¿Cuáles son las condiciones para la oferta pública inicial de acciones en el tablero principal y en los tableros pequeños y medianos?
Operación continua durante más de 3 años:
Desde su constitución, una sociedad anónima La empresa ha estado en operación continua durante más de 3 años.
Si una sociedad de responsabilidad limitada se convierte en una sociedad anónima basándose en el valor liquidativo contable original, el período de funcionamiento continuo se puede calcular a partir de la fecha de constitución de la sociedad de responsabilidad limitada, que puede ser más de 3 años.
Estabilidad en los últimos tres años:
El negocio principal del emisor, los directores y altos directivos no han sufrido cambios importantes en los últimos tres años, y el controlador real no ha cambiado.
Rentabilidad sostenida:
El emisor debe tener una rentabilidad sostenida y no tener las siguientes circunstancias que afecten su rentabilidad sostenida:
El modelo de negocio del emisor y el producto o la estructura de variedad de servicios ha sufrido o sufrirá cambios significativos, lo que tendrá un impacto adverso significativo en la rentabilidad continua del emisor;
Las condiciones de la industria o el entorno operativo de la industria del emisor han cambiado o sufrirán cambios significativos, lo que tiene un impacto adverso significativo en la rentabilidad continua del emisor;
Los ingresos operativos o la utilidad neta del emisor en el año fiscal más reciente dependen en gran medida de partes relacionadas o clientes con incertidumbres significativas;
La el beneficio neto en el ejercicio fiscal más reciente proviene principalmente de ingresos por inversiones fuera del alcance de los estados financieros consolidados;
Las marcas comerciales, patentes, tecnologías patentadas, derechos de franquicia y otros activos importantes del emisor se utilizan actualmente o Hay un riesgo de cambios adversos significativos en la adquisición o uso de tecnología;
Otras situaciones que puedan tener un impacto adverso significativo en la rentabilidad continua del emisor.
Informe de auditoría:
El contador público autorizado emitió un informe de auditoría sin reservas.
Indicadores financieros:
El beneficio neto en los últimos tres ejercicios fiscales ha sido positivo, con un total de más de 30 millones de RMB. La utilidad neta se calcula como el menor entre antes y después de deducir las ganancias y pérdidas no recurrentes.
El flujo de caja neto acumulado generado por las actividades operativas en los últimos tres años fiscales supera los 50 millones de RMB o los ingresos operativos acumulados en los últimos tres años fiscales superan los 300 millones de RMB.
El capital social total antes de la emisión no será inferior a 30 millones de RMB.
La proporción de activos intangibles al final del último período (después de deducir los derechos de uso de la tierra, derechos de reproducción, derechos mineros, etc.) no supera el 20% de los activos netos.
No existen pérdidas no recuperadas al final del último período.
El capital social del emisor se ha pagado en su totalidad y se han completado los procedimientos de transferencia de derechos de propiedad de los activos aportados por los promotores o accionistas;
Obstáculos estatutarios:
Violación de leyes industriales y comerciales, tributarias, territoriales, de protección ambiental, aduaneras y otras leyes y regulaciones administrativas dentro de los últimos 36 meses, y sujeto a sanciones administrativas, y las circunstancias son graves.
El presunto delito ha sido investigado por las autoridades judiciales, pero aún no hay una conclusión clara.
Folleto:
El período de validez del folleto es de 6 meses, a partir de la fecha en que se firma por última vez antes de que la Comisión Reguladora de Valores de China apruebe la solicitud de emisión.
Los estados financieros citados en el prospecto tienen una vigencia de 6 meses después de la fecha de cierre del último período. En circunstancias especiales, el banco emisor de la tarjeta podrá solicitar una prórroga adecuada, pero el plazo máximo no excederá de 1 mes.