Aviso de la Administración Estatal de Divisas sobre la Emisión de las “Reglas Detalladas de Implementación para la Gestión de Negocios Bancarios Offshore”
Capítulo 1 Disposiciones Generales Artículo 1 Con el fin de regular aún más el negocio bancario extraterritorial de los bancos y proporcionar pautas comerciales más detalladas para los bancos que ofrecen negocios bancarios extraterritoriales, de acuerdo con las "Medidas administrativas para el negocio bancario extraterritorial" ( (en adelante denominadas las "Medidas"), estas reglas detalladas están especialmente formuladas. Artículo 2 El término "banco extraterritorial", tal como se menciona en estas reglas detalladas, se refiere a los bancos financiados por China y sus sucursales que han sido aprobados por la Administración Estatal de Divisas para operar negocios bancarios extraterritoriales. Capítulo 2 Solicitud de negocios de banca extraterritorial Artículo 3 Los profesionales de cambio de divisas con las cualidades correspondientes a que se refiere el artículo 9 (3) de las Medidas se refieren a aquellos que hayan sido evaluados por la casa de cambio y hayan obtenido el certificado de calificación para profesionales de negocios de banca extraterritorial, el número de No debe haber menos de 5 personas. Artículo 4 Las normas y reglamentos internos de gestión y los sistemas de control de riesgos a que se refiere el apartado 4 del artículo 9 de las "Medidas" deberán incluir:
(1) Normas y reglamentos internos de gestión y métodos de funcionamiento de cada negocio correspondiente al negocio aplicado;
(2) Diversas medidas de prevención de riesgos comerciales;
(3) Sistema de gestión de fondos;
(4) Sistema de contabilidad;
(4) Sistema de contabilidad;
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(5) Sistema de informes internos. Artículo 5 Los lugares e instalaciones adecuados para llevar a cabo negocios bancarios extraterritoriales a que se refiere el artículo 9 (5) de las "Medidas" deben incluir:
(1) El departamento de negocios extraterritorial tiene una ubicación comercial independiente;
(2) El departamento de negocios offshore debe estar equipado con completas instalaciones informáticas y de comunicación. Artículo 6 Artículo 10 de las "Medidas" (1) El formulario de solicitud para operar negocios bancarios extraterritoriales debe incluir el siguiente contenido:
(1) Las razones principales para solicitar negocios bancarios extraterritoriales;
(2) El ámbito de aplicación del negocio bancario extraterritorial;
(3) El estado de preparación del negocio bancario extraterritorial, como personal, equipo, preparación del sitio, etc. Artículo 7 Artículo 10 (2) de las "Medidas" El informe de viabilidad para operar negocios bancarios extraterritoriales debe incluir los siguientes contenidos principales:
(1) La necesidad y viabilidad de operar negocios bancarios extraterritoriales;
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(2) Situación del desarrollo económico local y previsión del volumen de negocio de la banca extraterritorial. Artículo 8 El estado consolidado en moneda extranjera a que se refiere el artículo 10(5) de las Medidas se expresará en dólares estadounidenses, y el RMB y los estados consolidados en moneda extranjera se expresarán en RMB. El tipo de cambio de conversión es:
(1) Moneda extranjera a moneda extranjera se basa en el precio de cierre del mercado financiero de Hong Kong el día hábil anterior a la tabulación;
(2 ) RMB a moneda extranjera se basa en el precio de cierre del día hábil anterior a la tabulación del precio de cierre del Centro de Comercio de Divisas de China. Artículo 9 El informe de aceptación mencionado en el artículo 10 de las "Medidas" garantizará que el trabajo preparatorio del banco solicitante cumpla con los requisitos estipulados en las "Medidas" y estas reglas detalladas y completará el formulario del informe de aceptación. Artículo 10 Las sucursales de bancos autorizados para operar negocios bancarios extraterritoriales no podrán realizar negocios bancarios extraterritoriales en su nombre. El artículo 11 Garantía de divisas se refiere a la garantía proporcionada por bancos extraterritoriales a no residentes en nombre del banco.
Los bancos extraterritoriales que operen negocios de garantía cambiaria deberán cumplir con las disposiciones de las “Medidas para la Administración de Garantías Externas por Instituciones Nacionales” y sus normas de implementación. Artículo 12 Los entrevistados del sistema de entrevistas mencionado en el artículo 18 de las "Medidas" se refieren al principal responsable del departamento de negocios offshore y al presidente o vicepresidente a cargo del negocio bancario offshore. El contenido de la entrevista incluye principalmente:<; / p>
(1) Dominio de las políticas y regulaciones financieras y de gestión cambiaria;
(2) Comprensión del desarrollo del mercado offshore local;
(3) El Banco Políticas operativas del negocio bancario offshore y sistemas de control interno;
(4) Establecimiento institucional y estado de preparación del departamento de negocios offshore;
(5) Otros contenidos requeridos por la Administración del Estado de Divisas. Capítulo 3 Gestión de Negocios de Banca Extraterritorial Artículo 13 Los negocios de banca extraterritorial estarán sujetos a una contabilidad independiente, y su contabilidad adoptará el método de contabilidad de débito y crédito y el sistema de contabilidad separada de divisas se completará por separado por moneda y libros de contabilidad separados. se constituirán y prepararán estados financieros y estadísticos separados. Artículo 14 Los bancos extraterritoriales supervisarán por separado los riesgos del negocio bancario extraterritorial de acuerdo con las siguientes proporciones:
(1) La relación entre los activos corrientes y los pasivos corrientes extraterritoriales no será inferior al 60%;
(2) La relación entre los activos corrientes extraterritoriales y el total de activos extraterritoriales no será inferior al 30%;
(3) La suma de los préstamos y garantías extraterritoriales a un solo cliente (convertida al 50% del saldo de garantía) No excederá el 30% de los fondos en divisas propios del banco;
(4) La cantidad de valores en moneda extranjera extraterritoriales (excepto valores de primera línea y bonos gubernamentales) no excederá el 20% del activos totales extraterritoriales del banco.
Artículo 15 El monto de compensación mutua de las posiciones extraterritoriales y las posiciones nacionales de los bancos extraterritoriales no excederá el 10% del saldo promedio mensual del total de activos extraterritoriales del año anterior.
La entrada neta de divisas una vez compensadas las posiciones offshore y onshore no excederá los indicadores de deuda externa a corto plazo de los bancos aprobados por la Administración Estatal de Divisas para el año. Artículo 16 El saldo de los grandes certificados de depósito transferibles emitidos por un banco extraterritorial no excederá el 40% del saldo mensual promedio de los pasivos extraterritoriales del año anterior. Artículo 17: Las solicitudes de préstamos extraterritoriales realizadas por instituciones nacionales a bancos extraterritoriales se considerarán préstamos comerciales internacionales y se gestionarán de conformidad con las "Medidas para la administración de préstamos comerciales internacionales tomados en préstamo por instituciones nacionales". Artículo 18 Las instituciones nacionales, como garantes, brindan garantías a los bancos extraterritoriales para no residentes y deben cumplir con lo establecido en las “Medidas para la Administración de Garantías Externas por Instituciones Nacionales” y sus normas de implementación. Artículo 19: Los bancos extraterritoriales que necesiten convertir el RMB recibido de hipotecas nacionales en divisas de conformidad con la ley deben informar a la oficina de cambio local para su aprobación caso por caso. Artículo 20: Los bancos extraterritoriales que emiten grandes certificados de depósito transferibles deben cumplir las siguientes condiciones:
(1) El banco cumple con las regulaciones financieras nacionales y no ha cometido violaciones importantes de las leyes y regulaciones en los últimos tres años;
(2) El negocio de banca extraterritorial ha estado operado por más de un año y la operación está en buenas condiciones;
(3) Los activos totales del negocio de banca extraterritorial son más de 100 millones de dólares estadounidenses;
(4) ) Otras condiciones especificadas por la Administración Estatal de Divisas.