Gestión de riesgos de la gestión de riesgos de los bancos comerciales

1. Los indicadores de riesgo de liquidez miden el estado de liquidez y la volatilidad de los bancos comerciales, incluidos los índices de liquidez, los índices de pasivos básicos y los índices de brecha de liquidez, calculados en moneda local y moneda extranjera, respectivamente.

El ratio de liquidez 1.1 se refiere al ratio entre el saldo de activos corrientes y el saldo de pasivos corrientes. El ratio no debe ser inferior al 25% para medir el nivel general de liquidez de los bancos comerciales.

1.2 El ratio de deuda básica es el ratio entre los pasivos básicos y los pasivos totales, que no debe ser inferior al 60%.

1.3 El ratio de brecha de liquidez es la relación entre la brecha de liquidez en balance dentro de 90 días y los activos líquidos en balance con vencimiento dentro de 90 días, y no debe ser inferior al -10%.

2. Los indicadores de riesgo de crédito incluyen la ratio de morosidad, la concentración del crédito de clientes de un solo grupo y la correlación total.

2.1 El ratio de activos dudosos es la proporción de activos dudosos sobre los activos totales y no debe ser superior al 4%. Este indicador es un indicador primario, que incluye un indicador secundario del índice de préstamos morosos; el índice de préstamos morosos es la proporción de préstamos morosos con respecto al total de préstamos y no debe ser superior al 5%.

2.2 La concentración crediticia de clientes de un solo grupo es la mayor. La relación entre el crédito total y el capital neto de los clientes del grupo no debe ser superior al 15%. Este indicador es un indicador de primer nivel, incluido el indicador de segundo nivel de concentración de préstamos a un solo cliente; la concentración de préstamos a un solo cliente es la relación entre el monto total del préstamo del cliente más grande y el capital neto, que no debe ser superior al 10%.

2.3 La correlación total es la relación entre todas las líneas de crédito relevantes y el capital neto, que no debe ser superior al 50%.

3. Los indicadores de riesgo de mercado miden los riesgos que enfrentan los bancos comerciales debido a cambios en los tipos de cambio y las tasas de interés, incluida la proporción de posiciones acumuladas de exposición al tipo de cambio y la sensibilidad al riesgo de tasas de interés.

3.1 El ratio de posición abierta acumulada en divisas es el ratio entre la posición abierta acumulada en divisas y el capital neto, que no debe ser superior al 20%. Los bancos comerciales que tengan las condiciones también pueden utilizar otros métodos (como el método del valor en riesgo y el método del valor presente del punto básico) para medir los riesgos cambiarios.

3.2 La sensibilidad al riesgo de tipos de interés se refiere a la relación entre el impacto de un aumento de 200 puntos básicos en los tipos de interés sobre el patrimonio neto de un banco y su capital neto. Este valor del indicador se formulará por separado en función de las necesidades reales. de supervisión de riesgos una vez promulgadas las políticas pertinentes.

4. El indicador de riesgo operacional mide el riesgo causado por procedimientos internos imperfectos, errores o fraude del operador y eventos externos, expresado como la tasa de pérdida por riesgo operacional, es decir, la pérdida causada por la operación y el Los ingresos netos por intereses de los tres primeros períodos más el promedio de los ingresos no financieros. El indicador de migración de riesgo mide el grado de cambios en el riesgo de los bancos comerciales, expresado como la relación del cambio en la calidad de los activos entre el período anterior y el período actual, y es un indicador dinámico. Los indicadores de migración de riesgo incluyen la tasa de migración de préstamos normal y la tasa de migración de préstamos morosos.

1. La tasa de migración de préstamos normales es la relación entre la cantidad de préstamos morosos en préstamos normales y préstamos normales. Los préstamos normales incluyen préstamos normales y préstamos especiales. Este indicador es un indicador de primer nivel, que incluye dos indicadores de segundo nivel: la tasa de migración de préstamos normales y la tasa de migración de préstamos focalizados. La tasa de migración de préstamos normales es la relación entre la cantidad de préstamos normales que se convierten en los últimos cuatro dígitos y los préstamos normales. La tasa de migración de préstamos con mención especial es la relación entre la cantidad de préstamos con mención especial que se convierten en préstamos morosos. Mención especial a los préstamos.

2. La tasa de migración de préstamos morosos incluye la tasa de migración de préstamos de alto riesgo y la tasa de migración de préstamos dudosos. La tasa de migración de los préstamos de alto riesgo es la relación entre la cantidad de préstamos convertidos en préstamos dudosos y los préstamos con pérdidas en préstamos de alto riesgo, y la tasa de migración de los préstamos de alto riesgo es la relación entre los préstamos convertidos en préstamos con pérdidas y los préstamos de dudoso crédito. Los indicadores de compensación de riesgos miden la capacidad de los bancos comerciales para compensar las pérdidas por riesgos, incluida la rentabilidad, el índice de adecuación de reservas y el índice de adecuación de capital.

1. Los indicadores de rentabilidad incluyen la relación coste-ingreso, la tasa de beneficio de los activos y la tasa de beneficio del capital. La relación costo-ingreso es la relación entre los gastos operativos más la depreciación y los ingresos operativos, que no debe ser superior al 45%; la tasa de ganancia de los activos es la relación entre la utilidad neta después de impuestos y los activos totales promedio, que no debe ser menor; superior al 0,6%; la tasa de beneficio del capital es el beneficio neto después de impuestos. La relación entre los beneficios y los activos netos medios no debe ser inferior al 11%.

2. Los indicadores del índice de adecuación de reservas incluyen el índice de adecuación de reservas para pérdidas de activos y el índice de adecuación de reservas para pérdidas crediticias. El índice de adecuación de reservas para pérdidas de activos es un indicador de primer nivel, y el índice de provisiones reales con respecto a las provisiones para activos de riesgo crediticio no deberá ser inferior al 100%; el índice de adecuación de reservas para pérdidas crediticias es el índice de provisiones para préstamos reales con respecto a las provisiones para préstamos requeridas; , y no será inferior al 100 % es un indicador secundario.

3. Los indicadores del índice de adecuación de capital incluyen el índice de adecuación de capital básico y el índice de adecuación de capital básico es la relación entre el capital básico y los activos ponderados por riesgo, que no será inferior al 4%; El ratio de adecuación de capital es el ratio entre el capital básico más los activos ponderados por riesgo. El ratio entre el capital secundario y los activos ponderados por riesgo no debe ser inferior al 8%. El establecimiento de indicadores básicos es esencialmente un método para cuantificar los riesgos. Al mismo tiempo, mediante un seguimiento continuo, podemos medir qué es factible y qué no, para reducir y minimizar gradualmente los riesgos. La primera etapa de la cuantificación del riesgo consiste principalmente en medición y seguimiento. Saber cuantificar datos es un gran desafío. La mayoría de los bancos europeos y americanos atraviesan actualmente esa etapa. Esta información debe recopilarse de manera sistemática y debe cuantificarse. La segunda etapa es la etapa de evaluación. Una vez que el banco cuantifica la información relevante, aún necesita realizar cálculos, por lo que la segunda etapa requiere mucho desarrollo tecnológico relacionado. Los bancos pueden crear bases de datos internas y externas de eventos de pérdidas por riesgo y adaptar la distribución de las pérdidas por riesgo a partir de los datos. Al establecer un intervalo de confianza, como el 95%, los bancos pueden calcular las pérdidas por riesgo y asignarles capital. El mayor beneficio de asignar capital para el riesgo es que los bancos no quedarán paralizados o incluso quebrarán si sufren pérdidas catastróficas. En la tercera fase, se proporcionan datos a toda la dirección para que puedan tomar las medidas correctivas adecuadas para resolver los problemas que enfrentan.

Al establecer procesos organizacionales e institucionales, monitoreo y asignación de riesgos, el capital puede controlar efectivamente los riesgos bancarios y apoyar el desarrollo saludable y sostenible de los bancos.