¿Cuáles son las reglas que prohíben quedarse sentados por dinero en efectivo?

Los cobros y pagos de efectivo de la unidad de apertura de cuenta se manejarán de acuerdo con las siguientes regulaciones:

(1) Los cobros de efectivo de la unidad de apertura de cuenta se depositarán en el banco que abrió la cuenta el mismo día. Si es realmente difícil depositar el mismo día, el tiempo de depósito lo determinará el banco donde se abre la cuenta.

(2) Se puede pagar el efectivo pagado por la unidad donde se abre la cuenta; del límite de efectivo disponible de la unidad o retirado del banco donde se abre la cuenta, y no se pagará directamente de la unidad. Pagado con recibos de efectivo (es decir, pagado por la empresa). Si necesita retirar efectivo debido a circunstancias especiales, debe enviarlo por adelantado al banco que abre la cuenta para su aprobación, y el banco que abre la cuenta determinará el alcance y el límite del retiro. La unidad titular de la cuenta informará periódicamente el monto y el uso del pago al banco donde se abre la cuenta;

(3) Cuando la unidad de apertura de la cuenta retira efectivo del banco de apertura de la cuenta de conformidad con con lo dispuesto en los artículos 5 y 6 de este Reglamento, deberá indicar el objeto, firmado y sellado por el responsable del departamento de contabilidad de la unidad, y pagado en efectivo previa revisión del banco donde se abre la cuenta; /p>

(4) Se debe utilizar efectivo debido a circunstancias especiales, como incertidumbre sobre el lugar de adquisición, transporte inconveniente, necesidades urgentes de producción o mercado, etc., la unidad de apertura de cuenta deberá presentar una solicitud a la cuenta. banco de apertura, la cual deberá ser firmada y sellada por el responsable del departamento de contabilidad de la unidad, y el pago en efectivo se realizará previa revisión por el banco de apertura de cuenta.

En caso de cualquiera de las siguientes circunstancias, el banco donde se abre la cuenta deberá dar una advertencia o imponer una multa de acuerdo con las regulaciones del Banco Popular de China si las circunstancias son graves; puede dejar de prestarle a la unidad o pagarle en efectivo a la unidad dentro de un período determinado:

Cómo entender el cobro de efectivo;

En contabilidad, debemos prestar atención a las dos líneas de ingresos y gastos. El efectivo recibido mediante pago directo se clasifica como efectivo fijo porque, según la normativa, todo el efectivo recibido debe depositarse en el banco el mismo día. El efectivo que utiliza para pagar en efectivo lo obtiene usted del banco, no lo recibe directamente. Si los ingresos y gastos se produjeron en fechas diferentes, creo que no tendrás dudas.

Por ejemplo, si recibes 100 yuanes el día 2 y gastas 50 yuanes el mismo día, el efectivo disponible el día 1 será de 10 yuanes. De acuerdo con los requisitos, debe ir al banco para depositar 100 yuanes, retirar 40 yuanes y finalmente gastar 50 yuanes. Si quieres mantener un fondo de reserva, también puedes recaudar un poco más.

En el trabajo real, el dinero recibido se puede gastar, pero hay que depositarlo en el banco el mismo día. Es decir, recibiste 100, gastaste 50 y aún te quedan 50. Luego toma 60 yuanes (había un saldo de 10 yuanes el día anterior) y el cheque de 40 yuanes que deseas retirar, y ve al banco a llenar un certificado de depósito de 100 yuanes. Al hacer contabilidad, primero debe depositar 100 yuanes, luego retirar 40 yuanes del negocio y finalmente pagar en efectivo 50 yuanes del negocio.

Base jurídica:

Ley de Bancos Comerciales de la República Popular China

Artículo 38 Los bancos comerciales determinarán los límites superior e inferior de las tasas de interés de los préstamos estipuladas por la tasa de interés de los préstamos del Banco Popular de China.

Artículo 39: Los bancos comerciales deberán cumplir con las siguientes normas de gestión del ratio activo-pasivo al otorgar préstamos:

(1) El ratio de adecuación de capital no será inferior a 8.

(2) La relación entre el saldo del préstamo y el saldo del depósito no excederá de 75.

(3) La relación entre el saldo del activo corriente y el saldo del pasivo corriente no será inferior a 25.

(4) La relación entre el saldo del préstamo de un banco comercial y su saldo de capital para el mismo prestatario no deberá exceder de 10.

(5) Otras disposiciones de la Autoridad Reguladora Bancaria del Consejo de Estado sobre la gestión de los ratios activo-pasivo.