Riesgos comerciales de los bancos comerciales y su prevención. Por favor ayúdenos a pensar en lo que el maestro podría preguntar. Gracias.
1.1 Situación general. Existen riesgos operativos en diversos proyectos comerciales y vínculos comerciales de los bancos comerciales. Ya sea crédito, ahorro o inversión, ya sea cambio de letras o procesamiento contable, inevitablemente existen riesgos de un tipo u otro. Si no se tiene cuidado, el riesgo pasará de "la posibilidad de daño" a un daño real, incluso un daño grave. Por ejemplo, si los fondos del préstamo no están bien controlados, el principal y los intereses no pueden recuperarse según lo previsto, los depositantes ejecutan el préstamo, lo que genera riesgos de liquidez, pérdidas causadas por errores de pago o recibos o moneda falsos. Incluso el dinero mantenido en acciones puede sufrir pérdidas debido a cambios en las tasas de interés y los tipos de cambio. Para los bancos comerciales, no existen negocios libres de riesgo y tampoco existen activos libres de riesgo.
1.2 Incertidumbre o variabilidad. Las causas fundamentales de los riesgos operativos de los bancos comerciales están relacionadas con algunos factores humanos, que determinan la variabilidad y la incertidumbre de los riesgos operativos de los bancos comerciales. Además, el entorno del mercado y el comportamiento empresarial cambian constantemente, y los bancos comerciales desarrollan constantemente nuevos servicios financieros debido a la presión de la competencia, lo que también hará que los riesgos operativos que enfrentan los bancos comerciales sigan cambiando.
1.3 Pérdida repentina de riesgo. Muchos factores de riesgo en las operaciones de los bancos comerciales suelen ser difíciles de detectar de antemano y pueden causar daños graves en un corto período de tiempo, tomando a los bancos con la guardia baja. Por ejemplo, debido a la naturaleza aleatoria de las necesidades de retiro de los depositantes, es difícil predecirlas con anticipación, especialmente para los bancos con pequeños fondos propios, grandes depósitos y muchos depositantes. En primer lugar, por alguna razón (como chismes engañosos), los requisitos de capital para retiros simultáneos exceden con creces las reservas normales del banco, lo que dificultará que los bancos puedan hacer frente a la situación. Si un cliente de crédito utiliza el préstamo para actividades especulativas de alto riesgo sin el consentimiento del banco, y la garantía del préstamo se pierde debido a un incendio y el propietario no está asegurado, el banco comercial también sufrirá daños repentinos.
2 Medidas preventivas de riesgos operacionales de la banca comercial
2.1 Prevención del riesgo de crédito. Los activos crediticios representan una gran proporción de toda la estructura de activos. Con la aceleración de la liberalización de las tasas de interés, el diferencial de las tasas de interés puede reducirse, pero sigue siendo el elemento de mayor rendimiento y el principal canal para que los bancos utilicen los fondos. Para prevenir riesgos crediticios, sobre la base del fortalecimiento de la investigación y la revisión previas al préstamo, debemos centrarnos en el siguiente trabajo: ① Establecer un sistema interno de calificación crediticia bancaria y un modelo de riesgo que se ajuste a los estándares internacionales lo antes posible. El uso de métodos cuantitativos para valorar con precisión los riesgos no sólo puede mejorar la eficiencia del negocio de activos, sino también establecer diferentes precios de activos según las diferentes categorías de riesgo de los activos, lo que no sólo puede reducir los riesgos crediticios sino también aumentar las ganancias de los bancos. ② Establecer un mecanismo completo de control interno y un mecanismo de incentivos, controlar estrictamente el proceso de préstamos y otros negocios de activos, y aclarar la relación entre responsabilidades y derechos, como la implementación de un sistema de rendición de cuentas posterior al préstamo y la separación de préstamo y revisión, etc. ③ Hacer pleno uso de los medios de información científica y tecnológica para establecer y mejorar el sistema de información de seguimiento del riesgo crediticio lo antes posible, establecer una base de datos básica de clientes y desarrollar un sistema de seguimiento de clientes para lograr una gestión dinámica del riesgo crediticio. ④ Al comparar los costos de oportunidad de los planes de inversión de activos, elija una estrategia de salida oportuna para lograr el mejor efecto de asignación de activos. ⑤ Utilizar herramientas y tecnologías emergentes para reducir y controlar los riesgos crediticios y establecer un sistema científico de evaluación del desempeño.
2.2 Prevención del riesgo de tipo de interés y del riesgo de liquidez
2.2.1 Establecer y mejorar un mecanismo interno de gestión de riesgos. La mejora del mecanismo de gestión de riesgos implica principalmente innovar el sistema de gestión de fondos, cambiar el modelo de gestión de "equilibrio" de larga data implementado por los bancos comerciales estatales e implementar una gestión centralizada y unificada de los fondos. Todos los fondos de los bancos de base se depositan íntegramente en el departamento financiero del banco de gestión, y todos los fondos de los bancos de base son asignados uniformemente por el banco de gestión. A través de la concentración de fondos, se establecerá una plataforma unificada de gestión y operación de fondos para lograr una separación adecuada de la liquidez, la gestión del riesgo de tasa de interés y la gestión del riesgo crediticio, y mejorar la eficiencia y el nivel de la gestión del riesgo. Después de la gestión centralizada de los fondos, los derechos de asignación de diversos tipos de fondos se centralizan en los bancos de nivel superior. En el proceso de asignación de fondos, se establece un completo sistema de red de información económica y financiera y un sistema de seguimiento de riesgos y alerta temprana para fortalecer la cuantitativa. análisis de diversos riesgos, prestar atención a la proporción de la estructura de plazos y prevenir las tasas de interés y el riesgo de liquidez. Al mismo tiempo, implementaremos principios contables prudentes, repondremos continuamente nuestro propio capital y mejoraremos nuestra capacidad para resistir los riesgos de liquidez y de tasas de interés.
2.2.2 Mejorar el sistema interno independiente de gestión de riesgos. Cada banco comercial ha establecido un departamento especializado de supervisión y control del riesgo de tipos de interés, que es directamente responsable ante la junta directiva o el presidente del banco, formula procedimientos claros de gestión y seguimiento del riesgo de tipos de interés y divide la autoridad y las responsabilidades de autorización de tipos de interés. Determinar razonablemente las tasas de interés internas y externas. La tasa de interés interna se refiere a la tasa de interés utilizada para la contabilidad interna de fondos del banco.
Al determinar las tasas de interés internas que reflejan los cambios del mercado y tienen en cuenta los intereses de todos los departamentos, guiamos los fondos para que se concentren en proyectos de alto rendimiento y bajo riesgo, reduzcan los riesgos generales y logren las intenciones de desarrollo estratégico del banco. Coordinar con otros departamentos para establecer un sistema externo de determinación de tipos de interés basado en la seguridad y la eficiencia.
2.2.3 Productos innovadores para que los bancos comerciales controlen los riesgos. Aunque todavía existen obstáculos institucionales y regulatorios para la innovación de productos, se puede adoptar una estrategia paso a paso. En primer lugar, basándose en la tendencia de desarrollo del mercado financiero interno, hacer los preparativos básicos para los productos derivados. En segundo lugar, desarrollar y utilizar carteras de deuda activas, como la emisión de bonos subordinados. Intente crear productos que conecten diferentes mercados, vinculando los depósitos al mercado de bonos y vinculando los depósitos a los rendimientos del mercado monetario, como fondos del mercado monetario, depósitos estructurados, etc. Una vez que se relajen las políticas y el mercado mejore gradualmente, se lanzarán productos como contratos de tipos de interés a plazo, swaps de tipos de interés, opciones sobre tipos de interés y opciones sobre índices de bonos. Al estudiar las transacciones de capital en las condiciones de la comercialización de tipos de interés, especialmente las transacciones de instrumentos financieros derivados, se puede eliminar la exposición al riesgo del banco y se pueden prevenir y resolver los riesgos de tipos de interés.
2.3 Prevención de riesgos operacionales
2.3.1 Construcción de una cultura de control interno de riesgos. El riesgo operativo existe en las actividades comerciales normales de los bancos. La gestión del riesgo operativo será más eficaz sólo cuando el banco haya establecido una gestión eficaz del riesgo operativo y una cultura de control operativo estable, y cuando la alta dirección exija estrictamente que los directivos de todos los niveles se adhieran a altos estándares éticos. Crear una cultura de control de riesgos significa que todos los empleados cumplan con un código de conducta unificado al participar en actividades comerciales. Todos los empleados de unidades con riesgos operativos significativos tienen una comprensión clara de las políticas de gestión de riesgos operativos del banco y una comprensión clara de la sensibilidad al riesgo. Tener niveles de tolerancia y control suficientes.
2.3.2 Fortalecer la construcción del sistema de control interno. La gestión de los riesgos operacionales depende en gran medida de la mejora de los sistemas de control interno. La clave para prevenir riesgos operativos es controlar a los perpetradores y mejorar su calidad profesional. Mientras mejoramos aún más el sistema, cambiaremos la situación de restricciones duras para las empresas y restricciones suaves para el personal e implementaremos un sistema de tres separaciones: en primer lugar, la separación entre la dirección y la oficina, es decir, los directivos, especialmente los altos directivos, no pueden participar en tareas específicas. operaciones comerciales y deben pasar por los procesos comerciales necesarios; en segundo lugar, los bancos y los clientes están separados. Para facilitar a los clientes, los bancos pueden simplificar los procedimientos tanto como sea posible y al mismo tiempo prevenir riesgos, pero los administradores de cuentas no pueden manejar negocios en nombre de los clientes. En tercer lugar, la programación está divorciada de las operaciones comerciales. Es decir, los programadores no pueden realizar operaciones comerciales. El procesamiento comercial electrónico ha mejorado enormemente la eficiencia del trabajo y la puntualidad y amplitud de la supervisión interna. Sin embargo, la aplicación generalizada de las computadoras aún está en su infancia. Las personas que están familiarizadas con las computadoras no están familiarizadas con los negocios y las personas que están familiarizadas con los negocios no entienden las computadoras, lo que limita objetivamente los delitos informáticos. Sin embargo, a medida que mejora la calidad de los empleados y aumenta el número de talentos complejos, algunos riesgos de comportamiento que pueden surgir de esto deben tomarse en serio.
3 La eliminación de riesgos depende de la oportunidad.
3.1 Establecer un sistema de información sensible y alerta temprana, y utilizar equipos avanzados y tecnología de gestión de la información para monitorear todos los vínculos comerciales en tiempo real. Establecer un archivo de clientes y un sistema de evaluación de clientes, y llevar a cabo estrictos procedimientos de verificación y evaluación por adelantado sobre la capacidad, carácter, capital, garantía, operaciones, etc. de clientes crediticios importantes. Después de obtener un préstamo, es necesario realizar un seguimiento de los cambios en sus operaciones y activos. Establecer relaciones de cooperación con información de la misma industria e informarse mutuamente sobre indicadores importantes relacionados con las operaciones de los clientes y el estado de los activos, como la relación activo-pasivo, el saldo de depósitos y préstamos, el número de clientes, la relación circulante, etc. y determinar líneas de advertencia razonables basadas en datos históricos y en comparación con sus pares.
3.2 Monitorizar continuamente los factores de riesgo. Investigar y predecir diversos factores políticos, económicos, sociales y de mercado que afectan los activos bancarios y las condiciones operativas y sus tendencias cambiantes. Para diversos cambios anormales, especialmente cambios anormales en los indicadores de alerta temprana, los riesgos comerciales relevantes deben volver a analizarse y evaluarse de manera oportuna. Antes de iniciar un nuevo proyecto empresarial, es necesario realizar un análisis y una evaluación exhaustivos y en profundidad de los posibles riesgos y formular medidas de apoyo.
3.3 Con base en la estructura de negocios y las características operativas del banco, enumerar los riesgos, establecer vínculos clave y objetivos de control de riesgos y formular los planes de disposición correspondientes.