¿Cuál es la diferencia entre el cajero de una empresa de comercio exterior y el cajero de una empresa de comercio nacional?

1. Caja y banco

1. Manejar los desembolsos de efectivo y aprobarlos con evidencia razonable. En estricta conformidad con las normas pertinentes del sistema nacional de gestión de efectivo, los gastos deben ser revisados ​​por el contador y firmados por el director general antes de que puedan procesarse. Una vez realizado el pago, selle "Recibido" y "Pagado". El capital de trabajo diario no excederá los 2.000 yuanes. Si excede, se deberá depositar en el banco. El efectivo y los cheques recibidos sin autorización deben enviarse inmediatamente al banco. No está permitido utilizar "billetes blancos" para compensar efectivo y no está permitido apropiarse indebidamente de efectivo a voluntad. Si hay escasez o excedente de efectivo en existencias, se debe identificar la causa y tratarla en consecuencia según la situación. No está permitido retirarlo ni compensarlo sin permiso. Si hay escasez, usted debe ser responsable de la compensación. Mantenga la contraseña segura en secreto, conserve la clave y no se la dé a nadie más.

2. Manejar la liquidación bancaria y estandarizar el uso de cheques. Siga estrictamente las normas del sistema de liquidación bancaria, complete el cheque en la factura y envíelo al banco. La entrega del cheque no se puede posponer. Al manejar remesas, preste atención al número de cuenta y evite cometer errores en el envío. Al emitir un cheque, se debe indicar el beneficiario, el propósito, el monto y la fecha y siempre se debe firmar antes de su uso. Si es necesario emitir un cheque de transferencia sin completar el monto debido a circunstancias especiales, el nombre del beneficiario, el propósito del dinero, la fecha de emisión, el límite especificado y el período de reembolso deben estar escritos en el cheque, y el beneficiario debe firmar en el registro especial. Los cheques llenados incorrectamente deben tener el sello "nulo" y conservarse con el talón. Controlar estrictamente la firma de cheques en blanco. Cuando se pierde un cheque, debe informar la pérdida a su banco inmediatamente.

3. Escribe un diario con cuidado y asegúrate de que el día y el mes estén despejados. De acuerdo con el comprobante de pago completado, registre los diarios de efectivo y depósito uno por uno y conserve el saldo. El saldo contable de efectivo debe conciliarse con los extractos bancarios lo antes posible. Se debe preparar un extracto bancario al final del mes para que el saldo contable sea coherente con el ajuste del saldo en el extracto. Para cuentas finales, consulte a tiempo. Lleve siempre un registro de los saldos bancarios.

4. Reúna los recibos de cheques y los extractos de fin de mes antes del día 5 de cada mes, complete los detalles de ingresos y gastos y luego envíelos al contador.

Dos. Facturas y recibos

1. Las facturas y los recibos deben utilizarse en orden numerado y las facturas y los recibos deben registrarse en blanco.

2. Establecer un registro de facturas, designar una persona dedicada a su conservación y cumplimentación y habilitar un lugar especial para almacenar las facturas.

3. Después de comprar la factura, use un lápiz para marcar el número en la esquina superior derecha de la portada de la factura en secuencia y márquelo en el manual de compra para referencia futura.

4. La factura deberá indicar con lápiz el número de stand y si el método de pago es efectivo o cheque.

5. Las facturas que no cumplan con la normativa no serán utilizadas como comprobantes de reembolso financiero, teniendo el departamento financiero el derecho de rechazarlas.

6. Siga estrictamente el límite de tiempo y la secuencia prescritos, emita facturas columna por columna y en lotes a la vez, complete el orden numérico, complete los artículos, contenido verdadero, letra clara, en una sola copia. y la impresión y el contenido son completamente consistentes, la copia de la factura o la copia de la deducción deben estar estampadas con un sello financiero o un sello de factura especial. Los billetes anulados deben marcarse como no válidos y mantenerse intactos.

7. Después de emitir cada factura, se deben completar en la portada los números de inicio y finalización, las fechas reales de inicio y finalización de la factura y el número de copias no válidas.

8. Almacenar y conservar las facturas de acuerdo con las normas de las autoridades fiscales y no dañarlas sin autorización. Los talones de facturas expedidas y los registros de facturas se conservarán durante cinco años. Una vez transcurrido el período de almacenamiento, será destruido tras la inspección de las autoridades fiscales.

9. El administrador de facturas debe conservar la factura correctamente y no perderla. En caso de pérdida de una factura, deberá notificarse por escrito a la autoridad fiscal competente el día de la pérdida y declararse inválida en los periódicos, la televisión y otros medios de comunicación.

Tres. Contabilidad y estados financieros

1. Se deben establecer libros de caja y diarios de depósitos, los comprobantes contables se deben completar con base en los comprobantes originales auditados y registrarse uno por uno todos los días para garantizar el contenido completo y las cifras precisas. resúmenes claros y firmas completas Cumplir con los requisitos contables, los datos de las cuentas son consistentes y los saldos son consistentes. Después del registro, transfiera el comprobante a la Oficina de Finanzas para su contabilidad. Conciliar los depósitos bancarios con los extractos bancarios al final del mes y preparar una "hoja de conciliación bancaria" para las cuentas pendientes.

2. Cuente el efectivo y los depósitos bancarios todos los días para garantizar que las cuentas sean consistentes. El gerente general puede enviar personas a realizar inspecciones aleatorias para verificar el estado del fondo.

3. Complete la lista de ingresos y gastos del fondo cada semana.

En cuarto lugar, los precintos

Los precintos deben conservarse adecuadamente y utilizarse en estricta conformidad con la normativa. Todos los sellos para la emisión de cheques no los conservará un solo cajero, el sello financiero lo guardará el contador y el sello de la empresa lo guardará el cajero.

Estadísticas de costos de verbo (abreviatura de verbo)

Estadísticas de categorías de gastos en efectivo y cheques cada mes y tabularlas para revisión contable, y luego enviarlas al gerente general (en persona o por correo).

Verbos intransitivos hacia otros

1. Pagar los honorarios de administración de propiedades y facturas de servicios públicos de la empresa.

2. Cálculo del salario mensual.

3. Aprender, comprender y dominar las leyes y regulaciones financieras, y mejorar los estándares de políticas. Mantener disciplinas financieras, implementar sistemas de contabilidad y resistir ingresos y gastos ilegales y actividades fraudulentas.

Lo anterior es lo que verifiqué que debería hacer el cajero. Soy cajero, pero este párrafo es muy completo, así que no lo escribiré yo mismo. Jaja, eres una empresa comercial. Si tienes importación y exportación, también debes dominar los aranceles de importación y exportación y los conocimientos financieros relacionados, jaja.