaciones separadas de la liquidez de las sucursales y subsidiarias en el extranjero basándose en el entorno legal, los requisitos regulatorios y las políticas de control de divisas de China y el país anfitrión. Al evaluar los riesgos de liquidez de los bancos de propiedad totalmente extranjera y de los bancos de empresas conjuntas chino-extranjeras, la Comisión Reguladora Bancaria de China considerará plenamente el impacto de las políticas de gestión del riesgo de liquidez de sus bancos matrices y las leyes, regulaciones y niveles de supervisión de liquidez de los bancos. autoridades supervisoras del país de origen.

Artículo 69 La Comisión Reguladora Bancaria de China realizará evaluaciones separadas de los riesgos de liquidez en moneda nacional y extranjera de los bancos comerciales, y tendrá la facultad de evaluar la liquidez de monedas específicas de los bancos comerciales en función de la escala de su negocio cambiario y su impacto en el mercado. Los riesgos se evalúan individualmente. Artículo 70 La Comisión Reguladora Bancaria de China adopta un modelo de supervisión basado en el riesgo para evaluar exhaustivamente el estado general de liquidez y el sistema de gestión del riesgo de liquidez de los bancos comerciales. Las evaluaciones se llevan a cabo mediante inspecciones in situ y seguimiento externo, incluida la comunicación periódica con la alta dirección y las juntas directivas de los bancos comerciales.

Artículo 71 La Comisión Reguladora Bancaria de China recopilará periódicamente datos relevantes a través del sistema de supervisión externa y analizará y evaluará rápidamente el estado del riesgo de liquidez de los bancos comerciales. La CBRC supervisa el cumplimiento por parte de los bancos comerciales de los indicadores reglamentarios de riesgo de liquidez en las leyes, reglamentos y normas administrativas de conformidad con la ley, y cuando sea necesario exige a la dirección de los bancos comerciales que tome medidas efectivas para garantizar que los indicadores sean superiores a los requisitos reglamentarios mínimos. .

Artículo 72 La Comisión Reguladora Bancaria de China tiene derecho a ajustar los métodos de cálculo, el calibre de cálculo y la frecuencia de cálculo de varios indicadores regulatorios de riesgo de liquidez en función del estado de liquidez de los bancos comerciales, y alentar a los bancos comerciales a establecer niveles más altos. que los indicadores regulatorios de liquidez Se proporcionan indicadores internos de alerta temprana para que la administración pueda tomar medidas oportunas para evitar un mayor deterioro de las condiciones de liquidez o el incumplimiento de los indicadores regulatorios de liquidez.

Artículo 73 Los bancos comerciales presentarán sin demora informes, estrategias, políticas y procedimientos de seguimiento de la gestión del riesgo de liquidez y otra información relevante a la Comisión Reguladora Bancaria de China y a los departamentos pertinentes según sea necesario. Los bancos comerciales deben presentar un informe de gestión del riesgo de liquidez correspondiente al año anterior a la Comisión Reguladora Bancaria de China antes de finales de abril de cada año, explicando los ajustes a las estrategias, políticas, procesos y límites pertinentes. La CBRC puede decidir el contenido y la frecuencia de los informes de seguimiento del riesgo de liquidez y de los informes presentados por los bancos comerciales en función de su tamaño, estado y situación de riesgo en el sistema de pagos y el mercado financiero.

Artículo 74 Un banco comercial deberá presentar un plan convincente de operación segura a las autoridades reguladoras cuando sus activos se estén expandiendo rápidamente, explicando la fuente y el propósito de los fondos, los acuerdos de liquidez y las circunstancias de rápida expansión de los activos o responsabilidad. pérdidas.

Artículo 75 Los bancos comerciales informarán con prontitud los siguientes asuntos importantes a la Comisión Reguladora Bancaria de China:

(1) Ajustes importantes a las calificaciones de los bancos comerciales.

(2) Los bancos comerciales venden activos a gran escala para aumentar la liquidez.

(3) Grandes cambios en la liquidez del mercado externo.

(4) Importantes canales de financiación de los bancos comerciales están a punto de ser restringidos o ineficaces.

(5) Se produce una ejecución en la institución o en la región donde se encuentra la institución.

(6) Ajustes a las políticas de transferencia transfronteriza de activos o garantías por parte de agencias relevantes.

(7) Se producen cambios significativos en las condiciones operativas del grupo, banco matriz y sucursales en el extranjero o en las condiciones políticas y económicas del país o región donde están ubicados.

(8) El grupo o banco matriz encuentra dificultades de liquidez.

(9) Otros eventos importantes que pueden tener un impacto en el nivel de riesgo de liquidez y el estado de gestión de los bancos comerciales. Los bancos comerciales deberían formular un sistema de información para asuntos importantes de riesgo de liquidez y presentarlo a la Comisión Reguladora Bancaria de China para su archivo.

Artículo 76 La Comisión Reguladora Bancaria de China decidirá la frecuencia de las inspecciones in situ de la gestión de liquidez de los bancos comerciales en función de los resultados de la evaluación del riesgo de liquidez de los bancos comerciales.

Los principales contenidos de la inspección in situ incluyen:

(1) La actuación del consejo de administración y la alta dirección en la gestión del riesgo de liquidez.

(2) Mejora e implantación de políticas y procedimientos de gestión del riesgo de liquidez.

(3) Eficacia de la identificación, medición, seguimiento y control del riesgo de liquidez.

(4) La racionalidad y estabilidad de los supuestos y parámetros utilizados en el análisis de flujo de caja.

(5) Eficacia de la gestión de los límites del riesgo de liquidez.

(6) Efectividad del control interno del riesgo de liquidez.

(7) Efectividad de las pruebas de estrés de liquidez.

(8) Efectividad del plan de contingencia de riesgo de liquidez.

(9) Efectividad del sistema de información de gestión del riesgo de liquidez.

(10) La independencia, exactitud y confiabilidad de los informes internos sobre el riesgo de liquidez del banco, así como la autenticidad y exactitud de las declaraciones e informes relacionados con el riesgo de liquidez presentados a la Comisión Reguladora Bancaria de China.

(11) Los conocimientos, habilidades y desempeño profesional del personal responsable de la gestión del riesgo de liquidez.

(12) Eficacia de la auditoría interna y de los mecanismos de supervisión e inspección para la gestión del riesgo de liquidez.

(13) Otra información sobre la gestión del riesgo de liquidez.

Artículo 77 La CBRC evaluará la eficacia de los análisis de flujo de efectivo, las pruebas de tensión y los planes de emergencia de los bancos comerciales, prestando especial atención a la racionalidad de las hipótesis, escenarios y parámetros, y podrá exigir a los bancos comerciales que realicen ajustes. cuando sea necesario.

Artículo 78 La Comisión de Regulación Bancaria evaluará el uso de los resultados de las pruebas de estrés por parte de la alta gerencia y el directorio, incluyendo pero no limitado a:

(1) Si son específicos y efectivos Se toman medidas para mitigar los riesgos expuestos por las pruebas de estrés.

(2) Ya sea para resistir la presión de liquidez revisando el plan de financiamiento de emergencia del banco, cambiando las actividades comerciales existentes y los riesgos de liquidez, o aumentando las tenencias de activos altamente líquidos en función de la naturaleza y escala del riesgo.

(3) Si se ha desarrollado un plan integral de financiación de emergencia para los riesgos descubiertos en la prueba de resistencia.

(4) Si la comprensión de los planes de emergencia mejora mediante pruebas periódicas y comunicación interna.

Artículo 79: Existen graves deficiencias en el sistema de gestión del riesgo de liquidez, insuficiente implementación de políticas y sistemas de gestión de liquidez, graves problemas en los informes o estados de liquidez y falta de implementación de medidas efectivas de rectificación dentro del plazo señalado. Para los bancos comerciales, la Comisión Reguladora Bancaria de China tiene el poder de tomar las siguientes medidas de supervisión:

(1) Llevar a cabo conversaciones prudentes con la alta dirección y la junta directiva del banco comercial.

(2) Incrementar la frecuencia de las inspecciones in situ de los riesgos de liquidez de los bancos comerciales.

(3) Exigir a los bancos comerciales que aumenten la frecuencia de presentación de declaraciones e informes de riesgo de liquidez.

(4) Solicitar a los bancos comerciales que proporcionen información adicional relevante.

Artículo 80: Para los bancos comerciales cuyos indicadores de liquidez no cumplan con los requisitos de los indicadores de alerta temprana, la Comisión Reguladora Bancaria de China, además de tomar las medidas especificadas en el artículo 79, tiene derecho a tomar medidas de supervisión adicionales. medidas:

(1) requiere que los bancos mejoren su planificación de contingencia mediante pruebas de estrés más efectivas y planes de financiamiento de emergencia más sólidos.

(2) Requisitos para mejorar el ratio de liquidez.

(3) Restringir a los bancos comerciales la realización de adquisiciones u otras actividades de expansión empresarial a gran escala.

(4) Restringir el desarrollo de algunos negocios de los bancos comerciales o el flujo de ciertos fondos.

(5) Suspensión de algunos o todos los asuntos de acceso a mercados.

(6) Incrementar los requisitos de ratio de adecuación de capital.

(7) Medidas pertinentes estipuladas en la "Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China" y otras leyes, reglamentos administrativos y normas departamentales. Para los bancos comerciales cuyos grupos o empresas matrices tienen dificultades de liquidez, la Comisión Reguladora Bancaria de China tiene el poder de restringir las transacciones de capital con los grupos o empresas matrices. Artículo 81 La Comisión Reguladora Bancaria establecerá una estrecha coordinación y cooperación regulatoria para el intercambio de información con los departamentos funcionales nacionales pertinentes y las autoridades reguladoras del país de origen del banco comercial o del país anfitrión para mejorar la eficacia de la gestión del riesgo de liquidez.

Artículo 82 La Comisión Reguladora Bancaria revisará la adaptabilidad local de los bancos con financiación extranjera que utilicen las políticas, procedimientos y métodos unificados de gestión del riesgo de liquidez del banco matriz, centrándose en el siguiente contenido:

(1) Cumplimiento de políticas, procedimientos y métodos originales.

(2) La aplicabilidad de supuestos, escenarios y parámetros relacionados con el análisis de flujo de efectivo, y la adecuación de los datos históricos.

(3) Aplicabilidad de las pruebas de estrés y análisis de escenarios.

(4) La viabilidad y eficacia de los planes de emergencia.

Artículo 83 Cuando ocurra un evento de liquidez que afecte a una sola institución o a todo el mercado, la Comisión Reguladora Bancaria de China, como agencia reguladora del país de origen y del país anfitrión, fortalecerá la comunicación con las autoridades funcionales nacionales relevantes. departamentos y agencias reguladoras extranjeras para comprender plenamente el impacto del estado de liquidez de las sucursales o subsidiarias de bancos comerciales en el extranjero sobre el riesgo de liquidez de la oficina central nacional o del banco matriz, y el impacto del estado de liquidez de la oficina central o del banco matriz en el extranjero sobre el riesgo de liquidez de sucursales o filiales nacionales. Los eventos de liquidez incluyen, entre otros:

(1) La situación financiera del banco se deteriora significativamente.

(B) Los bancos pronto perderán la oportunidad de obtener fondos a través de financiación de mercado o depósitos.

(3) Los bancos o las autoridades reguladoras divulgarán información que tenga un impacto significativo.

(4) Las calificaciones crediticias bancarias se han rebajado significativamente.

(5) Los balances bancarios experimentan repentinamente un apalancamiento sistémico o desapalancamiento.

(6) Las autoridades reguladoras deciden imponer o relajar restricciones a la transferencia de activos o garantías entre personas jurídicas o a través de fronteras.

(7) Se produce un grave desorden en el mercado, que tiene un impacto significativo en el banco central o en el sistema de pagos y compensación.