¿Qué hará la Comisión de Supervisión y Administración de Bienes del Estado si se entera?
La Comisión de Supervisión y Administración de Activos del Estado emitió las Medidas de Implementación para la Responsabilidad de las Operaciones e Inversiones Ilegales de las Empresas Centrales
Según el sitio web de la Comisión de Administración y Supervisión de Activos del Estado , el 30 de julio, la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales emitió las Medidas de Implementación para la Responsabilidad de las Operaciones e Inversiones Ilegales de las Empresas Centrales (Juicio) ", las "Medidas" han sido revisadas y adoptadas por la Reunión de la Oficina del Director de la Comisión de Supervisión y Administración de Activos Estatales del Consejo de Estado, y por la presente se anuncian y entrarán en vigor el 30 de agosto de 2018. Las "Medidas" señalan que las pérdidas de activos estatales u otras actividades improductivas graves causadas por inversiones operativas Si hay alguna consecuencia, deben ser considerados seriamente responsables de acuerdo con las leyes y regulaciones.
Texto completo:
Orden de la Comisión de Supervisión y Administración de Bienes del Estado del Consejo de Estado
N° 37
" Las Medidas de Implementación para la Responsabilidad de las Operaciones e Inversiones Ilegales de las Empresas Centrales "(Juicio)" han sido revisadas y aprobadas por la Reunión de la Oficina del Director de la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Consejo de Estado, y por la presente se anuncia y vendrá en vigor el 30 de agosto de 2018.
Xiao Yaqing, Director de la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Consejo de Estado
13 de julio de 2018
Medidas de implementación para la rendición de cuentas de las autoridades centrales Operaciones e inversiones ilegales de empresas (juicio)
Capítulo 1 Disposiciones generales
El artículo 1 tiene como objetivo fortalecer y estandarizar la responsabilidad de las empresas centrales por operaciones e inversiones ilegales, mejorar aún más el estado. sistema de supervisión y gestión de activos de propiedad estatal, implementar la responsabilidad de mantener y aumentar el valor de los activos de propiedad estatal y prevenir eficazmente que los activos de propiedad estatal sean considerados responsables de operaciones e inversiones ilegales, de acuerdo con la Ley de Sociedades de la República Popular. de China, la Ley de Activos de Propiedad Estatal de la República Popular China y Empresas de Propiedad Estatal, el Reglamento Provisional sobre la Supervisión y Administración de los Activos de Empresas de Propiedad Estatal y el Aviso de la Oficina General del Consejo de Estado sobre el Establecimiento de Operaciones e Inversiones Ilícitas de Empresas del Estado “Dictamenes sobre el Sistema de Rendición de Cuentas” y demás leyes, reglamentos y documentos para formular estas Medidas.
Artículo 2 El término "empresas centrales", tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a las empresas financiadas por el estado para las cuales la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Consejo de Estado (en adelante, la SASAC) realiza deberes del inversor en nombre del Consejo de Estado.
Artículo 3 La investigación de responsabilidad por operación e inversión ilegales (en lo sucesivo, investigación de responsabilidad) como se menciona en estas Medidas se refiere al personal relevante de la operación y administración central de la empresa que viola las regulaciones, no cumple o no cumple con las normas. para desempeñar sus funciones correctamente y provocar que las empresas estatales en operación e inversión por pérdidas de activos u otras consecuencias adversas graves, las personas responsables pertinentes sean tratadas después de la investigación, verificación y determinación de responsabilidad.
Las disposiciones a que se refiere el párrafo anterior incluyen las leyes y reglamentos nacionales, las normas y reglamentos de supervisión de activos estatales y los reglamentos de gestión interna de la empresa. El término "incumplimiento de deberes" mencionado en el párrafo anterior se refiere a la falta de ejercicio de poderes y de asumir responsabilidades dentro del plazo prescrito o dentro de un período razonable, que generalmente incluye la inacción, la negativa a desempeñar deberes, el retraso en el desempeño de deberes. , etc. El incumplimiento de los deberes correctamente se refiere al incumplimiento de las regulaciones, así como de las responsabilidades y requisitos del trabajo, el ejercicio inadecuado o incompleto de los poderes y la asunción de responsabilidades generalmente incluyen el incumplimiento de los procedimientos, la extralimitación de los poderes, el abuso de poderes, etc.
Artículo 4: El trabajo de rendición de cuentas debe seguir los siguientes principios:
(1) Adherirse a la rendición de cuentas de conformidad con las leyes y regulaciones. De acuerdo con las leyes y reglamentos nacionales, de conformidad con las normas y reglamentos de supervisión de activos estatales y los reglamentos de gestión interna de las empresas, el personal relevante en la operación y gestión de la empresa que viola las regulaciones, no cumple o no cumple con sus deberes correctamente, lo que resulta en pérdidas. de activos de propiedad estatal u otras consecuencias adversas graves, deberán rendir cuentas seriamente y aplicar la responsabilidad de por vida por las decisiones importantes.
(2) Adherirse a una determinación objetiva y justa de la responsabilidad. Implementar los requisitos importantes de las "tres distinciones", combinar la situación real de la empresa, investigar y verificar los hechos, la naturaleza de las violaciones y las pérdidas e impactos causados por ellas, teniendo en cuenta tanto los estándares cuantitativos como las diferencias cualitativas, determinar las responsabilidades de personal relevante y proteger El entusiasmo del personal relevante en la operación y gestión empresarial para iniciar un negocio, y las personas responsables relevantes deben ser tratadas de manera adecuada y justa.
(3) Respetar la responsabilidad jerárquica y jerárquica. En principio, la Comisión de Administración y Supervisión de Activos de Propiedad Estatal y las empresas centrales definen las responsabilidades de rendición de cuentas basándose en la relación de inversión de capital de propiedad estatal y la autoridad de gestión de cuadros, organizan y llevan a cabo el trabajo de rendición de cuentas en diferentes niveles e investigan y tratan con empresas. gerentes en diferentes niveles de la empresa, respectivamente, formando una conexión jerárquica y efectiva, y un sistema integral de rendición de cuentas.
(4) Adherirse a la combinación de educación sobre el castigo y construcción del sistema.
Si bien responsabilizamos estrictamente a los responsables de operaciones e inversiones ilegales, debemos aumentar los esfuerzos para resumir e informar los casos típicos, fortalecer la educación de alerta y ejercer un efecto disuasorio para alentar a las empresas centrales a mejorar continuamente las reglas y regulaciones, tapar las lagunas en la operación y la gestión. , mejorar los niveles de operación y gestión, y lograr Mantener e incrementar el valor de los activos estatales.
Artículo 5: Durante el proceso de rendición de cuentas, si se descubren problemas o indicios sobre faltas disciplinarias o faltas oficiales por parte del personal relevante en la operación y gestión de la empresa, se dará traslado a la instancia disciplinaria correspondiente. organismos de inspección y supervisión para la investigación y tratamiento; si son sospechosos de haber cometido delitos, serán transferidos a los organismos nacionales de supervisión o autoridades judiciales para investigarlos y tratarlos.
Capítulo 2 Alcance de la responsabilidad
Artículo 6: El personal relevante en la operación y gestión de las empresas centrales viola las regulaciones, no cumple o no cumple con sus deberes correctamente, lo que resulta en la ocurrencia de los artículos 7 a 17 de estas Medidas Si las circunstancias enumeradas en el artículo causan pérdidas a los activos de propiedad estatal u otras consecuencias adversas graves, se investigarán las responsabilidades correspondientes.
Artículo 7 Situaciones de responsabilidad en términos de gestión y control del grupo:
(1) Violar los procedimientos prescritos o exceder la autoridad para decidir, aprobar y organizar la implementación de importantes asuntos comerciales y de inversión, o decidir, aprobar y Los principales asuntos comerciales y de inversión organizados e implementados violaron las políticas, decisiones y acuerdos nacionales y del partido, y las regulaciones nacionales pertinentes.
(2) La normativa nacional sobre gestión y control del grupo no está implementada o está mal implementada, lo que resulta en importantes pérdidas de activos y un impacto significativo en la producción, las operaciones y el estado financiero.
(3) No observar los principales riesgos ocultos del grupo, las deficiencias de control interno y otros problemas, o no informarlos y manejarlos de manera oportuna a pesar de que se descubran, lo que resulta en pérdidas significativas de activos u otros consecuencias adversas graves.
(4) En sus filiales se producen importantes violaciones de leyes, disciplinas y leyes, provocando importantes pérdidas de activos y teniendo un impacto significativo en la producción, las operaciones y el estado financiero del grupo, o provocando otras consecuencias adversas graves.
(5) Negarse a realizar rectificaciones, retrasar las rectificaciones, etc. en respuesta a los requisitos de rectificación presentados por las agencias reguladoras nacionales pertinentes sobre cuestiones importantes relacionadas con los negocios y la inversión.
Artículo 8: Responsabilidad por la gestión de riesgos:
(1) No cumplir con las responsabilidades de construcción del sistema de gestión de riesgos y control interno según lo requerido, lo que resulta en la falta de sistemas de gestión de riesgos y control interno y Procesos de control interno Existen fallas importantes.
(2) El sistema de control interno y gestión de riesgos no se ha implementado o está mal implementado, y los principales riesgos comerciales y de inversión no han sido analizados, identificados, evaluados, advertidos tempranamente, respondidos y reportados en de manera oportuna.
(3) No realizar la revisión legal de las normas y regulaciones corporativas, contratos económicos y decisiones importantes según sea necesario.
(4) La falta de implementación de las regulaciones pertinentes sobre la supervisión de los activos de propiedad estatal, el endeudamiento excesivo, lo que lleva a una crisis de deuda, poniendo en peligro el funcionamiento continuo de las empresas.
(5) Evasión maliciosa de deudas financieras.
(6) Ocultar, omitir, informar falsamente o retrasar la notificación de riesgos importantes y eventos de pérdida de riesgo, instigar a la elaboración de informes financieros falsos y discrepancias graves entre las cuentas de la empresa y las cuentas reales.
Artículo 9 Investigación de responsabilidad en la gestión de compras y ventas:
(1) No celebrar y ejecutar el contrato de conformidad con la normativa, incumplimiento o incumplimiento de deberes correctamente, resultando en un precio evidentemente injusto del objeto del contrato.
(2) La mala ejecución del contrato, o la renuncia a los derechos e intereses debidos al contrato sin motivos justificables.
(3) Violar las regulaciones para realizar negocios comerciales financieros o negocios comerciales falsos como "inactivo" y "tomar órdenes".
(4) Violar regulaciones y utilizar transacciones relacionadas para transmitir intereses.
(5) No realizar la licitación de acuerdo con las regulaciones o no implementar los resultados de la licitación.
(6) Proporcionar crédito, calificaciones, garantías o pagos por adelantado en violación de las regulaciones, y utilizar anticipos comerciales o transacciones materiales para disfrazar financiamiento o inversión.
(7) Violar la normativa para realizar negocios de derivados como futuros y opciones de materias primas.
(8) No perseguir con prontitud las cuentas por cobrar o no tomar medidas efectivas de preservación según sea necesario.
Artículo 10 Investigación de responsabilidad en la contratación de proyectos y construcción:
(1) No realizar la investigación, demostración o análisis de riesgos del objeto del contrato en la forma requerida.
(2) No realizar los procedimientos de toma de decisiones y aprobación requeridos, o ofertar sin autorización o excederse en la autorización.
(3) Infringir la normativa y ganar la licitación con un precio inferior al coste sin razones comerciales razonables.
(4) No realizar los procedimientos de toma de decisiones y aprobación requeridos, y firmar o modificar contratos sin autorización.
(5) El acuerdo del contrato no fue revisado estrictamente de acuerdo con los procedimientos prescritos y hubo omisiones importantes.
(6) Los proyectos y bienes y servicios relacionados con la construcción del proyecto no se licitan de acuerdo con las regulaciones o se eluden de la licitación.
(7) Subcontratación con infracción de normativa, etc.
(8) Incumplimiento del contrato por sobreprecio y sobrepago.
Artículo 11 Situaciones de rendición de cuentas en la gestión de fondos:
(1) Violar los procedimientos de toma de decisiones y aprobación o exceder la autoridad para recaudar y utilizar fondos.
(2) Violar las normas en la retención de fondos, liquidación de ingresos y gastos, apertura de cuentas bancarias, etc. a nombre personal.
(3) Establecer una "pequeña tesorería".
(4) Recaudar fondos, emitir acciones o bonos, donar, garantizar, confiar la gestión financiera, pedir prestado fondos o abrir cartas de crédito, manejar letras bancarias, etc. en violación de las normas.
(5) Enumerar falsamente gastos para obtener fondos.
(6) Violar regulaciones y pagar de más o indiscriminadamente salarios y beneficios a los empleados.
(7) La malversación de fondos, la malversación, el robo, el fraude, etc. ocurren debido a la falta de control interno financiero o a la falta de implementación del sistema de control interno financiero.
Artículo 12 Responsabilidad por transferencia de derechos de propiedad, patrimonio de sociedades cotizadas, activos, etc.:
(1) No realizar los procedimientos de toma de decisiones y aprobación requeridos o transferir más allá del alcance de la autorización.
(2) La auditoría financiera y la evaluación de activos violan las regulaciones pertinentes.
(3) Ocultar activos que deberían incluirse en el alcance de la auditoría y evaluación, organizar el suministro y divulgación de información falsa, instruir e instruir a intermediarios para que emitan resultados falsos de auditoría financiera, evaluación y verificación de activos y documentos legales. opiniones, etc
(4) No implementar el sistema de evitación de acuerdo con la normativa aplicable.
(5) Violar las regulaciones pertinentes y los principios de transacciones abiertas y justas, transferir derechos de propiedad corporativa, capital de empresas que cotizan en bolsa y activos a precios bajos.
(6) No ingresar al mercado de acuerdo con la normativa.
Artículo 13 Investigación de responsabilidad en inversiones en activos fijos:
(1) No realizar el estudio de viabilidad o análisis de riesgos requerido.
(2) La estimación del presupuesto del proyecto no fue revisada según lo requerido y se desvió gravemente de la realidad.
(3) Invertir sin autorización sin cumplir con los procedimientos de toma de decisión y aprobación requeridos.
(4) No convocar ofertas para proyectos de compra y construcción de acuerdo con las normas, interfiriendo, eludiendo o manipulando las licitaciones.
(5) El entorno externo y el proyecto en sí han sufrido cambios importantes, y el plan de inversiones no se ha ajustado de manera oportuna y no se han tomado las medidas necesarias para detener las pérdidas.
(6) Cambios no autorizados en el diseño de ingeniería, contenido de la construcción, inversiones adicionales, etc.
(7) La gestión del proyecto es caótica, lo que provoca graves retrasos en la construcción y costes significativamente más altos que proyectos similares.
(8) Infringir la normativa para realizar proyectos de inversión incluidos en la lista negativa.
Artículo 14 Investigación de responsabilidad en inversiones y fusiones y adquisiciones:
(1) No realizar la debida diligencia según lo requerido, o no realizar un análisis de riesgos durante la debida diligencia, lo que resulta en omisiones importantes .
(2) La auditoría financiera, evaluación o valoración de activos viola las regulaciones pertinentes.
(3) Instruir o instruir a intermediarios o unidades relevantes para que emitan informes falsos durante el proceso de inversión y fusión.
(4) No realizar los procedimientos de toma de decisiones y aprobación según lo requerido, no considerar plenamente los principales factores de riesgo en la toma de decisiones y no formular planes de prevención de riesgos.
(5) Violar las regulaciones al proporcionar anticipos a otros socios de empresas conjuntas en diversas formas, o transmitir beneficios a partes relacionadas a través de medios como fusiones y adquisiciones de alta prima.
(6) Existen cláusulas en los contratos de inversión, acuerdos, estatutos de la empresa objetivo y otros documentos legales que son perjudiciales para los derechos e intereses estatales, causando pérdidas a la gestión de la empresa objetivo. control.
(7) Incumplir el contrato de pago anticipado del precio de fusión y adquisición.
(8) Después de inversiones, fusiones y adquisiciones, la integración no se llevó a cabo de acuerdo con el plan de trabajo relevante, lo que resultó en que la administración de la empresa objetivo perdiera el control.
(9) No ejercer los derechos correspondientes de los accionistas después de invertir en acciones y no tomar medidas oportunas para detener las pérdidas cuando se producen cambios importantes.
(10) Infringir la normativa para realizar proyectos de inversión incluidos en la lista negativa.
Artículo 15: Responsabilidad por la reorganización y reestructuración:
(1) No realizar los procedimientos de toma de decisiones y aprobación requeridos.
(2) No organizar y llevar a cabo la liquidación de activos, la auditoría financiera y la evaluación de activos según sea necesario.
(3) Transferir y ocultar intencionalmente activos de propiedad estatal o proporcionar información falsa a intermediarios, instruir e instruir a los intermediarios para que emitan resultados de verificación falsos, como liquidación de activos, auditoría financiera y evaluación de activos.
(4) Convertir activos de propiedad estatal en acciones, venderlos o distribuirlos a otras unidades o individuos de forma gratuita a un precio obviamente injusto y bajo.
(5) En el proceso de reorganización y reestructuración, como el desarrollo de una economía de propiedad mixta, la implementación de planes de propiedad de acciones para los empleados, la reorganización o liquidación por quiebra, las violaciones de las regulaciones han llevado a expropiaciones encubiertas y división privada de activos estatales.
(6) No cobrar el precio de transferencia de los bienes del Estado en la forma requerida.
(7) Hay cláusulas en los estatutos de la empresa reestructurada y otros documentos legales que van en detrimento de los derechos e intereses estatales.
Artículo 16: Responsabilidad por operaciones e inversiones en el extranjero:
(1) No establecer sistemas relevantes para la gestión de inversiones corporativas en el extranjero de acuerdo con las regulaciones, lo que resulta en una falta de control de las inversiones en el extranjero .
(2) Realizar proyectos de inversión en el exterior que estén prohibidos en la lista negativa.
(3) Infringir la normativa para realizar inversiones en empresas no principales o realizar proyectos de inversión en el extranjero incluidos en la categoría de supervisión especial de la lista negativa.
(4) No realizar evaluaciones de riesgos y no tomar medidas efectivas de prevención y control de riesgos de acuerdo con las regulaciones al invertir en el extranjero o emprender proyectos en el extranjero.
(5) Violar las regulaciones y adoptar prácticas comerciales inadecuadas y participar en una competencia despiadada sin importar el costo y el precio.
(6) Violar otras disposiciones relevantes de este capítulo o participar en otras actividades comerciales y de inversión en el extranjero expresamente prohibidas por el estado.
Artículo 17: Otras situaciones de investigación de responsabilidad en las que las infracciones a las normas, el incumplimiento o el incumplimiento de deberes resulten en pérdidas para los bienes del Estado u otras consecuencias adversas graves.
Capítulo 3 Determinación de la pérdida de activos
Artículo 18: Para las pérdidas de activos causadas por operaciones e inversiones ilegales de empresas centrales, el monto de las pérdidas de activos se determinará de acuerdo con las regulaciones pertinentes sobre las bases de la investigación y verificación y el impacto en las empresas, el país y la sociedad.
Artículo 19 Las pérdidas patrimoniales incluyen pérdidas directas y pérdidas indirectas. Las pérdidas directas son el monto y el impacto de las pérdidas que tienen una relación causal directa con las acciones del personal relevante; las pérdidas indirectas son causadas o causadas por las acciones del personal relevante, además de las pérdidas directas, otros montos de pérdidas e impactos que pueden confirmarse. y medido.
Artículo 20: Si una empresa central opera en violación de las regulaciones y las pérdidas de activos de inversión son inferiores a 5 millones de yuanes, se considera una pérdida de activos general si es superior a 5 millones de yuanes pero no superior; 50 millones de yuanes, es una pérdida importante de activos y si es más de 50 millones de yuanes, es una pérdida importante de activos; Los estándares de pérdidas que involucran la investigación y sanción de violaciones disciplinarias y actos criminales se implementarán de acuerdo con las regulaciones internas del partido y las leyes y regulaciones nacionales pertinentes.
El “arriba” mencionado en el párrafo anterior incluye el número original, y el “menor que” mencionado en el párrafo anterior no incluye el número original.
Artículo 21 El monto y el impacto de las pérdidas de activos podrán ser determinados por firmas de contabilidad, agencias de tasación de activos, firmas de abogados y firmas de tasaciones técnicas profesionales con las calificaciones correspondientes, con base en documentos escritos emitidos por organismos judiciales y administrativos de conformidad Con la ley, se estudiarán y determinarán exhaustivamente los informes especiales de auditoría, evaluación o aseguramiento emitidos por instituciones profesionales como instituciones, así como los materiales de certificación interna de la empresa, etc.
Artículo 22: Aunque la inversión comercial ilegal relevante aún no ha resultado en pérdidas de activos reales, de hecho hay evidencia que demuestra que las pérdidas de activos ocurrirán en el futuro previsible, y el monto de las pérdidas de activos puede ser medido de manera confiable, deberá ser evaluado por una agencia intermediaria. Puede reconocerse como una pérdida contingente e incluirse en la pérdida del activo.
Capítulo 4 Identificación de Responsabilidades
Artículo 23: El personal relevante en la operación y gestión de las empresas centrales viola las regulaciones durante su mandato, no cumple o no cumple con sus deberes correctamente, causando pérdidas a activos de propiedad estatal u otras consecuencias negativas graves. Si hay alguna consecuencia, deben rendir cuentas en consecuencia. Las responsabilidades por inversiones y operaciones comerciales ilegales se dividen en responsabilidades directas, responsabilidades de supervisión y responsabilidades de liderazgo basadas en las responsabilidades laborales.
Artículo 24 Responsabilidad directa significa que el personal relevante viola las regulaciones, no realiza o no cumple correctamente sus deberes dentro del alcance de sus responsabilidades laborales y desempeña un papel decisivo y directo en causar pérdidas de activos u otras consecuencias graves. consecuencias adversas.
Si la persona a cargo de una empresa tiene las siguientes circunstancias, asumirá la responsabilidad directa:
(1) Violar las leyes y reglamentos nacionales, las normas y reglamentos de supervisión de activos estatales y normativa empresarial de forma personal o conjunta con otros Normativa interna de gestión.
(2) Inspirar, instigar, forzar, confabular y encubrir a subordinados para que violen las leyes y reglamentos nacionales, las normas y reglamentos de supervisión de activos estatales y los reglamentos internos de gestión empresarial.
(3) Decidir, aprobar y organizar directamente la implementación de asuntos económicos importantes sin procedimientos prescritos ni excederse en la autoridad.
(4) Al presidir reuniones relevantes para discutir o realizar investigaciones de otras maneras, decidir, aprobar, organizar e implementar directamente asuntos económicos importantes cuando la mayoría de las personas no estén de acuerdo.
(5) Autorizar (encomendar) a otros líderes asuntos que deben ser la primera persona responsable (responsabilidad general) de acuerdo con las leyes, regulaciones y sistemas relevantes, asuntos de responsabilidad objetivo relevantes firmados u otras responsabilidades importantes que se debe realizar Toma de decisiones y toma de decisiones inadecuada o toma de decisiones incorrecta, etc.
(6) Otros actos por los que deba asumir responsabilidad directa.
Artículo 25 La responsabilidad del supervisor se refiere al personal relevante que viole las regulaciones, no realice o no realice sus funciones correctamente dentro del alcance de sus responsabilidades laborales de supervisión directa (a cargo de), y es responsable de la pérdidas de activos resultantes u otras consecuencias negativas graves. Responsabilidad por las consecuencias.
Artículo 26 Responsabilidad de liderazgo significa que el principal responsable de una empresa viola las regulaciones, no cumple o no cumple correctamente sus deberes dentro del alcance de sus responsabilidades laborales, y asumirá la responsabilidad de las pérdidas patrimoniales resultantes u otras consecuencias adversas graves.
Artículo 27 Si una empresa subsidiaria de una empresa central opera e invierte en violación de las regulaciones, lo que resulta en la ocurrencia de las situaciones enumeradas en los párrafos 2 y 3 de este artículo, el personal relevante de la operación de la empresa superior y la dirección asumirá las responsabilidades correspondientes.
Las situaciones en las que el personal relevante de la empresa de nivel superior debe asumir las responsabilidades correspondientes incluyen:
(1) Se producen pérdidas importantes de activos y tienen un impacto significativo en la producción, operación y situación financiera de la empresa.
(2) Se producen pérdidas de activos grandes y significativas varias veces, o se producen otras consecuencias adversas graves.
Además del personal relevante de la empresa de nivel superior, el personal relevante de la empresa de nivel superior también debe asumir las responsabilidades correspondientes que incluyen:
(1) Violaciones de las regulaciones, disciplinas y leyes, lo que resulta en pérdidas de activos. La cantidad es enorme y pone en peligro la supervivencia y el desarrollo de la empresa.
(2) Dentro de un cierto período de tiempo, múltiples subsidiarias afiliadas han sufrido continuamente pérdidas significativas de activos o han causado otras consecuencias adversas graves.
Artículo 28 Si una empresa central viola las regulaciones y oculta, omite o informa erróneamente pérdidas importantes de activos, el responsable principal de la empresa y el responsable se determinarán en función de las responsabilidades de liderazgo y de supervisión.
Artículo 29: Si una empresa central no organiza y lleva a cabo el trabajo de rendición de cuentas de acuerdo con las regulaciones y las responsabilidades laborales relevantes, la responsabilidad del responsable de la empresa y del personal relevante se determinará con base en el responsabilidades de liderazgo, responsabilidades de supervisión y responsabilidades directas.
Artículo 30 Si los órganos de toma de decisiones comerciales pertinentes de las empresas centrales toman decisiones sobre negocios e inversiones ilegales en forma de toma de decisiones colectiva o implementan otros comportamientos comerciales y de inversión ilegales, que resulten en pérdidas de activos u otros consecuencias adversas graves, asumirán la responsabilidad colectiva, los miembros relevantes también deben asumir las responsabilidades correspondientes.
Capítulo 5 Investigación y tratamiento de responsabilidad
Artículo 31 Los métodos para tratar con las personas responsables relevantes incluyen manejo organizacional, deducción salarial, restricción de entrada, acción disciplinaria y transferencia al estado para supervisión. Las agencias u órganos judiciales, etc., pueden utilizarse solos o en combinación.
(1) Procesamiento organizacional. Incluyendo críticas y educación, orden de inspección escrita, notificación de críticas, amonestación, suspensión, transferencia de trabajo, degradación, transferencia a un puesto no directivo, orden de renuncia, destitución del cargo, etc.
(2) Deducción del salario. Deducir y perseguir el salario anual por desempeño o los ingresos por incentivos de permanencia, rescindir o retirar otros ingresos por incentivos a mediano y largo plazo, cancelar la calificación para participar en incentivos a mediano y largo plazo, etc.
(3) Sin restricciones de entrada. Se les prohíbe desempeñarse como directores, supervisores o altos directivos de empresas estatales durante un período de cinco años a perpetuidad.
(4) Sanciones disciplinarias. Será investigado y tramitado por los correspondientes órganos de inspección y supervisión disciplinaria.
(5) Trasladar el asunto a la autoridad nacional de control o autoridad judicial para su trámite. De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, el caso se transferirá a la autoridad nacional de supervisión o a la autoridad judicial para su investigación y tramitación.
Artículo 32 Si una empresa central sufre pérdidas patrimoniales, después de la verificación y determinación de responsabilidad, se procederá de la siguiente manera, además de ser transferida al organismo de inspección y supervisión disciplinaria o autoridad judicial de conformidad con regulaciones pertinentes:
(1) Si ocurre una pérdida general de activos, la persona directamente responsable y a cargo será criticada y educada, ordenada a realizar una inspección por escrito, informada de las críticas, amonestada, etc., y se podrá deducir y reclamar el salario anual por desempeño inferior a 50 RMB en el año de determinación de la responsabilidad.
(2) Si se produce una pérdida patrimonial importante, el responsable directo y encargado será criticado, amonestado, suspendido, transferido del puesto, degradado, etc., y al mismo tiempo, el salario se deducirá de acuerdo con los siguientes estándares: 50-100% del salario anual basado en el desempeño en el año de deducción y determinación del pasivo de recurso, 50-100% de los ingresos por incentivos de tenencia en los primeros tres años (inclusive) del año en el que se determina la responsabilidad por deducción y recurso, y el pago diferido del salario anual basado en el desempeño, y la terminación de otros derechos e intereses de incentivos no ejercidos a mediano y largo plazo, todos los ingresos de incentivos a mediano y largo plazo en el año de determinación de responsabilidad y el año anterior, y no habrá nuevos incentivos a medio y largo plazo de la empresa en un plazo de cinco años.
Los líderes serán criticados, amonestados, suspendidos y transferidos de sus puestos de trabajo. Al mismo tiempo, sus salarios serán deducidos de acuerdo con las siguientes normas: deducción y recuperación del 30-70% del salario anual por desempeño. en el año de determinación de la responsabilidad, se reducirá la deducción del 30-70 % de los ingresos por incentivos de tenencia durante los primeros tres años (inclusive) del año en el que se determina la responsabilidad por recurso (inclusive) y se reducirá el pago del salario anual por desempeño. otros derechos e intereses de incentivos a medio y largo plazo no ejercidos se extinguirán y el empleado no podrá participar en los nuevos incentivos a medio y largo plazo de la empresa en un plazo de tres años.
(3) En caso de pérdidas importantes de activos, la persona directamente responsable y a cargo será degradada, reasignada a puestos no directivos, obligada a dimitir, destituida de su cargo y prohibida su entrada, y se deducirá de acuerdo con las siguientes normas: deducción y recuperación del 100% del salario anual basado en el desempeño en el año de determinación del pasivo, deducción y recuperación del 100% de los ingresos por incentivos de tenencia en los primeros tres años (inclusive). ) del año de determinación de la responsabilidad, pago diferido del salario anual basado en el desempeño y terminación de otros derechos de incentivos a mediano y largo plazo no ejercidos, todos ingresos de incentivos a mediano y largo plazo durante los tres años anteriores al año de la responsabilidad. La determinación (inclusive) será entregada y no participará en los nuevos incentivos a mediano y largo plazo de la empresa.
Los responsables del liderazgo serán transferidos de sus puestos de trabajo, degradados, reasignados a puestos no directivos, ordenados a dimitir, destituidos de sus cargos, prohibidos de entrada, etc., y sus salarios serán deducidos de conformidad con los siguientes estándares: Deducciones y Recurso Salario anual basado en desempeño del 70-100% en el año de determinación del pasivo, deducción y recurso del 70-100% de los ingresos por incentivos de tenencia en los primeros tres años (inclusive) y pago diferido del desempeño salario anual basado en, terminación de otros derechos de incentivos a mediano y largo plazo no ejercidos y pago de determinación de responsabilidad. Todos los ingresos de incentivos a mediano y largo plazo durante los primeros tres años del año (inclusive) no participarán en el nuevo plan de la empresa. incentivos a medio y largo plazo en un plazo de cinco años.
Artículo 33: Cuando una filial de una empresa central sufra pérdidas de activos y el personal pertinente de la empresa central deba rendir cuentas de conformidad con estas Medidas, los responsables pertinentes serán notificados y criticados, amonestados, suspendidos, transferidos de sus cargos, descenso de categoría, traslado a un puesto no directivo, orden de renuncia, destitución del cargo, prohibición de restricciones de ingreso, etc., y deducciones salariales de acuerdo con las siguientes normas: Deducción y determinación de responsabilidad de recurso Desempeño anual salario de 30-100, deducción y determinación del pasivo de recurso 30-100 de los ingresos por incentivos de tenencia durante los primeros tres años (inclusive) del año (inclusive) y pago diferido del salario por desempeño anual, terminación de otros salarios de mediano y largo plazo no ejercidos derechos de incentivos a plazo y pago de todos los ingresos por incentivos a mediano y largo plazo durante los tres años (inclusive) de los primeros tres años del año (inclusive), de tres a cinco No se le permite participar en nuevos incentivos a mediano y largo plazo. -Incentivos de duración de la empresa durante el año.
Artículo 34: Los órganos de toma de decisiones comerciales pertinentes de las empresas centrales que asumen la responsabilidad colectiva serán criticados y educados, se les ordenará realizar inspecciones por escrito y se les notificará las críticas por aquellos que causen enormes pérdidas de activos y pongan en peligro la salud; supervivencia y desarrollo de la empresa, serán sancionadas si causa otras consecuencias adversas particularmente graves, ésta será reorganizada de acuerdo con los procedimientos prescritos.
Artículo 35 El año de determinación de responsabilidad se refiere al año de investigación y tramitación de responsabilidad. Si el responsable correspondiente no ocupa un cargo en el año de responsabilidad o ha servido por menos de un año completo, la ejecución se basará en el año completo de servicio más reciente, de no existir un año completo de servicio, la ejecución; se basará en el mes real de servicio (que no exceda los 12 meses) antes de la manipulación.
Artículo 36 Las deducciones salariales y los recursos por el mismo incidente y la misma persona responsable se llevarán a cabo de acuerdo con los más altos estándares para deducciones salariales tales como sanciones disciplinarias de partido, sanciones gubernamentales y rendición de cuentas, pero no ser combinado.
Artículo 37: Si el responsable correspondiente es sancionado con amonestación, no podrá ser ascendido ni recontratado dentro de los seis meses si es trasladado de su puesto de trabajo o reasignado a un puesto no directivo; no será ascendido en el plazo de un año; si es degradado. A quienes se les ordene dimitir o ser destituidos de su cargo no se les asignará un puesto en el plazo de un año y no se les permitirá ocupar un puesto superior al original en el plazo de dos años; si fueran objeto de sanciones disciplinarias al mismo tiempo, se ejecutarán de conformidad con lo dispuesto sobre la duración del período de impacto.
Artículo 38 Si la operación e inversión ilegal de personal relevante en la operación y gestión de empresas centrales no causa pérdidas de activos, pero causa otras consecuencias adversas graves, después de la verificación y determinación de responsabilidad, las personas responsables pertinentes deberán ser sancionado con referencia a estas medidas.