Riesgos y contramedidas de la custodia de activos en bancos comerciales

Palabras clave: banco; negocio de custodia; riesgo; manténgase alerta

1. Introducción al negocio de custodia

(1) ¿Qué es el negocio de custodia?

“Negocio de custodia de bancos comerciales” se refiere al comportamiento mediante el cual el banco custodio realiza tareas de custodia de activos, maneja la liquidación de fondos y otros servicios acordados y cobra las tarifas correspondientes de acuerdo con las disposiciones legales y los acuerdos contractuales. Según las leyes, reglamentos y acuerdos contractuales, los servicios prestados por los bancos custodios también pueden incluir contabilidad y valoración, supervisión de inversiones, evaluación del desempeño, gestión de inversiones, servicios financieros integrales y otros servicios de activos. Como parte importante de la industria financiera moderna, la industria de custodia de activos ha introducido el mecanismo de custodia en el mercado de capitales multinivel y ha desempeñado un papel indispensable en la eliminación de la asimetría de la información del mercado, mejorando la gestión de activos y la eficiencia de las transacciones, garantizando la seguridad de los inversores. activos, y promover el sano desarrollo del mercado. El papel de la sustitución. Para los bancos comerciales, los ingresos del negocio de custodia son estables y no ocupan capital económico. Especialmente debido a los requisitos regulatorios, los activos gestionados deben mantener una cierta proporción de activos en efectivo para cubrir diversas situaciones. Estos activos suelen existir en forma de depósitos a la vista y se han convertido en depósitos raros, estables y de gran escala de alta calidad en un entorno de tipos de interés orientados al mercado. Además, el departamento comercial de custodia también puede establecer un mecanismo de vinculación para integrar completamente el capital, los canales y los proyectos internos para brindar a los clientes un paquete de servicios financieros integrales. En el contexto de la "nueva normalidad" del desarrollo económico de China y frente al nuevo panorama de competencia en el mercado, los bancos comerciales han visto las ventajas del negocio de custodia y no han escatimado esfuerzos para aumentar la inversión en este negocio intermediario "ahorrador de capital" y mejorar la estrategia de custodia del estado del negocio y promover la transformación de la estructura empresarial hacia activos ligeros. A finales de junio de 2016, la escala de custodia de activos del sector bancario de mi país superó los 100.000 millones de yuanes por primera vez, alcanzando los 103,5 billones de yuanes, un aumento interanual de 53,6. Desde 2012, la tasa de crecimiento de la escala de custodia de activos de la industria bancaria de mi país siempre ha estado por encima del 50% y ha ido aumentando año tras año. Si bien la escala de la industria continúa creciendo rápidamente, los participantes del mercado también se están expandiendo. Actualmente hay 27 bancos comerciales en China calificados para la custodia de fondos públicos, entre los cuales la escala de custodia de activos del Banco Industrial y Comercial de China, que ocupa el primer lugar, ha alcanzado los 13 billones de yuanes.

(2) Puntos clave del negocio de custodia

El negocio de custodia de activos sirve principalmente a la industria de gestión de activos y es una importante plataforma y vínculo que conecta a las entidades en el mercado de inversión y financiación. El punto clave reside principalmente en la diversidad de clientes. En los últimos años, el rápido desarrollo de la industria de gestión de activos ha generado recursos de clientes cada vez más ricos y diversos, desde la empresa de gestión de fondos única inicial hasta compañías de seguros, firmas de valores, QFII (inversores extranjeros calificados), compañías que han establecido anualidades corporativas, etc. . Hay muchos tipos de servicios. El negocio de custodia proporciona principalmente cinco servicios básicos: custodia de activos, liquidación de fondos, contabilidad, evaluación de activos y supervisión de inversiones. También puede proporcionar servicios de valor agregado, como transacciones de divisas, acciones corporativas, desempeño de riesgos y subcontratación de contabilidad. Estos servicios de valor añadido suelen convertirse en el foco de la competencia por los clientes de los bancos custodios. Cubre una amplia gama de áreas. El negocio de custodia involucra casi todo tipo de inversiones en el mercado de capitales, abarcando el mercado interno y externo. Debe enfrentarse a todas las autoridades reguladoras de la industria financiera de China, desde el Banco Popular de China, la Comisión Reguladora de Seguros de China, la Comisión Reguladora Bancaria de China, la Administración Estatal de Divisas e incluso el Ministerio de Trabajo y Bienestar Social. Complejidad operativa. Las características del negocio de hosting son grandes cantidades de datos, muchos tipos de informes, reglas de mercado complejas, muchos pedidos de clientes y altos requisitos de precisión y puntualidad.

2. Puntos de riesgo del negocio de custodia

Con la profundización de la reforma y el desarrollo constante del mercado de capitales, el negocio de custodia también ha marcado el comienzo de amplias oportunidades de desarrollo, pero también enfrenta riesgos Hay algunos problemas potenciales y eslabones débiles:

(1) Riesgo del sistema empresarial

Actualmente, la mayoría de los bancos custodios están utilizando sistemas comerciales de custodia subcontratados. Por razones históricas, la gestión centralizada del sistema y el intercambio de datos no son posibles, y el grado de automatización y las capacidades de procesamiento por lotes son bajos. En el contexto de rápido crecimiento del mercado, el sistema se ha vuelto insoportable, abrumado y plagado de diversos parches que se han ido acumulando, convirtiéndose en un cuello de botella para el desarrollo empresarial. El incumplimiento de los requisitos de diversos productos innovadores emergentes afectará en gran medida la eficiencia y la calidad del negocio, al tiempo que aumentará los riesgos comerciales. Debido a las limitaciones inherentes a la arquitectura del sistema de subcontratación, algunas necesidades personalizadas no se pueden satisfacer y los clientes a menudo recurren a otros bancos porque el banco custodio no puede proporcionar ciertos servicios funcionales.

(2) Riesgo operativo

El riesgo operativo se refiere al riesgo de errores operativos o violaciones de los procedimientos operativos debido a defectos en los controles internos o factores humanos durante la operación de cada aspecto del negocio de custodia. Por ejemplo, debido a que no están familiarizados con las funciones del sistema empresarial y los requisitos del proceso, la operación se realiza antes de que los datos estén listos, lo que resulta en errores de datos, pero el revisor no los verifica y la operación; se basa en datos de entrada incorrectos, lo que genera errores, los datos están completos. Sin errores, se asignan reglas incorrectas y se llaman funciones incorrectas, lo que provoca resultados de cálculo incorrectos y el sistema empresarial se cierra y no se puede utilizar normalmente; Una clasificación incorrecta significa una clasificación incorrecta en ausencia de estándares unificados.

(3) Riesgos de la construcción del sistema

Con el rápido desarrollo del mercado de capitales, es fácil que aparezca una zona de vacío. El sistema de gestión y los procedimientos operativos aún no han cubierto completamente la gestión de productos y procesos, y es necesario mejorar y complementar los sistemas de gestión de nuevos productos individuales. Tomando como ejemplo el alojamiento P2P, los sistemas existentes básicamente no involucran este campo. Después de los cambios regulatorios, no hubo cambios correspondientes en el sistema y algunas regulaciones fueron difíciles de implementar de manera efectiva. Por ejemplo, las autoridades reguladoras han abolido gradualmente el sistema de aprobación y lo han reemplazado por un sistema de archivo. Sin la aprobación del producto, las sucursales no pueden solicitar a los órganos de seguridad pública el grabado de productos de custodia.

(4) Riesgos de gestión interna

Las leyes, regulaciones y supervisión varían mucho entre las diferentes autoridades reguladoras. Se podrá considerar que las normas de la CSRC no son aplicables a los bienes asegurados. De manera similar, no es apropiado adoptar directamente leyes y reglamentos de seguros para regular las anualidades empresariales. Por lo tanto, debemos prestar atención a los tipos de activos bajo custodia y a las autoridades reguladoras bajo su jurisdicción para poder ser objetivo; el personal empresarial no está suficientemente equipado para satisfacer las necesidades de las empresas en rápido desarrollo. Frente a los requisitos cada vez más diversificados del negocio de custodia, la carga de trabajo del negocio de custodia es cada vez mayor y los requisitos para los profesionales también son cada vez mayores. Es necesario mejorar aún más la calidad y la capacidad del personal; el mecanismo de revisión no está claro y las sucursales manejan negocios más allá de su autoridad, firman contratos de manera irregular y no cumplen con sus deberes de custodio en estricta conformidad con el contrato.

(5) Riesgo reputacional

En el negocio de custodia, especialmente en fondos de inversión en valores, si el error alcanza o supera el 0,5 del valor liquidativo del fondo, además de ser cuestionado por el Las autoridades reguladoras también lo harán. Se requiere un anuncio de divulgación de información. Por ejemplo, el banco depositario y la sociedad gestora publicaron en el periódico un anuncio falso sobre el valor neto del ICBC Swiss Bakken Global Natural Resources Index Securities Investment Fund (LOF). Una vez que se haga tal anuncio, será un gran golpe para la reputación del banco custodio. Si se produce una falla importante en el sistema comercial de custodia, es probable que errores importantes en los datos en un determinado enlace causen errores generalizados y ensombrezcan la reputación del banco custodio.

3. Contramedidas para la prevención de riesgos

Vale la pena reflexionar sobre cómo los bancos comerciales garantizan el funcionamiento estandarizado del negocio de custodia y logran cero errores. Es necesario tomar medidas efectivas para prevenir eficazmente los riesgos comerciales de custodia desde los aspectos de estructura, sistema, gestión y otros aspectos:

(1) Fuerte soporte del sistema comercial

Basado en negocios reales, desarrollar de forma independiente el sistema comercial de alojamiento unificado centralizado en todo el banco, estandarizar los procesos comerciales y fortalecer la gestión y el monitoreo comercial.

En particular, hemos aprendido lecciones de los problemas descubiertos en inspecciones anteriores y hemos realizado rectificaciones serias y amplias. Los eslabones débiles que se han descubierto deben mejorarse y compensarse.

(E) La conciencia de cumplimiento siempre es fuerte.

Manejar adecuadamente la relación entre el desarrollo empresarial y la prevención y control de riesgos, y todas las actividades comerciales de custodia deben cumplir con el objetivo final del cumplimiento de riesgos. Este es el requisito previo y la condición para el desarrollo del negocio de custodia, y también es el salvavidas del negocio de custodia de los bancos comerciales. Debemos darnos cuenta de que los riesgos del negocio de custodia no sólo están relacionados con las perspectivas de carrera personal, sino también con la reputación de los bancos comerciales. Primero debemos adherirnos al concepto de control de riesgos, mejorar el conocimiento de las operaciones de cumplimiento y expandir el negocio sobre la premisa de operaciones estandarizadas. Fortalecer la educación sobre cumplimiento y control de riesgos y defender enérgicamente el concepto de cumplimiento y control de riesgos. Preste atención a la formación, fortalezca la formación del personal empresarial, organice diversas clases de formación en línea o fuera de línea y mejore las capacidades comerciales de los empleados. Establecer un mecanismo de calificación profesional necesario. El responsable de la institución debe tener una calificación profesional de fondos que asegure que está familiarizado con los requisitos de política y los conceptos básicos del negocio de custodia. Realizar evaluaciones periódicas para fortalecer la conciencia de gestión de cumplimiento de todos los empleados, hacer que el control de riesgos de cumplimiento sea continuo y normalizado y evitar incidentes que dañen la reputación del banco custodio. La custodia de activos se ha convertido en uno de los negocios emergentes con mayor espacio de desarrollo y mayor gama de innovaciones para los bancos comerciales. Para proteger mejor la seguridad de los fondos y salvaguardar los derechos e intereses de los inversores, debemos implementar el principio de "operación estandarizada y eficiente, operación independiente y garantía de seguridad" para garantizar el funcionamiento estable, eficiente y seguro del negocio de custodia. .

Referencias:

[1] Asociación Bancaria. Directrices para las actividades de custodia de los bancos comerciales, 2013[2] Asociación Bancaria. Informe sobre el desarrollo de la industria de custodia de activos de China (2016), 2016.

[3]Espejo. En la primera mitad del año, la escala de custodia de activos del ICBC alcanzó los 13 billones de RMB[N]. Financial Times, 2016

[4] Dom·. Investigación sobre el modelo de préstamos P2P de China y su supervisión [J]. Enseñanza e investigación financiera, 2014

[5] Anuncio de error en la valoración del valor neto de las acciones del fondo[N]. Securities Times, 2013

[6] Jiang Xianling, Xu Xiaolan. Estado actual y supervisión del pago de terceros: Observaciones de Internet Finance[J]. Reforma, 2014