¿Qué fondos no puede deducir el tribunal?

1. No se congelarán las deducciones por la especial naturaleza de los depósitos o cuentas.

Dichas cuentas o fondos son propiedad del Estado o son utilizados por el Estado para fines específicos o para proteger los intereses de grupos vulnerables, por lo que las leyes, reglamentos o disposiciones pertinentes exigen claramente que no se permita ningún congelamiento o deducción. .

1. No se congelarán ni descontarán las reservas de depósitos y fondos de reserva de las entidades financieras.

Basado en: "Reglamento del Tribunal Popular Supremo sobre varias cuestiones relativas a la labor de aplicación de la ley de los tribunales populares (juicio)" (Interpretación Fa No. 199815).

Artículo 34: “Si la persona sujeta a ejecución es una institución financiera, las reservas de depósitos y las reservas depositadas en el Banco Popular de China no serán congeladas ni deducidas.”

2 .Los fondos del seguro social no serán congelados ni deducidos.

Básico: “Aviso de No Incautación, Congelamiento y Deducción de Fondos de la Seguridad Social durante el Juicio y Ejecución de Casos de Conflicto Económico Civil” (Ley N° 200019)

“Acuerdos Populares Locales Juicio judicial En casos de disputas y ejecución civiles y económicas, los fondos del seguro social no serán embargados, congelados ni deducidos; los fondos del seguro social no se utilizarán para pagar las deudas de las instituciones de seguro social y sus empresas afiliadas si el tribunal popular local. descubre una violación de las disposiciones anteriores, la corregirá de inmediato de conformidad con la ley ”

3. .

Basado en: "Aviso del Tribunal Supremo Popular sobre la prohibición de la congelación y asignación de fondos de seguridad vital básica para los empleados despedidos de empresas estatales" (Ley 1999228).

“El fondo básico de seguridad vital para los empleados despedidos de las empresas estatales se recauda en un tercio de la empresa, la sociedad y las finanzas. Es administrado por una cuenta especial creada por el gobierno. centro de servicios de reempleo empresarial y se utiliza especialmente para garantizar la seguridad vital básica de los empleados despedidos. Tiene la naturaleza de fondos especiales y no puede utilizarse para otros fines. No puede tratarse de la misma manera que otros bienes de la empresa. Al conocer y ejecutar casos de disputas económicas, el tribunal popular local no considerará los fondos especiales depositados en el centro de servicios de reempleo de la empresa como propiedad de la empresa y asignará fondos especiales para compensar las deudas corporativas. en diversos lugares deben sanear los casos de disputas económicas que hayan concluido y ejecutados, y si encuentran violaciones a las disposiciones anteriores, deben corregirlas prontamente de conformidad con la ley "

4. Hacienda Nacional. Los fondos no serán congelados ni deducidos.

Basado en: "Respuesta del Banco Popular de China sobre cuestiones relativas a la investigación, congelación y deducción de fondos del Tesoro Nacional" [Han Yin [1999] No. 48].

"De acuerdo con la "Ley de Presupuesto de la República Popular China" y el "Reglamento del Tesoro de la República Popular China", el tesoro es responsable de manejar los ingresos y gastos de los fondos del presupuesto nacional, y el derecho a controlar los fondos del tesoro en todos los niveles pertenece al departamento financiero del gobierno en el mismo nivel. Excepto que las leyes y reglamentos administrativos dispongan lo contrario, ningún departamento, unidad o individuo tiene derecho a utilizar o disponer de los fondos del tesoro. que han sido depositados en la tesorería sin el consentimiento del departamento financiero del gobierno al mismo nivel. El "Aviso sobre la consulta, congelación y retención de depósitos bancarios de empresas, instituciones y organizaciones" (Yinfa [1993] No. 356). ) emitido por la Fiscalía Popular y el Ministerio de Seguridad Pública no incluye los fondos del tesoro”

Nota: La naturaleza de los fondos cambia constantemente. Cuando los fondos del tesoro se transfieren a unidades o individuos relevantes a través de instituciones financieras, la naturaleza de los fondos ya no es fondos del tesoro, sino fondos de las unidades o individuos relevantes.

2. Debido a la naturaleza especial de los fondos, las deducciones generalmente no se congelan.

Los fondos de este tipo de cuentas generalmente no pertenecen al patrimonio de empresas e instituciones, sino que pertenecen a un propósito u objeto específico. En este caso, las leyes, reglamentos administrativos o reglamentos pertinentes estipulan claramente que dichos fondos no serán congelados ni deducidos a menos que exista un propósito específico.

1. No se congelarán ni deducirán los “hogares con fondos sindicales concentrados” por concepto de pasivos corporativos.

Basado en: "Respuesta del Tribunal Popular Supremo sobre si los sindicatos industriales y los sindicatos de base tienen estatus de persona jurídica corporativa y si los fondos sindicales concentrados pueden congelarse" (Fa Fu No. 19976).

“De acuerdo con las disposiciones de la Ley de Sindicatos, los fondos sindicales incluyen las cuotas pagadas por los miembros del sindicato, y las empresas, instituciones y agencias que crean organizaciones sindicales asignan el 2% del salario total de todos los empleados. al sindicato todos los meses, los fondos, los ingresos pagados por las empresas e instituciones afiliadas a los sindicatos y los subsidios proporcionados por el gobierno popular se asignarán mensualmente a las federaciones locales de sindicatos de todos los niveles y a la federación nacional de sindicatos. , y la propiedad se transferirá de forma independiente en el banco. La "cuenta centralizada de fondos sindicales" enumerada no tiene nada que ver con los fondos operativos de la empresa y se utiliza exclusivamente para la concentración y distribución de fondos sindicales. Por lo tanto, el tribunal popular no debe tratar. fondos sindicales como gastos o malversación o transferencia de fondos en esta cuenta Los bienes de la empresa en la que trabajan no deben congelarse ni asignarse a fondos sindicales y fondos de "hogares concentrados en fondos sindicales" cuando la empresa tiene deudas.

2. Los fondos de garantía de calidad de las agencias de viajes no se deducirán por motivos no específicos.

Basado en: “Aviso del Tribunal Supremo Popular sobre la Ejecución de Depósitos de Garantía de Calidad para Agencias de Viajes” (Nº 20011).

“Cuando el tribunal popular ejecuta un caso que involucra a una agencia de viajes, si la agencia de viajes tiene una de las siguientes circunstancias y no asume o no puede asumir la responsabilidad de la compensación, puede hacer cumplir la decisión de la agencia de viajes. depósito de garantía de calidad:

(1) Agencia de viajes Incumplimiento de los estándares de calidad del servicio estipulados en el contrato por culpa propia, provocando pérdidas a los derechos e intereses económicos de los turistas;

(2) Los servicios de las agencias de viajes no cumplen con los estándares nacionales o de la industria, lo que causa pérdidas a los derechos e intereses económicos de los turistas;

(2) Los servicios de las agencias de viajes no cumplen con los estándares nacionales o de la industria, lo que causa pérdidas a los derechos e intereses económicos de los turistas;

(3) La pérdida de los gastos de viaje pagados por adelantado por los turistas después de que la agencia de viajes quiebra;

(4) La agencia de viajes ha dañado el derechos e intereses legítimos de los turistas según lo determinado por las sentencias, fallos y otros documentos legales vigentes de los tribunales populares.

Excepto por las circunstancias anteriores, los fondos de garantía de calidad de las agencias de viajes no se implementarán al mismo tiempo. Al ejecutar casos de compensación económica que involucren a agencias de viajes, los fondos administrativos no se transferirán de la cuenta del fondo administrativo del departamento administrativo de turismo "

3. Salvo por razones legales, los bienes fiduciarios no se congelarán ni deducirán.

Basado en: "Ley de Fideicomisos de la República Popular China"

"Excepto por una de las siguientes circunstancias, la propiedad fiduciaria no se hará cumplir:

(1) Antes de que se establezca el fideicomiso, el acreedor ha disfrutado del derecho de prioridad para reembolsar la propiedad del fideicomiso y ha ejercido este derecho de conformidad con la ley;

(2) El fiduciario maneja las deudas contraídas por el fideicomiso la empresa y el acreedor exigen el pago de las deudas;

(3) Impuestos a pagar sobre el propio inmueble fiduciario.

(4) Otras circunstancias que establezca la ley.

El fideicomitente, fiduciario o beneficiario será responsable de la violación de lo dispuesto en el párrafo anterior si se ejecuta el bien fiduciario, tiene derecho a oponer objeciones al tribunal popular "

4. No podrán congelarse ni deducirse los bienes de un fondo de inversión en valores, salvo sus propias deudas.

Basado en: "Ley de Fondos de Inversión de la República Popular China"

"Las deudas que no corren a cargo de la propiedad del fondo en sí no se ejecutarán contra la propiedad del fondo".

3. Porque se ha aclarado el destino específico de los fondos, y sólo pueden congelarse pero no deducirse.

Generalmente, este tipo de fondos son los fondos de garantía para negocios financieros específicos. Como los bancos y otras instituciones financieras ya disfrutan de derechos de prioridad, que implican el buen funcionamiento de las empresas financieras, y las regulaciones pertinentes son claras, sólo pueden congelarse y, en general, no pueden deducirse. Sólo cuando estos fondos hayan perdido su uso seguro podrán deducirse como depósitos generales.

1. La emisión de una carta de crédito garantiza que no se pueda deducir el nuevo congelamiento.

Basado en: "Reglamento del Tribunal Popular Supremo sobre si el tribunal popular puede tomar medidas para congelar o retener el depósito para la emisión de una carta de crédito" (Interpretación Fa No. 19974).

(1) Al conocer o ejecutar un caso, el tribunal popular podrá tomar medidas para congelar el depósito para la emisión de una carta de crédito de conformidad con la ley, pero no retendrá el depósito. Si las partes consideran que determinado fondo congelado o deducido por el tribunal popular pertenece al depósito de garantía para la emisión de una carta de crédito, deberán aportar las pruebas pertinentes que lo acrediten. Después de la revisión, el Tribunal Popular podrá manejar el asunto de acuerdo con los siguientes principios:

No se tomarán medidas de deducción contra el depósito de la carta de crédito si el banco emisor ha cumplido con sus obligaciones de pago externo, el Tribunal Popular; El tribunal dará por terminada inmediatamente la garantía de crédito a solicitud del banco medidas de congelamiento de la parte correspondiente del depósito de garantía si el depósito aportado por el solicitante es en moneda extranjera, y la parte prueba que los documentos aportados por el beneficiario de la carta de cumplimiento. crédito cumple con los términos de la carta de crédito, el tribunal popular levantará inmediatamente las medidas de congelamiento.

(2) El banco se niega a pagar la carta de crédito porque la carta de crédito no es válida o está vencida, o los documentos son inconsistentes y está exento de obligaciones de pago externas, y el banco paga la carta de crédito. crédito normalmente y deduce el monto correspondiente del depósito de apertura de la carta de crédito. Si todavía hay un excedente después de la apertura de la carta de crédito, es decir, el margen en la cuenta de margen de apertura de la carta de crédito ha perdido su función de depósito, el tribunal popular puede tomar medidas de deducción de conformidad con la ley.

(3) Los tribunales populares deben tratar con severidad a las unidades e individuos que proporcionen pruebas falsas para demostrar que están emitiendo depósitos de garantía para evadir deudas.

2. El depósito por aceptación bancaria de la factura se puede congelar pero no se puede deducir.

Basado en: "Aviso del Tribunal Popular Supremo y el Banco Popular de China sobre la regulación del trabajo de ejecución de los tribunales populares y la asistencia de las instituciones financieras para la ejecución" (Fafa No. 200021).

"El Tribunal Popular puede tomar medidas para congelar los depósitos de letras de aceptación bancaria de conformidad con la ley, pero no retendrá el dinero. Si una institución financiera ha aceptado la letra o ha realizado un pago externo, el Tribunal Popular cancelará, a petición de la institución financiera, la letra de aceptación bancaria. Medidas de congelación de la parte correspondiente del margen. Cuando el depósito de la letra de aceptación bancaria haya perdido su función de depósito, el tribunal popular podrá tomar medidas de deducción de conformidad con la ley. ”

3. No se congelarán ni retendrán los márgenes de negociación de valores, pero se habrá perdido la función de depósito.

Basado en: “Aviso sobre Congelamiento y Transferencia de Fondos en las Cuentas de Liquidación de Valores de Bolsa de Futuros o Instituciones de Registro y Compensación de Valores o Instituciones de Corretaje de Futuros” (Edición Legal N° 199727)

Artículo 4 "El margen de transacción se refiere a los fondos depositados por las instituciones operadoras de valores en la bolsa de valores para evitar riesgos de transacción. Es almacenado especialmente por la bolsa de valores. El tribunal popular no congelará ni transferirá el margen de transacción. Sin embargo, si el fondo pierde su función de margen, el tribunal popular podrá congelar la transferencia de conformidad con la ley.”

4.

Basado en: "Respuesta del Banco Popular de China sobre cuestiones relacionadas con la asistencia de las instituciones financieras en la congelación y débito de cuentas de tarjetas de crédito" (Yinbanhan [1996] No. 30).

Las cuentas de tarjetas de crédito son diferentes a otras cuentas de depósito. Congelar o debitar una cuenta de tarjeta de crédito no puede impedir inmediatamente que el titular de la tarjeta utilice la tarjeta de crédito para realizar actividades ilegales, delictivas o de consumo, pero hará que el banco anticipe fondos. Por lo tanto, no procede tomar medidas obligatorias como congelar o cargar cuentas de tarjetas de crédito.

Nota: El sobrepago en una tarjeta de crédito que excede el monto adeudado debe ser en forma de depósitos. Generalmente se cree que dichos fondos pueden congelarse y deducirse.

5. No se congelarán ni deducirán los depósitos de las empresas cuyas solicitudes de quiebra hayan sido aceptadas judicialmente.

Basado en: "Ley de Quiebras de la República Popular China"

Después de aceptar la solicitud de quiebra, el tribunal popular levantará las medidas de preservación de la propiedad del deudor y suspenderá el procedimiento de ejecución.