Medidas para la Gestión de los Ratios de Apalancamiento de los Bancos Comerciales

Relación de apalancamiento = {(capital de nivel 1 - deducción de capital de nivel 1)/saldo ajustado de activos fuera de balance } × 100 Artículo 8 El capital de nivel 1 y las deducciones de capital de nivel 1 son elementos de capital de nivel 1 y de deducción de capital de nivel 1 utilizados por los bancos comerciales para calcular sus índices de adecuación de capital de conformidad con las regulaciones pertinentes de la Comisión Reguladora Bancaria de China. Artículo 9 La fórmula de cálculo del saldo ajustado de activos fuera de balance es:

Saldo ajustado de activos fuera de balance = Saldo ajustado de activos fuera de balance Saldo ajustado de partidas fuera de balance - Deducción de capital de nivel 1 Cuadro del artículo 10 El saldo ajustado de los activos nacionales se calcula de la siguiente manera:

(1) Los tipos de cambio, tipos de interés y otros derivados se calculan de acuerdo con los métodos actuales de exposición al riesgo enumerados en el apéndice de estas Medidas.

(2) Los demás activos del balance se incluirán en el saldo de activos ajustado del balance una vez deducidas las provisiones para los activos.

Al calcular el saldo de activos en el balance, los bancos comerciales no consideran factores mitigantes del riesgo de crédito como garantías, garantías y derivados de crédito.

Al calcular el saldo de activos en balance ajustado, los bancos comerciales pueden utilizar el método de liquidación neta para operaciones de reporto y derivados de acuerdo con las "Directrices para la medición del capital regulatorio para la mitigación del riesgo crediticio de los bancos comerciales". " emitido por la Comisión Reguladora Bancaria de China. La transacción se ajusta. Artículo 11 El método de cálculo del saldo ajustado de las partidas fuera de balance es el siguiente:

(1) Los compromisos incondicionalmente revocables en partidas fuera de balance se calculan según el factor de conversión de crédito de 10.

(2) Otras partidas fuera de balance se calculan en base a un factor de conversión de crédito de 100.

Un compromiso incondicionalmente revocable se refiere a un compromiso que estipula en el acuerdo que el banco comercial tiene el derecho de revocarlo incondicionalmente en cualquier momento sin previo aviso, y que la revocación no causará disputas, litigios o costos. al banco. Artículo 12 Al calcular el índice de apalancamiento consolidado, un banco comercial determinará el alcance de la consolidación y el método de cálculo de acuerdo con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora Bancaria de China sobre el cálculo del índice de adecuación de capital consolidado. Capítulo 3 Supervisión y gestión del índice de apalancamiento Artículo 13 La junta directiva de un banco comercial tendrá la responsabilidad final de la gestión del índice de apalancamiento, y la alta dirección de un banco comercial será responsable de la implementación de la gestión del índice de apalancamiento. Artículo 14 Los bancos comerciales deben establecer un índice de apalancamiento objetivo que no sea inferior a los requisitos reglamentarios mínimos y controlar eficazmente el índice de apalancamiento. Artículo 15 Los bancos comerciales presentarán periódicamente declaraciones del índice de apalancamiento consolidadas y no consolidadas de acuerdo con los requisitos de la Comisión Reguladora Bancaria de China.

El informe del ratio de apalancamiento consolidado se presenta cada semestre y el informe del ratio de apalancamiento no consolidado se presenta trimestralmente. Artículo 16 La divulgación de información sobre el coeficiente de apalancamiento de los bancos comerciales incluirá al menos el nivel del coeficiente de apalancamiento, el capital de nivel 1, la deducción de capital de nivel 1, el saldo ajustado de los activos dentro del balance, el saldo ajustado de las partidas fuera de balance y el saldo ajustado de activos en balance.

Los bancos comerciales deben divulgar información sobre el índice de apalancamiento dentro de los cuatro meses posteriores al final de cada año fiscal. Si por razones especiales no se pudiera hacer la divulgación a tiempo, se deberá presentar una solicitud de prórroga a la CBRC con al menos quince días hábiles de anticipación.

Los bancos comerciales publicarán la información que deben divulgar estas Medidas en sus principales ubicaciones comerciales y garantizarán que los accionistas y las partes interesadas relevantes puedan obtener información relevante de manera oportuna. Artículo 17 Para los bancos comerciales cuyo índice de apalancamiento es inferior a los requisitos regulatorios mínimos, la Comisión Reguladora Bancaria de China puede tomar las siguientes medidas correctivas:

(1) Exigir a los bancos comerciales que repongan el capital de nivel 1 dentro de un límite de tiempo. .

(2) Exigir a los bancos comerciales que controlen la tasa de crecimiento de los activos fuera de balance;

(3) Exigir a los bancos comerciales que reduzcan la escala de los activos fuera de balance.

Si no realiza las correcciones dentro del plazo, o si su comportamiento pone en grave peligro el buen funcionamiento de un banco comercial y daña los derechos e intereses legítimos de los depositantes y otros clientes, la Comisión Reguladora Bancaria de China puede distinguir entre diferentes situaciones de acuerdo con lo establecido en la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China Tomar las siguientes medidas:

(1) Ordenar la suspensión de algunos negocios y dejar de aprobar la apertura de nuevos negocios. ;

(2) Restringir la distribución de dividendos y otros ingresos;

(3) Dejar de aprobar el establecimiento de sucursales adicionales;

(4) Ordenar la accionista controlador para transferir capital o restringir los derechos de los accionistas relevantes.

(5) Ordenar a los directores y altos directivos la adaptación o restricción de sus derechos.

(6) Otras medidas previstas en la ley;

Además de las medidas anteriores, la Comisión Reguladora Bancaria de China también puede imponer sanciones administrativas a los bancos comerciales de conformidad con la ley. Capítulo 4 Disposiciones complementarias