¿Cómo calcular las ventas parciales dentro de los 7 días posteriores a la adición de una posición de fondo?
No hay ingresos el día en que el fondo agrega una posición. El mercado de fondos estipula que no se calcularán ingresos el día en que el fondo agrega una posición. Las pérdidas y ganancias generalmente se calculan solo el siguiente día de negociación. La ganancia después de que el fondo agrega una posición se calcula en función del valor de mercado después del cierre del mercado ese día. No hay ganancias el día en que el fondo agrega una posición. Si la compra se realiza después de las 15 horas, la ganancia se calculará en base al valor neto del día siguiente. Existen dos reglas para el negocio de reembolso de fondos: "primero en entrar, primero en salir" y "último en entrar, primero en salir". Primero en entrar, primero en salir significa que los inversores compran el mismo fondo varias veces. Cuando la sociedad del fondo se ocupe del negocio de reembolso, dará prioridad al reembolso de las acciones del fondo suscritas en primer lugar según el orden cronológico de suscripción. Asimismo, LIFO significa que las acciones del fondo compradas más tarde se canjean primero. La principal diferencia entre "primero en entrar, primero en salir" y "último en entrar, primero en salir" es que el número de días de tenencia del fondo y las tasas de reembolso calculadas entre los dos serán diferentes. El número de días mantenidos por el Fondo se calcula en función de los días naturales entre la fecha de suscripción y la fecha de reembolso, y la tasa de reembolso se calcula en función del número de días mantenidos por el Fondo. Por lo tanto, cuanto antes sea el momento de suscripción y más largo sea el período de tenencia, menor será la tasa de suscripción del fondo correspondiente. Actualmente, a excepción de los fondos monetarios, los productos de fondos generales cobran una comisión de reembolso del 1,5% si la posición se mantiene durante menos de 7 días. Si la regla de negociación del fondo adquirido por el inversor es "primero en entrar, primero en salir", entonces la mitad de los fondos vendidos son acciones del fondo que se han vendido durante 7 días. Si la regla de negociación del fondo es "LIFO", entonces la parte de las acciones del fondo vendidas que tenga menos de 7 días requerirá una tarifa de reembolso del 1,5%.
Cuando un fondo se agrega a una posición y se vende, la tarifa de reembolso se calcula en proporción al tiempo de tenencia del fondo, es decir, el número de días que se mantiene el fondo se calcula a partir de la fecha de confirmación de suscripción del fondo hasta el día anterior a la fecha de confirmación de la venta del fondo. Por ejemplo, si las 100 acciones originales (mantenidas durante más de 7 días) se suman a 50 acciones (no más de 7 días), cuando se vendan 50 acciones, esta parte se contará como más de 7 días, después de la primera Principio de entrada, primero en salida. Si un fondo vende parte de su posición después de agregar una posición, sus ganancias se distribuirán uniformemente entre las acciones restantes, reduciendo así sus costos de tenencia. Por el contrario, vender una parte con pérdidas aumentará su coste de tenencia.