La teoría de la gestión de los bancos comerciales se puede dividir en varias etapas. ¿Cuáles son sus principales contenidos?

1. Teoría de la gestión de activos (tres aspectos)

Teoría de los préstamos comerciales: la teoría de los préstamos comerciales, también conocida como "teoría de las letras reales", absorbe principalmente fondos de Los fondos bancarios partiendo del hecho objetivo de los depósitos y teniendo en cuenta los requisitos para mantener la liquidez de los activos, se recomienda que los bancos comerciales sólo otorguen préstamos autopagos a corto plazo relacionados con la rotación de productos básicos o adecuados para la producción de reservas materiales. , los préstamos se conceden en función de la rotación de material. Una vez finalizado el proceso de venta, se reembolsa el préstamo con los ingresos. Este tipo de préstamo se basa en un comportamiento comercial y está respaldado por papel comercial real. Los préstamos comerciales no sólo deben satisfacer las necesidades de liquidez de los activos bancarios, sino también tener debidamente en cuenta la rentabilidad. Además, como los préstamos se expanden y contraen con la actividad comercial, no causan inflación monetaria ni crediticia.

La teoría de la transferencia sostiene que la capacidad de un banco para mantener la liquidez de sus activos depende de su liquidez. Siempre que tenga una cierta cantidad de valores con buena reputación, vencimiento corto y fácil de vender, y pueda venderlos o transferirlos rápidamente y sin pérdidas cuando necesite fondos, los bancos pueden mantener la liquidez de sus operaciones.

La teoría del rendimiento esperado es una teoría sobre las opciones de inversión en activos bancarios. Esta teoría sostiene que la liquidez de los bancos comerciales debe centrarse en el pago oportuno de los préstamos o en la realización fluida de los activos. La capacidad de pago o realización de los préstamos o activos transferibles de los bancos comerciales se basa en las ganancias futuras. Incluso los préstamos a largo plazo pueden seguir siendo líquidos siempre que se garanticen las ganancias futuras. Por otro lado, si no hay ingresos futuros como garantía, incluso un préstamo a corto plazo puede tener deudas incobrables y no poder recuperarse al vencimiento. Por lo tanto, los bancos deben acordar el plazo y el método de los préstamos basándose en los rendimientos esperados del prestatario, o elegir comprar los activos correspondientes basándose en la liquidez de los activos convertibles.

2. Teoría de la gestión de la deuda (tres aspectos)

Teoría de los depósitos La teoría de los depósitos cree que los depósitos son la fuente más importante de fondos para los bancos y la base de las actividades de gestión de activos bancarios; pasivo, subordinado y sujeto a la voluntad del depositante para lograr la estabilidad y seguridad de las operaciones bancarias, el uso de los fondos debe limitarse al monto del depósito estable; La teoría de los depósitos enfatiza la organización de los depósitos de acuerdo con los deseos de los clientes, la gestión de los depósitos de acuerdo con principios de seguridad, la organización de los préstamos de acuerdo con el monto total y la estructura de los depósitos y el pago de los intereses de los depósitos con referencia a los ingresos del préstamo. No abogamos por el desarrollo ciego de negocios de depósitos y préstamos, ni apoyamos la asunción ciega de riesgos ni las operaciones con fines de lucro.

La teoría de la compra niega en gran medida la teoría del depósito, argumentando que los bancos no son pasivos ni indefensos con los pasivos, sino que pueden ser proactivos, el propósito de los bancos que compran fondos externos es mantener la liquidez, y los bancos tienen amplios derechos sobre ellos; términos de pasivos, tales como: el público en general; instituciones financieras interbancarias, bancos centrales, instituciones financieras, etc. Hay muchas formas de comprar, la más importante es aumentar directa o indirectamente el precio de los fondos, como intereses altos, subsidios implícitos, servicios gratuitos, etc., que son más altos que el precio de interés general. En términos generales, en condiciones inflacionarias, hay tipos de interés realmente bajos o negativos, o una inversión lenta en activos reales. En este momento, cuando la inversión en activos financieros es relativamente próspera, el comportamiento de compra es más factible.

Teoría de las ventas: La teoría de las ventas cree que los bancos son fabricantes de productos financieros, y la tarea central de la gestión de pasivos bancarios es satisfacer las necesidades de los clientes y comercializar estos productos financieros para ampliar las fuentes de financiación y los niveles de ingresos del banco. . Con este fin, los bancos deben: poner a los clientes en primer lugar y brindarles servicios financieros de todo corazón; ser buenos en el uso de medios de servicio para absorber fondos, es decir, diseñar servicios en función de las necesidades de los clientes y mejorar los servicios mejorando los métodos de ventas. Lo más importante es que el concepto de ventas abarque ambos aspectos de los pasivos y los activos, y vincule los activos y los pasivos para planificar las actividades de marketing.

3. Teoría activo-pasivo (cuatro principios)

La teoría de la gestión activo-pasivo se basa en el "principio de simetría" entre las partidas del balance para facilitar la liquidez, rentabilidad y La contradicción entre seguridad y lograr coordinación y equilibrio entre los tres. El llamado principio de simetría significa principalmente que los términos y las tasas de interés entre activos y pasivos deben ser simétricos, y la estructura de activos y la estructura de pasivos deben ajustarse continuamente de acuerdo con los requisitos de la simetría de plazos y la simetría de tasas de interés para minimizar los riesgos operativos y maximizar. regresa. Sus principios básicos incluyen principalmente:

(1) Principio de simetría de escala. Esto se refiere a la simetría mutua entre el tamaño de los activos y el tamaño de los pasivos.

La simetría aquí no es una simple equivalencia, sino un equilibrio dinámico basado en un crecimiento económico razonable.

(2) El principio de simetría estructural, también conocido como principio de simetría del período de amortización. La asignación de fondos bancarios debe determinarse en función de la velocidad de las fuentes de capital, es decir, el período de amortización de los activos y pasivos bancarios debe mantener un cierto grado de simetría. El método de cálculo correspondiente es el método de liquidez promedio, es decir, mediante comparación. la fecha de vencimiento promedio de los activos y el vencimiento promedio de los pasivos produce el índice de liquidez promedio. Si la tasa de rotación promedio es mayor que 1, significa que los activos están sobreutilizados; por el contrario, si la tasa de rotación promedio es menor que 1, significa que los activos están subutilizados.

(3) El principio de complementariedad de objetivos. Este principio sostiene que el equilibrio de las tres naturalezas no es absoluto y pueden complementarse entre sí. Por ejemplo, bajo determinadas condiciones económicas y entorno empresarial, la reducción de la liquidez y la seguridad puede compensarse con la mejora de la rentabilidad. Por lo tanto, en el trabajo real, no podemos ceñirnos a un objetivo determinado y simplemente decidir la asignación de activos en función de un objetivo determinado. En cambio, debemos considerar de manera integral la seguridad, la liquidez y la rentabilidad para garantizar plenamente la realización de los objetivos del banco y maximizar la utilidad total.

(4) Principio de diversificación de activos. El uso de los activos bancarios debe diversificarse adecuadamente entre los dos tipos y clientes para evitar riesgos y reducir las pérdidas por deudas incobrables.