Conocimientos conceptuales básicos de recopilación de documentos de comercio exterior.
Conocimientos conceptuales básicos de la recolección de documentos de comercio exterior
La recolección se refiere al procesamiento de documentos financieros y/o comerciales por parte del banco que ha recibido la instrucción de encomienda con el fin de obtener su aceptación o pago, o para obtener aceptación o pago basado en la aceptación, ya sea pagar y entregar documentos comerciales, o entregar documentos en función de otras condiciones. A continuación, compartiré con ustedes los conceptos básicos de la recopilación de documentos de comercio exterior. y navegar.
1. Las partes del método de cobro
Hay cuatro partes básicas del método de cobro, a saber: el principal, el banco cobrador y el banco cobrador y pagador.
El principal es el librador (Drawer) que emite una letra de cambio (o no emite una letra de cambio) y encarga al banco el cobro del pago al beneficiario extranjero, normalmente el vendedor.
El banco remitente es el agente del principal. Es un banco que acepta la encomienda del principal y confía a un banco extranjero el cobro de los pagos de los pagadores extranjeros en su nombre, normalmente el banco del país exportador. .
El banco cobrador es el agente del banco remitente. Es un banco que acepta el encargo del banco remitente de cobrar el pago del pagador en su nombre.
El pagador (Payer) suele ser el comprador del contrato de compraventa y el librado (Librado) de la letra de cambio.
En el negocio de cobranzas, en ocasiones pueden existir las siguientes partes:
Banco Presentador. La intención original del banco presentador es el banco que presenta el giro y/o los documentos al pagador y cobra el pago. En circunstancias normales, el banco presentador es el banco cobrador que tiene una relación de agencia con el banco cobrador. Sin embargo, en ocasiones si el pagador y el banco cobrador no se encuentran en la misma ciudad o no existe relación de trato con el banco, es necesario encomendar a un banco de la misma ciudad o con relación comercial con el pagador la presentación del pago ante el pagador en su nombre. En este momento, el banco presentador es otro banco en la ubicación del pagador. En el caso del cobro documental, para facilitar la financiación de los fondos del banco, el beneficiario a veces solicita activamente instruir al banco cobrador antes mencionado para que actúe como banco presentador y presente el giro y/o los documentos al banco que tiene tratos comerciales y relación de financiación con ella.
¿Agente en caso de necesidad? Representante del mandante (Representante del mandante en caso de necesidad). El agente cuando sea necesario es el agente designado por el principal para encargarse de asuntos tales como almacenamiento, reventa, envío de devolución o cambio de las condiciones de entrega de la mercancía en el lugar de pago.
De acuerdo con las "Reglas uniformes de cobro", si el principal necesita designar un agente cuando sea necesario, la autoridad específica otorgada al agente debe incluirse en la solicitud de cobro y en la orden de cobro de forma clara y adecuada. instrucciones. De lo contrario, el banco podrá no aceptar las instrucciones solicitadas por el banco cuando sea necesario.
El banco remitente puede o no utilizar el banco designado por el principal para actuar como banco cobrador. Si el principal no designa un banco cobrador o no se utiliza el banco designado, el banco remitente puede elegir. utilizar el banco como banco cobrador dependiendo de las circunstancias. Cualquier banco en el país donde se realiza el pago o la aceptación es el banco cobrador.
Después de que el banco cobrador acepta la solicitud de cobro del exportador (principal), se forma una relación de agencia entre las dos partes. De manera similar, después de que el banco cobrador acepta la carta de autorización de cobro del banco remitente (el principal), las dos partes también forman una relación principal-agente. La solicitud de cobro y el poder son ambos contratos de agencia. El banco remitente y el banco cobrador actúan como agentes respectivamente y deben manejar los asuntos de acuerdo con las instrucciones encomendadas. Si hay algún acto ajeno a la autoridad que cause pérdidas al mandante, el agente asumirá toda la responsabilidad.
2. Tipos de cobro documental
El cobro documental se puede dividir en dos tipos, documento contra pago y documento contra aceptación, dependiendo de las condiciones de entrega de los documentos de flete:
(1) Documentos contra pago (D/P)
Los documentos contra pago son documentos emitidos por el vendedor y están sujetos al pago por parte del comprador, es decir, el exportador entrega la letra de cambio. junto con los documentos de envío. Al recoger la mercancía del banco, indique al banco que entregue los documentos de envío sólo cuando el importador pague el precio. Si el importador se niega a pagar, los documentos de envío no se pueden obtener del banco y las mercancías contenidas en los documentos no se pueden retirar.
Los documentos contra pago se pueden dividir en dos tipos: documentos contra pago a la vista y documentos contra pago futuro según diferentes tiempos de pago.
1. Documento pagadero a la vista (D/P a la vista) significa que el exportador presenta la letra de cambio y los documentos de envío al importador a través del banco, y el importador debe pagar a la vista de la letra (o factura). Después de pagar el precio, recoja los documentos de envío.
2. Documento contra pago (D/P a la vista) significa que el exportador presenta la letra de cambio y los documentos de envío al importador a través del banco, y el importador acepta la letra de cambio y la emite en el fecha de vencimiento de la factura. Cuando el banco cobrador lo solicite nuevamente, los documentos se obtendrán del banco cobrador después del pago. El giro y los documentos de envío están en posesión del banco cobrador hasta que vence el pago del giro.
(2) Documentos contra aceptación (D/A)
Documentos contra aceptación significa que la presentación del exportador está sujeta a la aceptación del importador. Una vez que el importador acepta la factura, puede obtener los documentos de envío del banco y pagar la factura en la fecha de vencimiento. El documento contra aceptación sólo es aplicable al cobro de letras de uso.
3. Procedimientos comerciales generales para el cobro documental
Dado que el sentido de transmisión de los instrumentos de liquidación utilizados (instrucciones de cobro y letras de cambio) es opuesto al sentido del flujo de fondos, el cobro La forma de pago es el cambio inverso. El negocio de cobranza documental generalmente se realiza según los siguientes procedimientos:
1. Luego de que el exportador entrega la mercancía conforme al contrato, obtiene los documentos de transporte, es decir, junto con los documentos comerciales como las facturas. de cambio y facturas, cumplimenta el formulario de solicitud de cobro y lo presenta. El banco cobrador encomienda el cobro del pago.
2. Con base en las instrucciones del exportador, el banco remitente emite una carta de autorización de cobro al banco cobrador junto con la letra de cambio y los documentos, y exige al banco cobrador que cobre el pago de acuerdo con las instrucciones en la solicitud.
3. Después de recibir la letra de cambio y los documentos, el banco cobrador deberá realizar prontamente el pago o la presentación para su aceptación al importador. Si se trata de una letra a la vista, el importador debe pagar el precio inmediatamente y obtener los documentos de envío; si es una letra a largo plazo, el importador debe aceptar la letra inmediatamente. Si se trata de un método D/P, el banco cobrador conservará la factura y los documentos y notificará a la orden de canje del pago cuando la factura venza. Si es D/A, el importador puede obtener un juego completo de documentos del banco cobrador después de aceptar la letra de cambio.
4. Después de recibir el pago, el banco cobrador transferirá inmediatamente el pago al banco remitente.
5. El banco remitente deberá transferir el pago al exportador inmediatamente después de recibirlo.
4. Financiamiento bajo el método de cobro documental
Bajo el método de cobro documental, el exportador y el importador pueden utilizar letras de exportación y débitos basados en recibos fiduciarios. Obtener facilidades financieras de los bancos.
1. Letra de cobro comprada (Letra de cobro comprada)
La letra de cobro comprada se refiere a una letra documentaria emitida por el banco cobrador al importador para el exportador comprador. Una letra de cambio es. una forma de financiar fondos del exportador. Su esencia es un préstamo hipotecario en el que la empresa exportadora utiliza como garantía los documentos que acreditan la propiedad de la mercancía y es concedido por el banco. En los países extranjeros, para acelerar la rotación de capital y ampliar el volumen de negocios, los exportadores a menudo recurren a la financiación bancaria. Cuando utilizan el cobro documental para la liquidación de exportaciones, el cobro de facturas de exportación es un método de financiación que se utiliza ocasionalmente. Su método específico es que después de que el exportador envía las mercancías de acuerdo con las disposiciones del contrato de exportación, emite una letra de cambio con el importador como beneficiario y presenta la letra de cambio y los documentos de envío adjuntos al banco cobrador para su encomienda para cobrar el pago Para una sola letra de cambio y sus documentos adjuntos, el monto de la letra se deducirá de los intereses y los gastos de gestión desde la fecha de pago (es decir, la fecha de compra de la letra) hasta la fecha prevista de pago. recepción de la factura, y el importe se pagará al exportador por adelantado. Este anticipo es en realidad un anticipo del banco cobrador al exportador, y también es un préstamo con letras de cambio y documentos como garantía. En este momento, el banco cobrador actúa como tenedor de buena fe de la letra de cambio y envía la letra y los documentos al banco cobrador y los presenta al importador a través del banco cobrador. Una vez recibido el billete, el importe del anticipo se devolverá al banco cobrador.
El cobro de facturas de exportación del banco de cobranza puede permitir al exportador obtener facilidades financieras del banco inmediatamente después de obtener los documentos de envío para el envío de mercancías, lo que es beneficioso para el exportador para acelerar la rotación de capital y ampliar el volumen de negocios. . Sin embargo, el banco sólo se basa en una letra de cambio emitida por el exportador y los documentos de envío presentados, y carece de un tercero, especialmente ninguna garantía de crédito de otros bancos para el pago del importador.
Por lo tanto, existe un mayor riesgo cuando un banco cobrador cobra letras de exportación. En el negocio real, a menos que el banco cobrador crea que el crédito del exportador, especialmente del importador, del negocio es confiable, el tipo y precio de los bienes exportados son apropiados, las condiciones del mercado de los bienes y las condiciones políticas y económicas de El área de importación es buena, muchos bancos no están dispuestos a hacerlo o rara vez lo hacen. Al aceptar contratos, la mayoría de ellos solo conceden préstamos por una parte del importe de la letra de cambio de acuerdo con las condiciones de presentación de los documentos para el cobro (en su mayoría limitados al documento de pago), por ejemplo, un préstamo de la mitad o del 70% o del 80%. % del importe de la letra de cambio, lo que rara vez se sigue. Un préstamo completo se emite como una letra de exportación bajo una carta de crédito. En la actualidad, bajo la premisa de que el crédito del importador extranjero es confiable, los bancos de nuestro país también realizan negocios de transferencia de letras de exportación bajo cobro documental, según corresponda.
2. Débito contra recibo fiduciario
El débito contra recibo fiduciario también se denomina factura de importación. En el negocio de cobranza, el banco cobrador entrega dinero al importador contra recibo fiduciario (Recibo). , T/R) es una forma de proporcionar financiación al importador para facilitar la entrega. Bajo la condición de D/P, el importador aprovecha la oportunidad de revender los bienes para no ocupar fondos o reducir el tiempo de ocupación de fondos, o para aprovechar el mercado favorable. Sin embargo, es difícil pagar la orden de reembolso. Si desea revender la mercancía antes de que expire la letra de cambio o recibir la mercancía antes del pago, puede solicitar al banco cobrador que le permita prestar los documentos. El método específico consiste en que el importador emita un recibo fiduciario después de aceptar la letra de cambio, con el cual el importador puede pedir prestados los documentos de envío al banco cobrador y recibir la mercancía. Un recibo de fideicomiso es un documento escrito de garantía de crédito proporcionado por el importador al pedir prestado una letra. Se utiliza para expresar que el emisor está dispuesto a recoger la mercancía, declarar en aduana, almacenar la mercancía, asegurarla y venderla como fideicomisario del. banco cobrador, y al mismo tiempo reconoce que la propiedad de los bienes sigue siendo de un banco. El producto de la venta de las mercancías se reembolsará al banco cobrador en la fecha de vencimiento de la letra de cambio y se recuperará el recibo del fideicomiso. Esta práctica es puramente una facilidad de crédito proporcionada por el banco cobrador al importador y no tiene nada que ver con el exportador o el banco cobrador.
Por lo tanto, existe un cierto riesgo para el banco cobrador. Por esta razón, cuando el banco cobrador recibe una solicitud de dicho préstamo, primero debe examinar la solvencia crediticia del importador. Sólo pueden hacerlo los importadores con buena reputación crediticia o, en la mayoría de los casos, al importador que debe proporcionar garantía o garantía suficiente. Si después del préstamo de los documentos de embarque, la letra de cambio no puede pagarse al vencimiento, el banco cobrador será totalmente responsable ante el exportador y el banco cobrador. Sin embargo, si la entrega de la mercancía se realiza mediante cargo a un recibo fiduciario, el exportador toma la iniciativa y la autoriza a través del banco cobrador, lo que suele denominarse método "D/P" (D/P?T/R). otra situación. Este enfoque significa que cuando el exportador solicita el cobro, le indica al banco que permita al importador usar el recibo fiduciario para pedir prestado la factura para recoger los bienes después de aceptar la factura si el importador no puede pagar la factura cuando expire en el plazo. futuro, el banco no tiene nada que ver y todos los riesgos serán asumidos por el propio exportador. Por lo tanto, la naturaleza de este enfoque es similar a la de D&A. La única diferencia es que el banco cobrador conserva el recibo fiduciario emitido por el importador al banco cobrador. Con el consentimiento previo del banco cobrador, el exportador puede confiar al banco cobrador que actúe como parte para recuperar la compensación del importador. , o presentar una demanda ante el tribunal. En el caso de D/A, si el importador no paga, el exportador sólo puede recuperar la compensación del importador. ;