¿Qué es el valor neto y la valoración del fondo? ¿Cuál es la diferencia?

El valor neto del fondo se basa en los activos totales de la transacción del fondo ese día, menos los pasivos totales, como diversos costos y tarifas estipulados en el contrato. Después de la liquidación, divida por el número total de acciones del fondo para obtener el valor unitario neto de cada acción del fondo.

El algoritmo de valoración de fondos es relativamente complejo. La plataforma de valoración construirá un modelo de valoración basado en el informe anual, el informe semestral, el informe trimestral, la información de la industria, el índice de tenencia de acciones y otros factores publicados periódicamente por. el fondo para calcular la valoración del fondo.

Diferencia:

1. La diferencia sustancial entre los dos:

La valoración del fondo se refiere al cálculo y evaluación del valor de los activos y pasivos del fondo en función de precios justos, el proceso de determinación del valor liquidativo del fondo y el valor neto de las acciones del fondo.

El valor neto de las unidades del fondo se refiere al activo neto total actual del fondo dividido por el número total de acciones del fondo.

2. Las funciones del mercado son diferentes

La valoración del fondo es el valor neto de las acciones del fondo, que es la base para calcular los montos de suscripción y reembolso de la mayoría de los fondos. los intereses de los inversores del fondo, el fondo El cálculo del valor neto de las acciones requiere precisión y cautela.

El valor liquidativo del fondo varía de un país a otro. Generalmente, el gestor del fondo calcula y anuncia el valor liquidativo del fondo todos los días laborables y al final de cada mes.

3. Diferentes métodos de cálculo

Método de cálculo de valoración del fondo: la coherencia del método de valoración significa que el fondo adopta el mismo método de valoración al valorar los activos.

Método de cálculo del valor neto del fondo: el cálculo del valor neto del fondo se divide en precio conocido y precio desconocido.

Información ampliada:

El cálculo del valor liquidativo de una participación del fondo incluye el cálculo del valor liquidativo total del fondo y el cálculo del valor liquidativo de la unidad de fondo.

Según los principios de contabilidad generalmente aceptados, el valor liquidativo total del fondo = activos totales del fondo – pasivos totales del fondo.

Los activos totales del fondo incluyen todo el contenido de la cartera de activos de inversión del fondo:

(1) Las acciones cotizadas y los warrants propiedad del fondo se basarán en el precio de cierre del mercado de negociación centralizado. el día del cálculo; las acciones y warrants no cotizados son medidos por una empresa contable calificada o una agencia de tasación de activos.

(2) Para los bonos públicos, bonos corporativos, bonos financieros y otros bonos propiedad del fondo, si cotizan, prevalecerá el precio de cierre en la fecha de cálculo; si no cotizan, su valor nominal; El valor generalmente se agregará a la fecha de cálculo. Prevalecerán los intereses por cobrar.

(3) Las letras a corto plazo propiedad del fondo se basan en el costo de compra más los intereses por cobrar desde la fecha de compra hasta la fecha de cálculo.

(4) Si no hay precio de cierre o precio de referencia en la fecha de cálculo especificada en los artículos (1) y (2), se utilizará en su lugar el último precio de cierre o precio de referencia.

Enciclopedia Baidu: valor neto de las unidades de fondos