Red de conocimiento de divisas - Empezando con las acciones - ¿Qué departamentos tienen autoridad para consultar, congelar y debitar depósitos bancarios? La investigación, congelación y deducción de depósitos bancarios por parte de organismos administrativos judiciales (en adelante, "congelación y deducción") es un fenómeno con el que se enfrentan a menudo los organismos reguladores y las instituciones financieras, incluido el Banco Popular de China. en su trabajo. Dado que muchas leyes, reglamentos y documentos normativos en diferentes períodos históricos han incluido disposiciones correspondientes y muchos ajustes sobre este tema, también existen conflictos entre ellos. Debido a diferentes interpretaciones de la autoridad, la eficacia o los procedimientos, a menudo surgen disputas entre agencias ejecutivas e instituciones financieras, e incluso surgen conflictos debido a la intensificación de los conflictos, y se adoptan medidas coercitivas judiciales como detenciones y multas. La Ley de Banca Comercial, que entró en vigor el 1 de julio de 1995, tiene una importancia histórica para resolver este problema. Define fundamentalmente esta cuestión en forma de ley, poniendo fin a la multiplicidad, fragmentación, caos y falta de autoridad anteriores, que resultaron en la invalidación de muchas pruebas y provocaron además que algunas agencias judiciales o administrativas perdieran sus poderes originales de investigación y congelamiento. . situación. \x0d\Unidades con derecho a consultar: seguridad pública, fiscalías, tribunales, organismos de seguridad, supervisión, departamentos de seguridad militar, departamentos de seguridad penitenciaria, aduanas, impuestos, auditoría y la Comisión Reguladora de Valores. Unidades con derecho a congelación: seguridad pública, fiscalías, tribunales, organismos de seguridad, departamentos de seguridad militar, departamentos de seguridad penitenciaria, aduanas y fiscalidad. Unidades con derecho a deducción: tribunales, aduanas, tributación. \x0d\ (1) Un departamento con plenos poderes para consultar, congelar y deducir depósitos\x0d\1. Tribunal Popular. La base jurídica básica para que los ministerios públicos y los departamentos jurídicos investiguen, congelen y retengan fondos es la Ley de Procedimiento Civil y la Ley de Procedimiento Penal, en el artículo 221 de la Ley de Procedimiento Civil se estipula que “si la persona sujeta a ejecución no cumple con sus obligaciones. especificado en el documento legal de acuerdo con el aviso de ejecución, el Tribunal Popular tendrá El tribunal popular tiene el derecho de informarse sobre los depósitos de la persona sujeta a ejecución de bancos, cooperativas de crédito y otras unidades con negocios de ahorro, y tiene el derecho congelar y deducir los depósitos de la persona sujeta a ejecución Aquí, lo que obtuvo el tribunal popular es garantizar que el deudor no tome la iniciativa de ejecutar los documentos legales vigentes. los tribunales populares y las leyes y reglamentos pertinentes de los organismos administrativos que no tienen poder de aplicación. Hay disposiciones claras en el artículo 54 de la "Ley de recaudación y gestión de impuestos" (en vigor el 1 de mayo de 2001): "Las autoridades fiscales tienen. el poder? Indagar sobre las cuentas de depósito de los contribuyentes y agentes de retención dedicados a la producción y operación en bancos u otras instituciones financieras. ? Puede consultar los depósitos de ahorro de los sospechosos del caso. “En base a esto, las autoridades tributarias pueden consultar sobre el estado de los depósitos de entidades y personas naturales; el artículo 38 establece: “? Notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera para congelar los depósitos del contribuyente equivalentes al monto del impuesto a pagar. La autoridad tributaria podrá notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera para que retenga impuestos de sus depósitos congelados. "Sobre esta base, las autoridades fiscales pueden congelar o deducir los depósitos.\x0d\3. Aduanas. El punto 5 del artículo 6 de la Ley de Aduanas (revisada y aplicada desde el 8 de julio de 2000) estipula: "? Se pueden consultar los depósitos y remesas de unidades e individuos sospechosos en instituciones financieras y empresas postales. "De esta manera, la ley otorga a la aduana la facultad de investigar sobre los depósitos. El artículo 61 estipula: "La aduana podrá notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera la suspensión del pago del depósito de garantía del contribuyente equivalente al impuesto pagadero; la aduana puede notificar por escrito la obligación tributaria del contribuyente. El banco de la persona u otra institución financiera retiene el impuesto de su depósito de garantía suspendido. "Esta disposición otorga claramente a la aduana la facultad de deducir los depósitos. En cuanto a si la aduana puede congelar el depósito, el término "suspensión del pago del depósito" equivale a congelar el depósito. Por lo tanto, se puede considerar que la aduana también tiene la facultad congelar depósitos. Además, el artículo 14 del "Reglamento de Inspección Aduanera" (Promulgado y aplicado el 3 de octubre de 1997): “¿Aduana? Se pueden consultar las cuentas de depósito de la unidad auditada en bancos comerciales u otras unidades. "De acuerdo con las disposiciones de la "Ley de Bancos Comerciales", las consultas sobre depósitos de empresas pueden estipularse mediante reglamentos administrativos. Como norma administrativa, el "Reglamento de Inspección de Aduanas" sólo puede consultar sobre depósitos de empresas; de lo contrario, no será válido. Inspección de aduanas es otra forma de supervisión aduanera. Durante la inspección Tiene derecho a consultar sobre los depósitos de la empresa.

¿Qué departamentos tienen autoridad para consultar, congelar y debitar depósitos bancarios? La investigación, congelación y deducción de depósitos bancarios por parte de organismos administrativos judiciales (en adelante, "congelación y deducción") es un fenómeno con el que se enfrentan a menudo los organismos reguladores y las instituciones financieras, incluido el Banco Popular de China. en su trabajo. Dado que muchas leyes, reglamentos y documentos normativos en diferentes períodos históricos han incluido disposiciones correspondientes y muchos ajustes sobre este tema, también existen conflictos entre ellos. Debido a diferentes interpretaciones de la autoridad, la eficacia o los procedimientos, a menudo surgen disputas entre agencias ejecutivas e instituciones financieras, e incluso surgen conflictos debido a la intensificación de los conflictos, y se adoptan medidas coercitivas judiciales como detenciones y multas. La Ley de Banca Comercial, que entró en vigor el 1 de julio de 1995, tiene una importancia histórica para resolver este problema. Define fundamentalmente esta cuestión en forma de ley, poniendo fin a la multiplicidad, fragmentación, caos y falta de autoridad anteriores, que resultaron en la invalidación de muchas pruebas y provocaron además que algunas agencias judiciales o administrativas perdieran sus poderes originales de investigación y congelamiento. . situación. \x0d\Unidades con derecho a consultar: seguridad pública, fiscalías, tribunales, organismos de seguridad, supervisión, departamentos de seguridad militar, departamentos de seguridad penitenciaria, aduanas, impuestos, auditoría y la Comisión Reguladora de Valores. Unidades con derecho a congelación: seguridad pública, fiscalías, tribunales, organismos de seguridad, departamentos de seguridad militar, departamentos de seguridad penitenciaria, aduanas y fiscalidad. Unidades con derecho a deducción: tribunales, aduanas, tributación. \x0d\ (1) Un departamento con plenos poderes para consultar, congelar y deducir depósitos\x0d\1. Tribunal Popular. La base jurídica básica para que los ministerios públicos y los departamentos jurídicos investiguen, congelen y retengan fondos es la Ley de Procedimiento Civil y la Ley de Procedimiento Penal, en el artículo 221 de la Ley de Procedimiento Civil se estipula que “si la persona sujeta a ejecución no cumple con sus obligaciones. especificado en el documento legal de acuerdo con el aviso de ejecución, el Tribunal Popular tendrá El tribunal popular tiene el derecho de informarse sobre los depósitos de la persona sujeta a ejecución de bancos, cooperativas de crédito y otras unidades con negocios de ahorro, y tiene el derecho congelar y deducir los depósitos de la persona sujeta a ejecución Aquí, lo que obtuvo el tribunal popular es garantizar que el deudor no tome la iniciativa de ejecutar los documentos legales vigentes. los tribunales populares y las leyes y reglamentos pertinentes de los organismos administrativos que no tienen poder de aplicación. Hay disposiciones claras en el artículo 54 de la "Ley de recaudación y gestión de impuestos" (en vigor el 1 de mayo de 2001): "Las autoridades fiscales tienen. el poder? Indagar sobre las cuentas de depósito de los contribuyentes y agentes de retención dedicados a la producción y operación en bancos u otras instituciones financieras. ? Puede consultar los depósitos de ahorro de los sospechosos del caso. “En base a esto, las autoridades tributarias pueden consultar sobre el estado de los depósitos de entidades y personas naturales; el artículo 38 establece: “? Notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera para congelar los depósitos del contribuyente equivalentes al monto del impuesto a pagar. La autoridad tributaria podrá notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera para que retenga impuestos de sus depósitos congelados. "Sobre esta base, las autoridades fiscales pueden congelar o deducir los depósitos.\x0d\3. Aduanas. El punto 5 del artículo 6 de la Ley de Aduanas (revisada y aplicada desde el 8 de julio de 2000) estipula: "? Se pueden consultar los depósitos y remesas de unidades e individuos sospechosos en instituciones financieras y empresas postales. "De esta manera, la ley otorga a la aduana la facultad de investigar sobre los depósitos. El artículo 61 estipula: "La aduana podrá notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera la suspensión del pago del depósito de garantía del contribuyente equivalente al impuesto pagadero; la aduana puede notificar por escrito la obligación tributaria del contribuyente. El banco de la persona u otra institución financiera retiene el impuesto de su depósito de garantía suspendido. "Esta disposición otorga claramente a la aduana la facultad de deducir los depósitos. En cuanto a si la aduana puede congelar el depósito, el término "suspensión del pago del depósito" equivale a congelar el depósito. Por lo tanto, se puede considerar que la aduana también tiene la facultad congelar depósitos. Además, el artículo 14 del "Reglamento de Inspección Aduanera" (Promulgado y aplicado el 3 de octubre de 1997): “¿Aduana? Se pueden consultar las cuentas de depósito de la unidad auditada en bancos comerciales u otras unidades. "De acuerdo con las disposiciones de la "Ley de Bancos Comerciales", las consultas sobre depósitos de empresas pueden estipularse mediante reglamentos administrativos. Como norma administrativa, el "Reglamento de Inspección de Aduanas" sólo puede consultar sobre depósitos de empresas; de lo contrario, no será válido. Inspección de aduanas es otra forma de supervisión aduanera. Durante la inspección Tiene derecho a consultar sobre los depósitos de la empresa.

\x0d\ (2) Los departamentos de seguridad pública, fiscalía, seguridad, seguridad militar, departamentos de seguridad penitenciaria y la oficina de investigación de contrabando de aduanas sólo tienen el poder de investigar y congelar depósitos\x0d\1997 1 Artículo 117 de la Ley de Procedimiento Penal que vino que entrará en vigor después de la enmienda estipula lo siguiente: Al mismo tiempo, la Ley de Procedimiento Penal también otorga a las agencias de seguridad, departamentos de seguridad militar y departamentos de seguridad penitenciaria los mismos derechos que las agencias de seguridad pública al realizar investigaciones criminales. El artículo 4 estipula: "Los órganos de seguridad nacional se ocupan de los casos penales que ponen en peligro a los órganos de seguridad nacional de conformidad con la ley y ejercen las mismas facultades que los órganos de seguridad pública"; el artículo 225 estipula: "En los casos penales que ocurren dentro del ejército, el departamento de seguridad militar"; ejerce la facultad de investigar a los delincuentes cometidos en las cárceles serán investigados por los departamentos de seguridad militares y las prisiones, y se aplicarán las disposiciones pertinentes de esta ley. Cabe señalar que a principios de 1999, con la aprobación del Consejo de Estado, la Administración General de Aduanas y el Ministerio de Seguridad Pública Se creó la Oficina de Investigación de Delitos de Contrabando de la Administración General de Aduanas. Después de la revisión de la Ley de Aduanas en 2000, se estipuló claramente que la Oficina de Investigación de Contrabando de Aduanas y los órganos de seguridad pública tienen poderes iguales. El artículo 4 de la "Ley de Aduanas" estipula que "los órganos de seguridad pública que investiguen delitos de contrabando aduanero desempeñarán las funciones de investigación, detención, arresto y instrucción preliminar de conformidad con las disposiciones de la Ley de Procedimiento Penal de la República Popular China". \x0d\ Existe una situación especial: " El artículo 26 de la Ley contra el blanqueo de capitales estipula que “Si después de la investigación no se puede descartar la sospecha de blanqueo de dinero, se informará inmediatamente al organismo de investigación competente. Si el cliente solicitudes para transferir los fondos de la cuenta involucrada en la investigación al extranjero, el director administrativo contra el lavado de dinero del Consejo de Estado deberá Con la aprobación del jefe del departamento, se pueden tomar medidas de congelación temporal " \x0d\ (3) Departamentos que. sólo tiene derecho a consultar sobre depósitos \x0d\1. Autoridades reguladoras. El artículo 21 de la Ley de Supervisión Administrativa, aprobada y aplicada el 9 de mayo de 1997, estipula: "La autoridad supervisora podrá investigar sobre los depósitos de unidades sospechosas y sospechosas en bancos u otras instituciones financieras. Esto otorga a las autoridades reguladoras el derecho de preguntar sobre depósitos bancarios". Poder, pero eso es todo, las autoridades reguladoras no pueden congelar ni deducir. \x0d\ 2. Agencias de auditoría. Artículo 33 de la Ley de Auditoría (en vigor desde el 1 de junio de 1995): "Cuando las agencias de auditoría realizan auditorías, El derecho investigar unidades e individuos relevantes sobre cuestiones relacionadas con asuntos de auditoría y obtener materiales de apoyo relevantes. "Aquí no se utiliza explícitamente la consulta de depósito a plazo, pero se utiliza un término general. El 21 de octubre de 1997, el Consejo de Estado promulgó el "Reglamento para la aplicación de la Ley de Auditoría", que aclaró esta cuestión. Artículo 31 del " El Reglamento" estipula: “¿Organismo de auditoría? Tienen derecho a consultar sobre los depósitos de la entidad auditada en instituciones financieras y obtener materiales de respaldo. Las instituciones financieras pertinentes brindarán asistencia y materiales de respaldo. "Dado que este reglamento es un reglamento administrativo del Consejo de Estado y cumple con las disposiciones de la Ley de Bancos Comerciales sobre la investigación de depósitos corporativos, las agencias de auditoría también tienen derecho a investigar sobre los depósitos corporativos. Además, de conformidad con las disposiciones de la Oficina de Auditoría, el Banco Popular de China sobre la Oficina de Auditoría y el Banco Popular de China sobre las agencias de auditoría "Aviso sobre la investigación de los depósitos de las unidades auditadas durante el proceso de aplicación de la ley de auditoría": las disposiciones del "Aviso sobre las Fuerzas Armadas Se aplican "Agencias de Auditoría" (Ley Procesal [1999] No. 35), y las agencias de auditoría militares también pueden informarse sobre los depósitos de las unidades. Comisión Reguladora de Valores de China. El artículo 168 de la Ley de Valores estipula: “Al desempeñar sus funciones de conformidad con Con la ley, la autoridad reguladora de valores del Consejo de Estado tiene derecho a tomar las siguientes medidas: investigar sobre las cuentas de capital y cuentas de valores de las partes y entidades e individuos relacionados con el incidente bajo investigación. "Además, para las actividades relacionadas con el comercio de futuros, la Comisión Reguladora de Valores de China también puede consultar sobre el margen de la unidad cuando sea necesario. El artículo 52 del "Reglamento provisional sobre el comercio de futuros" (1 de septiembre de 1999) emitido por el Consejo de Estado estipula: "¿Comisión Reguladora de Valores de China? Puede consultar las cuentas de depósito unitarias abiertas por bolsas de futuros, empresas de corretaje de futuros, miembros y clientes de bancos comerciales u otras instituciones financieras. ”

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