¿En qué etapas se puede dividir la teoría de la gestión de bancos comerciales y cuáles son sus principales contenidos?
En diferentes períodos históricos, debido a cambios en las condiciones operativas, la teoría operativa de los bancos comerciales modernos ha pasado por tres etapas de evolución: teoría de gestión de activos, teoría de gestión de pasivos y teoría de gestión de activos-pasivos. Cada etapa tiene diferentes aspectos de contenido. Los detalles son los siguientes:
1. Teoría de la gestión de activos (tres aspectos)
Teoría de los préstamos comerciales: la teoría de los préstamos comerciales también se denomina "teoría de las letras reales". Los fondos bancarios se basan en el hecho objetivo de los depósitos que han absorbido y en el requisito de mantener la liquidez de los activos, y se recomienda que los bancos comerciales sólo emitan préstamos autorreembolsables a corto plazo que estén relacionados con la rotación de productos básicos o sean compatibles con la producción. Las reservas materiales se emiten y se reembolsan con los ingresos una vez que se completa el proceso de venta. Este tipo de préstamo se basa en un comportamiento comercial y está respaldado por papel comercial real. Los préstamos comerciales no sólo satisfacen los requisitos de liquidez de los activos del banco, sino que también tienen en cuenta adecuadamente la rentabilidad. Además, dado que los préstamos se expanden y contraen con las actividades comerciales, no causarán expansión monetaria ni crediticia.
Teoría de la transferencia Esta teoría cree que la clave para determinar si un banco puede mantener la liquidez de sus activos radica en la liquidez de los activos. Siempre que tenga una cierta cantidad de valores con buena reputación, a corto plazo y fáciles de vender, y pueda venderlos o transferirlos rápidamente y sin pérdidas cuando necesite fondos, los bancos pueden mantener la liquidez de sus operaciones.
Teoría del ingreso esperado La teoría del ingreso esperado es una teoría sobre la selección de inversiones de los activos bancarios. Esta teoría cree que la liquidez de los bancos comerciales debe centrarse en el pago puntual de los préstamos o en la realización fluida de los activos. , y que los bancos comerciales deberían centrarse en el reembolso programado de los préstamos o en la realización sin problemas de los activos. Un préstamo o activo transferible cuya capacidad de reembolso o conversión en efectivo se basa en ingresos futuros. Mientras se garanticen los ingresos futuros, se puede mantener la liquidez incluso para préstamos a largo plazo. Por el contrario, si no hay garantía de ingresos futuros, incluso si se trata de un préstamo a corto plazo, existe la posibilidad de que se incurra en deudas incobrables que no se puedan recuperar al vencimiento. Por lo tanto, los bancos deben acordar el plazo y el método de los préstamos basándose en los ingresos esperados del prestatario, o elegir comprar los activos correspondientes basándose en la liquidez de los activos convertibles.
2. Teoría de la gestión de pasivos (tres aspectos)
Teoría de los depósitos La teoría de los depósitos cree que los depósitos son la fuente más importante de fondos para los bancos y la base de las actividades de gestión de activos de los bancos; pasivo, subordinado y sujeto a la voluntad de los depositantes para lograr la estabilidad y seguridad de las operaciones bancarias, el uso de los fondos debe limitarse al monto estable de los depósitos; La teoría de los depósitos enfatiza la organización de los depósitos de acuerdo con los deseos de los clientes, la gestión de los depósitos de acuerdo con el principio de seguridad, la organización de los préstamos de acuerdo con el monto total y la estructura de los depósitos y el pago de intereses sobre los depósitos con referencia a los ingresos del préstamo. el desarrollo ciego de los negocios de depósitos y préstamos, y no aprueba las ganancias ciegamente arriesgadas.
Teoría de la compra La teoría de la compra niega en gran medida la teoría del depósito y cree que los bancos no son pasivos e impotentes con los pasivos, sino que pueden tomar la iniciativa. El propósito de los bancos que compran fondos externos es mantener la liquidez. pasivos, existe una amplia gama de objetos de compra, tales como: público en general; instituciones financieras interbancarias, bancos centrales, instituciones financieras, etc. Hay muchos métodos de compra que se pueden utilizar. El método más importante es aumentar directa o indirectamente el precio de los fondos, como intereses elevados, subsidios ocultos, servicios gratuitos, etc., que son más altos que los precios de interés ordinarios. Generalmente, en condiciones inflacionarias, hay tasas de interés realmente bajas o negativas, o la inversión en activos reales es lenta. En este momento, cuando la inversión en activos financieros es más próspera, el comportamiento de compra es más factible.
Teoría de las ventas: La teoría de las ventas cree que los bancos son fabricantes de productos financieros. La tarea central de la gestión de pasivos bancarios es satisfacer las necesidades de los clientes y comercializar estos productos financieros para ampliar las fuentes de financiación y los niveles de ingresos del banco. Para este fin, los bancos deben: poner a los clientes en primer lugar y brindarles servicios financieros de todo corazón; ser buenos en el uso de medios de servicio para lograr el propósito de absorber fondos, lo que significa diseñar servicios en función de las necesidades de los clientes y mejorar los servicios mejorando los métodos de venta. Lo más importante es que el concepto de ventas abarque ambos aspectos de los pasivos y los activos, y vincule los activos y los pasivos para planificar las actividades de marketing.
3. Teoría activo-pasivo (cuatro principios)
La teoría de la gestión activo-pasivo se basa en el "principio de simetría" entre las distintas partidas del balance para facilitar la liquidez. , La contradicción entre rentabilidad y seguridad llega a la coordinación y equilibrio de las tres propiedades.
El llamado principio de simetría significa principalmente que los términos y las tasas de interés entre las cuentas de activos y pasivos deben ser simétricos, y la estructura de activos y la estructura de pasivos deben ajustarse continuamente en función de los requisitos de la simetría de plazos y la simetría de tasas de interés para minimizar los riesgos operativos y maximizar beneficios. Sus principios básicos incluyen:
(1) Principio de simetría de escala. Esto significa que la escala de activos y la escala de pasivos son simétricas entre sí. La simetría aquí no es una simple equivalencia, sino un equilibrio dinámico basado en un crecimiento económico razonable.
(2) El principio de simetría estructural, también conocido como principio de simetría del período de amortización. La asignación de fondos bancarios debe determinarse en función de la velocidad de las fuentes de capital, es decir, los períodos de reembolso de los activos y pasivos bancarios deben mantener un cierto grado de simetría. El método de cálculo correspondiente es el método de liquidez promedio, es decir, utilizando el método de liquidez promedio. llegada promedio de los activos. La fecha de vencimiento se compara con la fecha de vencimiento promedio de los pasivos para obtener el índice de liquidez promedio. Si la tasa de liquidez promedio es mayor que 1, significa que los activos están sobreutilizados. Por el contrario, si la tasa de liquidez promedio es menor que 1, significa que los activos están subutilizados.
(3) Principio de complementariedad de objetivos. Este principio sostiene que el equilibrio de las tres naturalezas no es absoluto y pueden complementarse entre sí. Por ejemplo, bajo ciertas condiciones económicas y entorno operativo, la reducción de la liquidez y la seguridad puede compensarse con la mejora de la rentabilidad. Por lo tanto, en el trabajo real, no podemos ceñirnos a un objetivo determinado y decidir la asignación de activos basándose únicamente en un objetivo determinado. En cambio, la seguridad, la liquidez y la rentabilidad deben considerarse de manera integral para garantizar plenamente la realización de los objetivos del banco y maximizar la utilidad total.
(4) El principio de diversificación de activos. Al utilizar activos bancarios, se debe prestar atención a una diversificación adecuada en términos de tipos y clientes para evitar riesgos y reducir las pérdidas por deudas incobrables.