Deberes de un cajero de un centro comercial

1. Versión completa de las responsabilidades laborales del cajero (responsabilidades laborales del cajero):

¿Qué es un cajero?

Trabajo de cajero. Como sugiere el nombre, lo que sale son gastos y lo que entra son ingresos. El trabajo de un cajero es gestionar la entrada y salida de fondos monetarios, letras y valores. Cajero, como término contable, tiene diferentes significados en distintas ocasiones. Desde esta perspectiva, la palabra cajero tiene al menos dos significados: trabajo de caja y cajero. Trabajo de cajero. Como sugiere el nombre, lo que sale son gastos y lo que entra son ingresos. El trabajo de un cajero es gestionar la entrada y salida de fondos monetarios, letras y valores. Específicamente, cajero es el término general para manejar el cobro y pago de efectivo, la liquidación bancaria y la contabilidad relacionada, y mantener efectivo en existencias, valores, sellos financieros y facturas relacionadas de acuerdo con las regulaciones y sistemas pertinentes. A grandes rasgos, siempre que se trate del cobro, custodia y contabilidad de letras, fondos monetarios y valores, todo pertenece al trabajo de caja.

1. Procesar depósitos bancarios y retiros de efectivo.

2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.

En tercer lugar, llevar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero.

4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje.

1. Si los empleados necesitan pedir dinero prestado para viajes de negocios, deben completar un pagaré y enviarlo al gerente general para su aprobación y firma, y ​​enviarlo a la revisión financiera. Después de la confirmación, el cajero emitirá el dinero.

2. Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar el comprobante de pago con veracidad y sellar el recibo o factura en el reverso del comprobante. Este debe ser firmado primero por el testigo y luego por el. gerente general después de que el contador lo revise, el cajero lo reembolsará.

5. Pago de salarios de los empleados.

Recibos y pagos en efectivo

1. Para los cobros y pagos en efectivo, el monto debe contarse en persona y se debe prestar atención a la autenticidad del valor nominal. Si se confisca moneda falsa, el responsable será responsable.

2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar el “sello de pago en efectivo” en el comprobante original. La persona responsable será responsable de cualquier pago excesivo o insuficiente.

3. Envía el efectivo que recibes todos los días al banco y no “te quedes ahí sentado y esperando”.

4. Hacer un buen trabajo en el conteo diario de efectivo para garantizar que las cuentas concuerden con los hechos. Prepare estados de efectivo para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. Al final del día, el efectivo y sus equivalentes se devuelven al director general.

5. Generalmente, no manejamos pagos en efectivo de gran denominación y utilizamos procedimientos de transferencia o remesa para el pago. Circunstancias especiales requieren aprobación.

6. Cuando los empleados salen a pedir dinero prestado, por grande o pequeño que sea, deben ser firmados y aprobados por el gerente general y el préstamo debe ser prestado. Si el préstamo no se aprueba y se produce una disputa, la persona responsable será considerada responsable.

Procesamiento de cuentas bancarias

1. Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar cruzar la línea. Proceso de negociación abierto.

2. Calcular el saldo de cada cuenta todos los días para que el director general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento del capital de la empresa y asignar los fondos. Complete la declaración antes de ir a trabajar todos los días.

3. Guarde todo tipo de cheques en blanco y no los extravíe a su antojo.

4. El sello contable de la empresa generalmente lo guarda el cajero.

c.Revisión de pago

1. Si el agente firma el comprobante de pago y si el testigo lo firma. Si no, habría que añadirlo.

2. Si se ha alterado la factura original adjunta al comprobante de pago. Si es así, pregunte por qué o no reembolsar.

3. Si las facturas formales se mezclan con recibos, en caso afirmativo, deben contabilizarse por separado (en principio, excepto las facturas financieras con el sello de supervisión financiera, otros recibos no serán reembolsados ​​ni tampoco se deducirán antes de impuestos y se registrarán en libros de contabilidad por separado).

4. Si en el comprobante de pago se cumplimentan más de tres ítems. Si excede, deberá completarlo nuevamente.

5. Si el tamaño y la cantidad son consistentes. Si no coincide se deberá corregir y rellenar de nuevo.

6. Si el contenido del reembolso es razonable. En caso contrario, se rechazará el reembolso. Si existen razones especiales, se debe aprobar.

7. Si el comprobante de pago está firmado por el gerente general. En caso contrario no se realizará ningún reembolso.

¿Cuáles son las responsabilidades del puesto de cajero?

Las responsabilidades de los puestos de cajero generalmente incluyen:

(1) Manejar el cobro de efectivo y la liquidación de pagos;

(2) Registrar los diarios de efectivo y depósitos;

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(3) Mantenga efectivo a mano y diversos valores;

(4) Mantenga los sellos, recibos y cheques en blanco pertinentes.

Sutra de los tres caracteres del cajero

Los cajeros son muy importantes; tranquilízate y aclara tus pensamientos. No entre en pánico cuando los negocios estén ocupados; esté de buen humor y tenga una actitud humilde. Obtenga efectivo y ordene en persona; esté atento y manténgase a salvo. Cuando reciba dinero en efectivo, cuéntelo dos veces; distinga entre artículos auténticos y falsificados y quedará exento de compensación. Para efectivo, revise primero la factura; todo debe estar visado. La recepción de documentos debe estar estandarizada; riesgo de incumplimiento. No mantener cuentas fuera de balance; infracciones y multas.

¿Cuáles son las responsabilidades de un cajero?

El cajero es una parte importante del trabajo contable, que involucra cobranza y pago de efectivo, liquidación bancaria y otras actividades, que está directamente relacionada con los intereses económicos de los empleados, las unidades e incluso el país. Si algo sale mal en el trabajo, puede causar daños irreparables. Por tanto, aclarar las responsabilidades y autoridades de los cajeros es la condición mínima para realizar un buen trabajo como cajero. De acuerdo a normas contables como la “Ley de Contabilidad” y las “Normas Básicas de Trabajo Contable”, los cajeros tienen las siguientes responsabilidades: 1. Gestionar los negocios de cobro y pago de efectivo y liquidación bancaria de acuerdo con la normativa nacional sobre sistemas de gestión de efectivo y liquidación bancaria. Los cajeros deben cumplir estrictamente con el alcance de los desembolsos de efectivo, y no se permiten recibos ni pagos en efectivo dentro del alcance de las liquidaciones que no sean en efectivo, cumplir con el límite de efectivo disponible y enviar rápidamente al banco el efectivo que exceda el límite de acuerdo con las regulaciones; ; Conceptos básicos de gestión de efectivo

Cajero ¿Cómo funciona la división interna del trabajo?

Las unidades con negocios complejos y de gran escala y con más de 2 cajeros deben implementar un sistema de responsabilidad laboral dentro del departamento de caja, aclarar la división del trabajo de los cajeros y garantizar que cada cajero sea responsable del trabajo de cada uno. cajero. Cada cajero tiene responsabilidades claras. La división específica del trabajo entre cajeros debe considerarse de manera integral desde aspectos como los requisitos de gestión y la conveniencia laboral. La división del trabajo generalmente se puede llevar a cabo en función de la diferente naturaleza del efectivo y los depósitos bancarios, las diferentes cuentas de depósitos bancarios y los diferentes métodos de manejo de letras y valores. También puede dividir todo el trabajo del cajero en diferentes etapas y pasos, y dividir el trabajo según las etapas y pasos. ¿Para la empresa? ¿Centro de asentamiento? En la sala de caja, el trabajo también se puede dividir en diferentes ramas.

¿Cuáles son las tareas diarias de un cajero?

El trabajo diario del cajero incluye principalmente tres aspectos: contabilidad de fondos monetarios, liquidación corriente y contabilidad de salarios.

1. Contabilidad del Fondo Monetario.

El trabajo diario incluye:

(1) Manejar el cobro y pago de efectivo y obtener comprobantes de aprobación. Siga estrictamente las regulaciones pertinentes del sistema nacional de administración de efectivo y revise y maneje los pagos según el recibo y el comprobante de pago firmado por el auditor. Para las partidas de gastos importantes, deben ser revisadas y firmadas por el supervisor de contabilidad, el jefe de contabilidad o el líder de la unidad antes de que puedan ser procesadas. Una vez realizado el pago, ¿es necesario firmar y sellar el comprobante de pago? ¿recibir? ,? ¿Pagado? estampilla.

¿Qué ética profesional debe respetar un cajero?

El cajero es una profesión especial. Está expuesto a una gran cantidad de dinero durante todo el día. Se puede decir que miles de billetes están en manos de una familia adinerada. ¿Es difícil pasar sin una buena ética de trabajo? ¿Qiantong? . En comparación con el resto del personal contable, los cajeros deben respetar estrictamente la ética profesional. La ética profesional que debe observar el jefe de contabilidad es:

(1) Dedicarse a su trabajo. Los contadores deben amar su trabajo, estudiar el negocio con diligencia y adaptar sus conocimientos y habilidades a los requisitos de su trabajo.

(2) Familiarizado con las leyes y regulaciones. Los contadores deben estar familiarizados con las leyes y reglamentos financieros; los reglamentos y el sistema contable nacional unificado, y difundirlos ampliamente junto con el trabajo contable.

(3) Actuar conforme a la ley. ¿Qué deben escribir los contadores

según las características del negocio contable? ¿abstracto?

El resumen del contenido económico y empresarial del comprobante contable debe ser veraz. ¿Rellenarlo? ¿abstracto? Al mismo tiempo, debe ser conciso, integral y claro, y centrarse en el problema.

Escribir el nombre, cantidad y precio unitario de la cosa; debe existir un proceso para la redacción del comprobante de liquidación bancaria, indicar el número de cheque y el destino del efectivo, cheque, giro postal, etc. Esto debe tenerse en cuenta al enviar el depósito. Si se trata de un negocio de reversión, no solo debe escribir el negocio de reversión, sino también el año, mes, día, transacción económica y número de comprobante del negocio de reversión. No puede simplemente escribir la cuenta de la otra parte. ¿Requerir? ¿abstracto? Puede reflejar de forma precisa y completa los entresijos de las actividades económicas y los cambios de capital, y evitar la ambigüedad.

¿Qué es la entrega de bonos? ¿A qué debo prestar atención al entregar los vales?

La entrega de comprobantes contables se refiere a todo el proceso desde el llenado u obtención de comprobantes contables hasta su revisión, contabilidad y encuadernación. Cuando cada unidad formula procedimientos de entrega y estipula el tiempo de entrega de los comprobantes contables, generalmente se consideran los dos puntos siguientes: (1) Con base en las características del negocio económico de cada unidad, la estructura organizacional interna de la empresa, la división del trabajo del personal y las necesidades de operación y gestión, desde la perspectiva de mejorar el sistema de contención interna. Desde la perspectiva contable, estipula el orden y proceso de varios comprobantes contables, para que los departamentos comerciales y su personal puedan manejar varios procedimientos de comprobantes de manera oportuna. , que no solo cumple con el principio de inclusión de contenido, sino que también mejora la eficiencia del trabajo. (2) Contactar a los departamentos y al personal relevantes para manejar los negocios económicos según sea necesario.

¿Cómo lidiar con varios certificados originales problemáticos?

En el proceso de revisión de los comprobantes originales, los contadores (cajeros) deben desempeñar concienzudamente las responsabilidades y facultades que les confiere la ley contable y adherirse al sistema y principios. Para recibos y gastos que violen las regulaciones estatales, gastos que excedan los planes, presupuestos o estándares prescritos, pagos por adelantado que violen las regulaciones del sistema, ventas ilegales de materiales, préstamos, ventas, desguaces y enajenaciones arbitrarios de propiedades y materiales, y sin comprobantes de expropiación. o compartir los costos de producción, los contadores deben negarse a manejar el asunto de acuerdo con las regulaciones nacionales sobre alcance y división de costos. En el caso de comprobantes con contenido incompleto, trámites incompletos o cifras incorrectas, el personal contable deberá devolverlos y exigir al responsable que complete los trámites o haga correcciones. El personal de contabilidad no se negará a procesar comprobantes falsificados o alterados y otros comprobantes originales que contengan actividades fraudulentas o violaciones graves de las leyes.

¿Cómo realizar el trámite de entrega de trabajo de caja?

El artículo 24 de la "Ley de Contabilidad" estipula: Cuando el personal contable transfiera puestos de trabajo o renuncie, deberá pasar por procedimientos de traspaso con el destinatario. El jefe de contabilidad se encargará de los procedimientos de entrega y el responsable del departamento de contabilidad y el supervisor de contabilidad supervisarán la entrega. ? La transferencia de caja debe realizarse de acuerdo con los requisitos de la transferencia contable. Cuando un cajero transfiere trabajos o renuncia, es responsabilidad del cajero aclarar los procedimientos de entrega con el destinatario, y también es una medida importante para distinguir las responsabilidades del destinatario y del destinatario. Hacer un buen trabajo en la entrega puede conectar el trabajo del cajero antes y después, y evitar cuentas poco claras y caos financiero. La entrega del trabajo del cajero debe realizarse de dos maneras: primero, el personal de entrega y el personal de recepción se encargan de los procedimientos; segundo, debe haber una persona dedicada responsable de la supervisión durante el proceso de entrega. La entrega requiere autorización de propiedad.

Versión popular de las responsabilidades del trabajo de cajero (responsabilidades del trabajo de cajero):

1. Gestión diaria

1. ¿Diario de depósitos? El cajero registra los negocios uno por uno todos los días en el orden en que ocurren. El cajero verifica periódicamente el saldo contable de los depósitos bancarios de la empresa con los extractos bancarios y prepara estados de conciliación bancaria mensuales, que son firmados por el director financiero de la empresa y presentados al gerente de la empresa para su revisión.

2. Todos los giros postales, cheques, etc. Además del efectivo necesario para los pequeños pagos diarios, la empresa debe depositarlo oportunamente en el banco.

3. Nadie de la empresa podrá alquilar o prestar la cuenta bancaria de la empresa.

¿El cajero reporta al gerente de la empresa cada semana? ¿Informe semanal sobre cobros y pagos de depósitos bancarios? .

5. El personal del departamento de finanzas debe fortalecer la confidencialidad de los saldos de los depósitos bancarios y los servicios de pago. El departamento de finanzas solo proporciona saldos de los depósitos bancarios a los líderes de la empresa.

6. ¿El personal de manejo de la empresa completa el pago bancario de la empresa? ¿Formulario de aprobación de pago? , después de que lo firmen el jefe del departamento, el ministro de finanzas y el gerente de la empresa, debe tener los recibos del beneficiario y del gerente antes de poder pagar el cheque.

7. Cuando la empresa recibe el pago del cliente o el giro postal no se puede depositar en el banco, el cajero notificará al gerente de la empresa y al gerente de ventas lo antes posible.

En segundo lugar, gestión de efectivo

1. La empresa recibe efectivo de acuerdo con las disposiciones de las normas nacionales de gestión de efectivo al cobrar efectivo por las ventas de productos y la prestación de servicios laborales de la empresa. , reciclaje de subproductos y otros ingresos de explotación, ¿es necesario expedir una factura o recibo de venta al pagador, llenarla verazmente de una sola vez, columna por columna, y sellarla con el sello oficial? Recibo de efectivo? Entonces qué. ¿Tenedor? sello.

2. Alcance del pago en efectivo de la empresa: compra de productos agrícolas y secundarios; salarios, asignaciones y bonificaciones de los empleados de la empresa; remuneración laboral personal que deben cubrir los gastos esporádicos por debajo del acuerdo; punto de partida (el punto de partida de la liquidación de la empresa es de 500 yuanes; otros gastos aprobados por el director general de la empresa);

Si el cajero realiza un pago personal que excede el límite de efectivo, el pago debe realizarse mediante cheque, que debe ser revisado por el Ministro de Finanzas y pagado en su totalidad después de la aprobación del gerente de la empresa.

3. El cajero puede pagar en efectivo dentro del límite de efectivo del inventario de la empresa o retirar de depósitos bancarios, pero no puede retirar efectivo. Si realmente necesita gastar dinero debido a circunstancias especiales, debe informar al gerente de la empresa con anticipación para su aprobación.

4. El límite del fondo de reserva de la empresa es de 1.000 yuanes, que el cajero deberá conservar adecuadamente de acuerdo con las normas y el exceso se depositará en el banco en cualquier momento.

5. ¿Rellenar el formulario cuando el cajero retira caja chica del banco? Solicitud de efectivo? Previa aprobación del Ministro de Hacienda y del Gerente de la Empresa.

6. Los empleados de la empresa necesitan pedir dinero prestado para trabajar, ¿qué deben rellenar? ¿Pagaré? , luego de ser firmado y aprobado por el jefe de departamento, el director financiero de la empresa y el gerente de la empresa.

7. Los cajeros no pueden utilizar vales que no cumplan con el sistema financiero de la empresa para almacenar efectivo, y los empleados de la empresa no pueden utilizar cuentas bancarias de la empresa para depositar y retirar efectivo en nombre de otras unidades. o individuos.

8. Los cajeros deben establecer y mejorar cuentas de efectivo, registrar los recibos y gastos de efectivo uno por uno y realizar liquidaciones diarias para garantizar que los datos de la cuenta sean consistentes.

En tercer lugar, gestión de cheques

1. Los cheques de la empresa los conserva el cajero.

2. ¿Sello financiero especial? Entonces qué. ¿Sellado por el representante legal? Son conservados por el Ministro de Finanzas y el Cajero respectivamente cuando se sella el cheque. ¿Sello financiero especial? El Ministro de Finanzas personalmente sella y vuelve a verificar el comprobante de pago original.

3. El cajero deberá conservar adecuadamente los cheques de la empresa, y será plenamente responsable de las pérdidas que sufra la empresa por pérdida.

Edición Especial Responsabilidades Laborales de Cajero (Responsabilidades Laborales de Cajero):

Departamento: Departamento de Finanzas

Nombre del Puesto: Cajero

Supervisor Directo : Gerente del Departamento de Finanzas

Ámbito de responsabilidad

Implementar estrictamente las "Reglamentaciones provisionales sobre gestión de efectivo" y utilizar correctamente el alcance de los desembolsos de efectivo después de que el gerente reciba y firme los comprobantes contables; puede manejar los procedimientos relevantes después de la revisión, los comprobantes se pueden conservar, entregar y vincular adecuadamente, implementar estrictamente el sistema de reserva de efectivo, no retirar efectivo, no pagar en efectivo, conservar el efectivo adecuadamente y los recibos y gastos de efectivo deben ser claros; ; realizar inventarios periódicos y lograr liquidaciones diarias y mensuales. Si hay un fenómeno de pagos largos o cortos, la razón debe identificarse rápidamente, informarse a los líderes de manera oportuna y manejarse adecuadamente.

Implementar estrictamente las políticas monetarias y de fondos y las regulaciones relacionadas, administrar el uso razonable de diversos fondos y garantizar la seguridad de los fondos; usar y conservar correctamente los sellos bancarios y personales después de que el administrador reciba y firme el comprobante contable; , se puede revisar Pasar por los procedimientos pertinentes y los comprobantes se pueden conservar, entregar y vincular adecuadamente, recomprar facturas bancarias de manera oportuna y emitir cheques bancarios de acuerdo con las regulaciones, solicitar extractos bancarios de manera oportuna y preparar el saldo bancario; declaraciones de conciliación; recopilar la lista de nuevos empleados de manera oportuna y manejar la emisión de tarjetas de salario para garantizar que los salarios se paguen a tiempo.

Versión concisa de las responsabilidades del trabajo de cajero (responsabilidades del trabajo de cajero):

Primero, revise cuidadosamente los comprobantes originales para varios reembolsos o gastos y niéguese a seguir los procedimientos de reembolso si violan regulaciones nacionales o son incorrectas.

2. Según el comprobante original, anotar el efectivo y la cuenta bancaria. La letra es clara, los números precisos, el sol está claro y el mes está cerrado.

3. Cumplir estrictamente con el sistema de administración de efectivo. El efectivo en existencias no debe exceder el límite, no gastar dinero, no malversar, no debe compensar el efectivo en existencias con pagarés y conservar los depósitos en efectivo reales. consistente con las cuentas de efectivo.

4. Responsable del cobro, pago y liquidación de los fondos bancarios.

5. Responsable de la gestión de la emisión de cheques, no emitirá cheques sin fondos y establecerá un registro de cobranza de cheques de conformidad con la normativa.

6. Fortalecer la conciencia y las precauciones de seguridad, implementar estrictamente sistemas de seguridad y administrar cuidadosamente el efectivo, varios sellos, cheques en blanco, recibos en blanco y otros vales.

7. Responsable del pago de salarios, bonificaciones y gastos médicos.

8. Responsable de preparar planes de gastos de efectivo semestrales y mensuales, identificar canales de financiamiento y planificar cobros y pagos de efectivo.

9. Conciliar oportunamente las cuentas con los bancos y preparar los estados de conciliación bancaria.

10. Realizar el trabajo de cuentas por cobrar de acuerdo con las normas y acuerdos, e informar periódicamente el estado de cobranza al supervisor.

11. Cumplir estrictamente e implementar las regulaciones financieras y sistemas contables nacionales, y hacer un buen trabajo en el trabajo de caja.

Versión estándar de las responsabilidades del trabajo de cajero (responsabilidades del trabajo de cajero):

1. Responsable de emitir cheques según el formulario de solicitud de cheques revisado, completando el número de cheque en el formulario de solicitud de cheques. , y sellarlo Reserva el sello bancario y envíalo al puesto de revisión.

2. Responsable de completar el comprobante de remesa bancaria con base en el formulario de préstamo auditado y enviarlo al banco de manera oportuna después de que el puesto de auditoría reserve el sello bancario.

3. Responsable de llenar la factura con base en el cheque de transferencia proporcionado por el contador a cargo y enviarlo al banco.

4. Responsable de procesar recibos de transferencias bancarias, recibos bancarios y otros recibos de pago.

5. Responsable de recuperar las facturas de liquidación del banco de manera oportuna y entregarlas al contador responsable para su procesamiento.

6. Responsable de clasificar los números de comprobantes contables mensuales y marcar este número y el número de comprobante inicial en el informe de caja diario.

7. Responsable de la gestión de efectivo en RMB, efectivo en divisas, certificados de depósito a plazo bancario, valores y objetos de valor.

8. Responsable del registro transacción por transacción del libro de cuentas de efectivo, preparar estados de efectivo basados ​​en comprobantes contables y hacerlos revisar y firmar por el contador a cargo. Cuente el efectivo disponible antes de ir a trabajar todos los días y haga cálculos diarios y mensuales. Si se descubre un error, no se podrá descubrir de la noche a la mañana. El individuo será responsable de compensar la pérdida de fondos causada por no realizar el inventario de acuerdo con las normas de gestión de efectivo.

9. No conservar efectivo más allá del límite, no pedir prestado ni malversar fondos públicos sin permiso, no utilizar recibos de gastos y? ¿Rayas blancas? En lugar de efectivo disponible, no se retira efectivo mediante cheque para otras unidades o departamentos.

10. Responsable de implementar concienzudamente las normas de gestión y liquidación de cuentas bancarias. Las cuentas bancarias no deben alquilarse ni prestarse a entidades o personas en el extranjero. Implementar estrictamente las disposiciones de la Ley de Instrumentos Negociables. Complete los elementos requeridos. No utilice cuentas bancarias para actividades ilegales.

11. ¿Es responsable de la conciliación de las cuentas de efectivo y de depósito bancario, asegurando que las cuentas sean consistentes, los datos de la cuenta sean consistentes y estén preparados de manera oportuna? ¿Conciliación bancaria? , haga un buen trabajo limpiando las cuentas pendientes para evitar la formación de deudas incobrables. Aceptar controles aleatorios regulares e irregulares del efectivo y de las cuentas bancarias por parte del director financiero y del supervisor contable.

12. Responsable de cumplimentar los extractos de liquidación bancaria y los registros del libro de caja con letra cuidada.

13. Completar otras tareas temporales asignadas por el líder.

Cuentas de compensación

Balanza de pagos

Diario bancario y libro de caja.

Observación atenta, atención, cooperación y flexibilidad.

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