13. Procedimientos operativos comerciales de contabilidad de tesorería de fin de día, fin de mes y fin de año.
(1) Tratamiento al final del día
1. Antes de que la tesorería realice el procesamiento al final del día, debe verificar si toda la información contable intercambiada dentro del sistema de pago. , Se ha descargado el sistema de cambio de billetes dentro de la ciudad y la tesorería o Recíbalos y verifíquelos uno por uno. Si la verificación es inconsistente, se manejará de acuerdo con los requisitos del sistema de pago y los negocios relacionados con la tesorería antes del final del día.
2. Al final de cada día hábil, la tesorería de todos los niveles debe preparar un estado de cuentas diario, registrar el libro mayor, preparar una hoja de contabilidad y un balance diario de tesorería y verificar el estado general y financiero. subcuentas para un saldo integral, al mismo tiempo, verifique Prepare varios informes de ingresos y gastos y libros de cuentas relacionados, y realice copias de seguridad de los datos en el sistema de contabilidad de tesorería ese día.
3. Al final de cada día hábil, la tesorería de todos los niveles preparará un informe diario de los ingresos presupuestarios de todos los niveles por duplicado de acuerdo con la autoridad recaudadora. Una copia será sellada y retenida, y. el otro deberá presentarse a la autoridad recaudadora con un comprobante de pago; hacer dos copias del informe diario de ingresos presupuestarios del mismo nivel, el informe diario de participación total de los ingresos del presupuesto local y una copia del informe diario de inventario fiscal. se sellará y retendrá, y el otro se presentará a la agencia financiera del mismo nivel; resumirá el informe diario de ingresos presupuestarios en todos los niveles, y sellará el informe diario. La tesorería en todos los niveles inferiores a la tesorería general preparará un. estado diario de redención de bonos del tesoro y sellarlo antes de conservarlo, el tesoro preparará un estado diario de redención de bonos del tesoro por duplicado, uno de los cuales será sellado y retenido, y el otro será presentado al Ministerio de Hacienda; Al mismo tiempo, se deben presentar las declaraciones pertinentes de acuerdo con los requisitos del departamento financiero superior. Se pueden transmitir varios informes a través de la red según sea necesario.
4. El día en que se produce el negocio "banco a banco", el Departamento del Tesoro debe verificar el monto y el saldo de la cuenta "banco a banco" con el departamento comercial de contabilidad, registrarse. el registro de conciliación de banco a banco y firmar las firmas de cada uno para confirmar.
5. Después de que todos los asuntos de contabilidad de tesorería finalicen ese día, el puesto de contabilidad integral resumirá los datos de contabilidad de tesorería relevantes y los enviará a la supervisión del puesto.