Cómo utilizar los fondos de reserva como comprobantes contables

2. Si el cajero aprueba el examen, pagará en efectivo según el importe del préstamo. Generalmente, utilizará la banca en línea para transferirlo a la tarjeta de la otra parte y el prestatario lo recogerá él mismo. O pagar en efectivo.

3. Una vez pagado el dinero, se procesará la cuenta. Debido a que el dinero ha sido prestado y es necesario recuperarlo, el cajero hará: Pedir prestado: ¿Otras cuentas por cobrar? Préstamo de reserva XXX: ¿Efectivo disponible?

4. El bono debe registrarse a tiempo después del procesamiento, como se muestra en la siguiente figura.

5. Si devuelve caja chica, puede hacer un recibo y cancelarlo, como se muestra en la siguiente figura.

6. Después de que el prestatario compra algo, se quedará atrapado, reembolsará con una factura y luego pagará en efectivo, como se muestra a continuación.

7. El cajero realiza el procesamiento y registro contable según el contenido de la factura, como se muestra en la figura.

Datos ampliados:

Gestión de fondos de reserva

Primero, pedir dinero prestado

1. Cada departamento de la empresa rellena el formulario "Reserva". Formulario de Préstamo de Fondo", por un lado, el departamento financiero aprueba los gastos esporádicos para una fácil gestión; por otro lado, paga en efectivo con este documento.

2. La caja chica de cada departamento no excederá, con carácter general, del importe prescrito. Si existen necesidades especiales, deben ser aprobadas por el director del departamento empresarial.

3. Para préstamos en efectivo de pequeñas cantidades en cada departamento, las facturas oficiales obtenidas deben enviarse periódicamente al personal de administración de efectivo de pequeñas cantidades (cajero) del departamento financiero para su transferencia o reposición de fondos.

En segundo lugar, custodia

1. Se debe establecer una cuenta de "fondo de reserva" para el cobro y pago del fondo de reserva, y se debe preparar un "informe diario de recibos y pagos". y enviado al gerente.

2. El fondo de reserva debe preparar una lista de gastos del fondo de reserva de forma regular basada en las facturas obtenidas y reflejar los gastos del fondo de reserva de manera oportuna.

3. La cuenta de anticipos deberá liquidarse mensualmente.

4. El cajero debe conservar adecuadamente diversas facturas relacionadas con el fondo de reserva.

Enciclopedia Baidu-Fondo de Reserva