¿Cuáles son las medidas de gestión de capital para los bancos comerciales?

Capítulo 2 Cálculo del índice de adecuación de capital y requisitos de supervisión

Sección 1 Alcance del cálculo del índice de adecuación de capital

Artículo 11 Bancos comerciales con adecuación de capital no consolidada El alcance del cálculo del La tasa debe incluir todas las sucursales nacionales y extranjeras de bancos comerciales. El alcance de cálculo del índice de adecuación de capital consolidado incluirá a los bancos comerciales y a las instituciones financieras con inversiones directas o indirectas que cumplan con lo establecido en estas Medidas. Los bancos comerciales y las instituciones financieras con inversiones*** constituyen juntos un grupo bancario.

Artículo 12 Al calcular el índice de adecuación de capital consolidado, un banco comercial incluirá las siguientes instituciones financieras con inversión nacional y extranjera en el alcance de consolidación:

(1) De propiedad directa o indirecta por un banco comercial Instituciones financieras con inversión con más del 50% de los derechos de voto.

(2) Si un banco comercial tiene una institución financiera invertida con menos de 50 derechos de voto (inclusive), pero existe alguna de las siguientes circunstancias entre el banco comercial y la institución financiera invertida, será incluido en el perímetro de consolidación:

1． A través de acuerdos con otros inversores, posee más del 50% de los derechos de voto de la entidad financiera.

2. La autoridad para determinar las políticas financieras y operativas de la institución financiera, de conformidad con su estatuto o acuerdo.

3. Tener la facultad de nombrar y remover a la mayoría de los miembros del consejo de administración de la institución financiera o autoridad similar.

4． Poseer la mayoría de los derechos de voto en la junta directiva o autoridad similar de la institución financiera en la que se invierte.

Al determinar los derechos de voto de la institución financiera en la que se invierte, se deben considerar factores potenciales de derechos de voto, como los bonos convertibles actuales y los warrants ejecutables actuales de la institución financiera en la que se invierte, que son de propiedad directa e indirecta. deben incluirse en los derechos de voto de la institución financiera en la que se invierte.

(3) Otra evidencia que muestra que los bancos comerciales en realidad controlan las instituciones financieras en las que invierten.

Control significa que una empresa puede determinar las políticas financieras y operativas de otra empresa y obtener beneficios de las actividades operativas de otra empresa.

Artículo 13 Si un banco comercial no tiene la mayoría de los derechos de voto o de control de la institución financiera en la que invierte y tiene alguna de las siguientes circunstancias, se incluirá en el cálculo de la adecuación del capital consolidado. relación:

( 1) Múltiples instituciones financieras con negocios homogéneos Aunque el tamaño de los activos de una sola institución financiera representa una pequeña proporción del tamaño total de los activos del grupo bancario, el riesgo general de dichas instituciones financieras. es suficiente para tener un impacto significativo en la situación financiera y el nivel de riesgo del grupo bancario.

(2) Los daños y pérdidas causados ​​por los riesgos de cumplimiento y de reputación de las instituciones financieras en las que se invierte son suficientes para tener un impacto significativo en la reputación del grupo bancario.

Artículo 14 Las entidades aseguradoras que cumplan lo dispuesto en los artículos 12 y 13 de las presentes Medidas no se incluirán en el perímetro de consolidación.

Los bancos comerciales deberían deducir la inversión de capital en compañías de seguros del capital en todos los niveles. Si la compañía de seguros tiene un déficit de capital, también debería deducir el déficit de capital correspondiente.

Artículo 15 Si un banco comercial tiene más del 50% de los derechos de voto de la institución financiera invertida o tiene control sobre la institución financiera invertida, pero la institución financiera invertida se encuentra en uno de los siguientes estados, No podrá incluirse en el perímetro de consolidación:

(1) Ha sido cerrada o declarada en quiebra.

(2) Entrar en procedimientos de liquidación por extinción.

(3) Instituciones financieras con inversiones en el extranjero que están sujetas a restricciones en el despliegue de capital debido al impacto de los controles cambiarios y otras emergencias en el país anfitrión.

El tratamiento que el banco comercial dé a la inversión de capital de la institución financiera invertida que se encuentre en las circunstancias especificadas en el párrafo anterior se ajustará a lo dispuesto en el párrafo 2 del artículo 14 de estas Medidas.

Artículo 16 Al calcular el índice de adecuación de capital no consolidado, un banco comercial deducirá del capital en todos los niveles todo su capital para las instituciones financieras que cumplan con las disposiciones de los artículos 12 y 13 de estas Medidas. Si estas instituciones financieras tienen brechas de capital, también se deben deducir las brechas de capital correspondientes.

Artículo 17 Los bancos comerciales formularán sistemas internos para calcular los índices de adecuación de capital consolidados y no consolidados de conformidad con estas Medidas. Si un banco comercial ajusta el rango de cálculo de los índices de adecuación de capital consolidados y no consolidados, deberá explicar los motivos e informar a la CBRC para su presentación oportuna.

Artículo 18 La Comisión Reguladora Bancaria de China tiene derecho a determinar y ajustar el alcance del cálculo del índice de adecuación de capital consolidado de los bancos comerciales y sus subsidiarias en función de los cambios en sus estructuras de capital, categorías comerciales y perfiles de riesgo.