¿Qué debo hacer como contador en una empresa de tasación inmobiliaria?
1. Libros, documentos y comprobantes contables que una empresa de tasación inmobiliaria necesita elaborar:
Notas de débito, certificados de gastos. , recibos, comprobantes contables, diarios de caja y cuentas de depósito bancario.
2. El trabajo contable de una empresa de tasación general de bienes raíces es recaudar y pagar fondos, registrar los diarios bancarios de caja, preparar extractos de fondos diarios y mensuales y verificar los saldos bancarios a fin de mes, dependiendo. sobre la disposición del líder de la unidad:
Generalmente, los contadores de las empresas de tasación de bienes raíces solo necesitan preparar comprobantes originales. Por ejemplo, es necesario verificar la autenticidad de algunos vales de reembolso diario y luego está el negocio bancario diario. Basta con preparar el libro de caja y el diario bancario y conciliarlos.
La labor específica de contabilidad de las empresas de tasación inmobiliaria;
1. Las empresas inmobiliarias deben disponer de documentos (facturas originales) de cada transacción de efectivo y recibos y pagos bancarios;
2. Realizar comprobantes contables basados en la factura original;
3. Registrar la cuenta de efectivo y la cuenta bancaria, realizar el saldo al final del mes y verificarlo con el contador. p>
4. El saldo de efectivo al final del mes debe ser consistente con su El monto en efectivo debe ser consistente (es decir, los datos de la cuenta son consistentes) y el saldo bancario al final del mes debe ser consistente. ser consistente con el extracto bancario (generalmente se requiere un estado de conciliación), es decir, los hechos de la cuenta son consistentes.
3. Flujo de trabajo contable de la empresa de tasación de bienes raíces:
(1) Cobros y gastos de efectivo
1. a los recibos emitidos Recibo de pago - → Verificar que el monto emitido en el recibo sea correcto, las palabras y los números coincidan y esté firmado por el responsable - → Firmar el recibo (factura) y sellar el sello de liquidación financiera - → Enviar la segunda copia del recibo (o copia de la factura) al Pagador-→Registrar el diario de caja con el enlace contable-→Registrar la factura y transferirla al correo correspondiente para firmarla y emitirla.
Posición de sueldos y activos fijos (facturas de servicios públicos, cobranza)
Contabilización de gastos administrativos (otras cuentas a cobrar)
Posición de contabilidad de ventas (pagos)
Puesto de contabilidad de costos (tarifas de procesamiento, tarifas de materiales)
Nota:
(1) En principio, los recibos solo se pueden emitir cuando se recibe efectivo. Si al cobrar depósitos o cuentas bancarias se requiere recibo, verificar que en el recibo esté escrita la palabra "transferencia", estampar el sello de "transferencia" y el sello de liquidación financiera, registrar la factura y transferir a la posición correspondiente;
(2) A medida que se pagan los salarios, el puesto de activos fijos de nómina emitirá un recibo sin la firma del pagador.
2. Pago en efectivo
(1) Reembolso de gastos
Verificar que el monto del comprobante de pago en efectivo emitido por cada puesto sea consistente con el comprobante original- verificar y supervisar el cobro de pagos Firmar la firma de la persona - pagar de acuerdo con el monto del comprobante contable - sellar "Pagado en efectivo" en el comprobante original - registrar el diario de caja - pasar rápidamente el comprobante contable al supervisor para su revisión.
(2) Pago de gastos laborales y sociales
Pagar con el comprobante de gastos emitido por el Departamento de Recursos Humanos (incluye diferencia salarial de taller, pago en efectivo, bonificación, etc.) -→ en el comprobante de gastos Estampe el sello "Pago en efectivo" - → Registre el diario de caja - → Registre la factura y transfiérala al registro - → Transfiera el comprobante de gastos junto con la factura al puesto de sueldos y bienestar para su firma y certificación.
3. Acceso y almacenamiento de efectivo
Emita un cheque en efectivo todas las mañanas (o retire efectivo con una libreta CCB), guarde el efectivo de forma segura y adecuada, pague en efectivo con precisión y haga un inventario. de manera oportuna Efectivo: entregado al banco a las 3:30 p. m. según el saldo de efectivo disponible.
Nota:
(1) Después de salir del trabajo por la tarde, el inventario de efectivo debe estar dentro del límite.
(2) Al retirar efectivo en el cajero; banco y envío de efectivo al banco, asegúrese de notificar al personal que lo acompaña del personal de seguridad, preste atención a la confidencialidad y garantice la seguridad de los fondos.
4. Administre el libro de cuentas de caja, asegure la liquidación diaria y mensual, y verifique el saldo con la cuenta de la computadora de manera oportuna.