Tutorial de examen del empleado de documentos: condiciones de recogida y entrega de documentos y procedimientos comerciales

Condiciones de entrega de documentos y procedimientos comerciales para el cobro documental.

La mayor parte del cobro de pagos en el comercio internacional adopta el cobro documental. Según las diferentes condiciones de presentación, el cobro documental se puede dividir en: Documentos contra pago y Documentos contra aceptación

1. Documentos contra pago (D/P Documentos contra pago)

La factura significa que el banco cobrador entregue el documento al importador con la condición de que éste realice el pago.

La ventaja del D.P. para el exportador es que dado que los documentos de envío se entregan después de que se haya pagado el pago de las mercancías, si la letra de cambio no se abona, los documentos de envío que representan la propiedad de las mercancías son todavía está en manos del banco recaudador, y el exportador todavía tiene control sobre las mercancías, por lo que el riesgo es menor.

Según los diferentes tiempos de pago, el D/P se puede dividir en tres métodos:

1 D/P a la vista

En este método, el vendedor. emite un giro a la vista y recuerda al comprador a través del banco que el comprador debe pagar inmediatamente después de ver el giro y solo puede recibir los documentos después de liquidar el pago. Este método también se denomina "pago al recibir".

2. Documento contra pago a la vista (D/P a …… días después de la vista)

En este método, el vendedor emite un giro de uso, por ejemplo: giro de uso a 60 días. . El banco cobrador presenta la letra al comprador, y éste sólo tiene que "aceptar" la letra después de verla. El término "aceptación" significa que el comprador garantiza el pago 60 días después de la fecha de vista. Una vez que la letra de cambio vence, el comprador paga al banco cobrador, que le entrega los documentos.

3. Documento contra uso (D/P a …… días después de la fecha)

El documento contra uso es más o menos el mismo que D/P a la vista, pero hay algunas diferencias. El plazo de pago de las primeras comienza a partir de la fecha de emisión de la letra, mientras que el plazo de pago de las segundas comienza a partir de la fecha de presentación de la letra de cambio.

2. Documento contra Aceptación D/A (Documento contra Aceptación)

Bajo la condición de D/A, el banco cobrador solo confía en que el pagador realice los procedimientos de aceptación del Tras ello (es decir, escribir la palabra "aceptación" en la letra de cambio, indicar la fecha de aceptación o añadir la fecha de caducidad y firmar), se pueden entregar los documentos de envío al pagador sin tener que esperar. hasta que se realice el pago.

Bajo D/A, solo se utilizan giros de uso y la fecha de vencimiento del pago del giro se calcula de la siguiente manera:

(1) Cuántos días después de la emisión de la factura D/A a los …días después de la fecha

　(2) D/A a los …días después de la vista

　(3) D/A a los …días después de la fecha B /L Condiciones de pago de facturas normalmente oscilan entre 30 y 150 días.

Riesgos de la financiación y el cobro chinos en el negocio de cobro

1. Financiamiento bancario en el negocio de cobro

Aunque el cobro pertenece al crédito comercial, los bancos aún pueden proporcionar facilidades financieras a exportadores e importadores de diversas maneras, lo que también constituye una de las diferencias significativas entre recaudación y remesas.

(1) Facturas de cobro compradas (Facturas de cobro compradas)

Cobro de facturas de exportación significa que en el negocio de cobro, el exportador enviará el conocimiento de embarque y otros documentos que representen los derechos de las mercancías. Un método para pignorar documentos a un banco y obtener un anticipo con recurso del banco después de deducir intereses y tarifas sobre la letra o se refiere al acto del banco de comprar un giro documental o un juego completo de documentos de título de carga; del exportador con recurso.

El cobro de facturas de exportación es una actividad de financiación a corto plazo proporcionada por los bancos a los exportadores. Esto les permite cobrar el pago lo antes posible y acelerar la rotación de capital. A veces, se tienen en cuenta los cambios en el tipo de cambio. los exportadores también pueden evitar el riesgo de cambios en el tipo de cambio y el banco puede recibir tarifas de manejo e intereses de las facturas.

En las transferencias de letras de exportación, el banco de letras tiene derecho de recurso. Generalmente, los derechos de recurso del banco estarán claramente estipulados en el contrato de letras de cambio si el banco no recupera el pago del extranjero a tiempo. El derecho a exigir al exportador el reembolso inmediato del principal y los intereses de la financiación.

El monto del anticipo de letras puede ser el monto total de las cuentas por cobrar de exportación, o una cierta proporción de las cuentas por cobrar, dependiendo de las necesidades del exportador y las consideraciones de riesgo del banco de letras.

Las facturas de exportación en el negocio de cobranza conllevan riesgos relativamente altos para los bancos. Como el riesgo de variaciones del tipo de cambio, el riesgo crediticio de importadores y exportadores, etc. Por lo tanto, los bancos suelen tener requisitos estrictos para el cobro de facturas de exportación. Por ejemplo, exigen que el importador tenga buen crédito, los documentos de la factura deben ser un juego completo de documentos de título de carga y también cobran intereses y tarifas de manipulación más altos.

(2) Préstamo (Adelanto contra cobro)

Préstamo bajo cobro equivale a parte del pago en concepto de anticipo, pero es diferente del anticipo contra cobro El exportador tiene insuficiencia laboral. capital En este caso, puede solicitar al banco cobrador que emita un préstamo inferior al monto del cobro y reembolse el préstamo en la fecha de vencimiento.

(3) Financiamiento mediante descuento de Facturas de Alojamiento

1. Financiación para exportadores

Los exportadores pueden obtener financiación descontando Facturas de Alojamiento El procedimiento es el siguiente:

(1) El exportador emite una letra de cambio de uso, con el cobro como librado, el exportador como librador y beneficiario, y una letra de cambio documental como cobro. La prenda de la letra de cambio será. entregados juntos al banco cobrador;

(2) El banco cobrador enviará el giro documentario al banco cobrador, y el banco cobrador le confiará al banco cobrador que presente el giro documental al librado (importación El comerciante) exige que el librado acepte;

(3) Después de que el librado (importador) de la letra de cobro acepta la letra, el banco cobrador devuelve el aviso de aceptación al banco cobrador;

(4) Después de recibir el aviso de aceptación del banco cobrador, el banco remitente aceptará la factura de financiación por sí solo y la enviará a la empresa de descuento para obtener el descuento;

(5) El descuento la empresa descontará la factura Factura de financiación;

(6) La empresa de descuento pagará el importe neto descontado al exportador;

(7) En la fecha de vencimiento de la factura de cobro, el banco remitente lo recibe a través del banco cobrador. El pago transferido del importador se utilizará para preparar la factura de alojamiento;

(8) En la fecha de vencimiento de la factura de alojamiento, la empresa de descuento presentará el alojamiento. banco al banco cobrador y solicitar el pago;

(9) El banco remitente pagará el pago preparado previamente a la empresa de descuento.

2. Financiamiento para importadores

Cuando el importador recibe un aviso del banco cobrador exigiéndole que pague, el importador puede financiar. Los procedimientos específicos son los siguientes:

(1) El importador emite una factura de uso al banco cobrador por debajo del límite de crédito y exige que el banco cobrador la acepte;

(2) El banco cobrador acepta la factura de instalación;

(3) El importador envía la factura de alojamiento posterior a la aceptación a la empresa de descuento para su descuento;

(4) La empresa de descuento descuenta la factura de alojamiento

(5; ) Importación El comerciante paga el importe descontado de la factura de financiación al banco cobrador;

(6) El banco cobrador paga el pago neto al banco cobrador como pago por las mercancías;

(7) El importador espera la importación. Una vez vendida la mercancía, el producto se entregará al banco recaudador para preparar la factura de financiación. (8) En la fecha de vencimiento de la factura de financiación, la empresa de descuento debe presentar la factura de financiación; al banco cobrador y solicitar el pago;

(9) El banco cobrador pagará el pago cobrado del importador a la empresa de descuento.

(4) Recibo de Fideicomiso (T/R)

En el método D/P, si el importador desea recibir la mercancía antes del pago, puede emitir un Recibo de Fideicomiso (Recibo de fideicomiso) Envíelo al banco cobrador para que le preste los documentos para recoger los bienes para la venta. Después de obtener el pago, devuelva el dinero al banco cobrador a cambio de un recibo de fideicomiso.

Esta práctica se denomina "D/P a... días después de la vista para emitir recibo fiduciario a cambio de documentos, denominados D/P, T/R",

Los derechos de propiedad de la mercancía retirada con base en el recibo del fideicomiso todavía pertenecen al banco, y el importador está en la posición de conservar la mercancía en su nombre y se le llama fideicomisario (Trustee) o custodio (Bailee).

Sus obligaciones son: primero, mantener los bienes bajo el recibo del fideicomiso separados de otros bienes; segundo, el dinero de los bienes vendidos debe entregarse al banco o conservarse temporalmente en el banco, pero debe hacerlo; mantenerse con sus propios fondos en la cuenta. Enumérelos por separado; en tercer lugar, los bienes no deben hipotecarse a favor de otros;

El banco cobrador es el Fideicomitente, y sus derechos son:

Primero, puede cancelar el fideicomiso en cualquier momento y recuperar los bienes prestados;

Segundo Segundo, si los bienes se han vendido, el pago se puede recuperar en cualquier momento;

Tercero, si el importador quiebra después de tomar prestados los bienes, tendrá derechos de prioridad sobre los bienes o el pago.

Las facilidades financieras proporcionadas a los importadores basadas en recibos fiduciarios generalmente son propuestas por el importador y aprobadas por el banco recaudador.

Riesgos del cobro

El cobro documental combina la entrega de los documentos de envío que representan la propiedad de la mercancía con el cobro y pago de los préstamos. Además del crédito humano, también existe la protección física. Es un paso más allá del método de liquidación de remesas original, pero sigue siendo crédito comercial. El banco en el cobro es solo un agente general. No asume ningún costo por todos los riesgos, gastos y accidentes en el proceso de cobro. Que las partes importadora y exportadora puedan obtener el pago estipulado en el contrato o recibir los bienes especificados a tiempo depende de la solvencia crediticia de la otra parte.

En términos generales, el cobro documental es un método de liquidación beneficioso para el importador y no beneficioso para el exportador. Durante la recogida, el importador también corre el riesgo de que los bienes mencionados en el bono después del pago o la aceptación no sean consistentes con el contrato, o que los bienes sean de mala calidad o falsos. Sin embargo, en términos relativos, el riesgo para el exportador es mayor, lo cual es mayor. reflejado principalmente en los siguientes aspectos: Aspectos:

1. Riesgo de mercado

Después de que se envían las mercancías, si el precio de las mercancías en el lugar de importación baja y el importador no está dispuesto. Para aceptar o pagar los documentos, podrá utilizar la excusa de que las especificaciones de la mercancía no cumplen con los requisitos, o Mal embalaje, solicitando una reducción del precio.

2. Riesgo país

La política de importación cambia por razones políticas o económicas en el país importador. El importador no puede obtener una licencia de importación o no puede solicitar las divisas requeridas. para la importación, resultando en la pérdida de la mercancía. Al llegar al lugar de importación, no se puede realizar la importación, o el importador no tiene las divisas disponibles para pagar. 3. Riesgo del importador

El importador no puede pagar la mercancía debido a quiebra o quiebra.

4. Riesgos convencionales

En algunas regiones, como América Latina, es costumbre tratar los documentos de pago a plazo como documentos de aceptación, es decir, después de que el importador acepta el uso. factura, se presentará la factura al importador. En este caso, los exportadores corren el riesgo de perder tanto sus bienes como sus bienes.

Cuestiones a las que se debe prestar atención al utilizar el método de recopilación en la práctica

Aunque el método de recopilación traerá muchos riesgos a los exportadores, a veces para mejorar la competitividad del mercado y ampliar las exportaciones, Especialmente cuando se promocionan productos de venta lenta o productos nuevos, se seguirá utilizando la colección.

Por lo tanto, para prevenir riesgos durante el proceso de cobro y garantizar la recuperación oportuna del pago, los exportadores deben prestar atención a los siguientes asuntos:

(1) Investigación en profundidad del crédito del importador, y luego determinar si es posible utilizar los métodos de cobro y el límite de crédito que debe controlar.

(2) Tenga cuidado al elegir un banco cobrador.

(3) Selección de condiciones de precio.

(4) El método de la persona que emite el conocimiento de embarque.

(5) Tipo y cantidad de documentos de cobro.

(6) Preste atención a las leyes comerciales, las regulaciones de gestión de divisas y las prácticas bancarias del país importador, para no afectar la recaudación oportuna de divisas.

(7) Enviar copias de los documentos a los clientes de manera oportuna para que puedan comunicarse de manera proactiva con el banco cobrador y pagar los documentos de canje de manera oportuna.

(8) Durante el proceso de cobro, el exportador debe mantenerse en estrecho contacto con el banco cobrador en todo momento, mejorar el sistema de inspección de facturas y cuentas de cobro y comprender el estado de aceptación y pago del importador. no se realiza en el plazo previsto, intensifica el cobro.