¿Cuáles son los requisitos de indicadores para los estados financieros requeridos para los préstamos bancarios?

(1) Estructura financiera:

1. debe ser superior al 100% (las empresas inmobiliarias pueden ser superiores al 80%) la relación entre los activos netos y el saldo del préstamo de fin de año = saldo del préstamo de fin de año/activos netos * 100%; El saldo final del préstamo también se denomina relación activo-pasivo neto.

2. La relación activo-pasivo debe ser inferior al 70%, preferiblemente inferior al 55%; relación activo-pasivo = pasivo total/activo total X100%; (2) Solvencia:

3. El ratio de flujo es 1 50%~200%. Ratio circulante = activo circulante y pasivo circulante * 100%.

4. El índice de movimiento rápido es aproximadamente del 100% y debería ser superior al 80% para las pequeñas y medianas empresas. Ratio rápido = activos rápidos / pasivos corrientes * 100% activos rápidos = fondos monetarios + activos financieros para negociar + cuentas por cobrar + documentos por cobrar = activos corrientes - inventarios - pagos anticipados - impagos vencidos dentro de uno a un año Activos corrientes - otros activos corrientes .

5. El ratio de garantía es inferior a 0,5.

6. El ratio de caja es superior al 30%. Ratio de caja = (efectivo + equivalentes de efectivo) / pasivos corrientes. (3) Flujo de caja:

7. El flujo de caja neto generado por las actividades operativas de la empresa debe ser positivo y la tasa de recaudación de efectivo de sus ingresos por ventas debe ser superior al 85-95%.

8. Cuando una empresa paga por bienes adquiridos en sus actividades comerciales, la tasa de pago en efectivo por los servicios laborales debe ser superior al 85%-95%. (4) Capacidad operativa:

9. La tasa de crecimiento de los ingresos del negocio principal no es inferior al 8%, lo que indica que el negocio principal de la empresa se encuentra en la etapa de crecimiento. Si el ratio es inferior al 5%, indica que el producto llegará al final de su vida. Tasa de crecimiento de los ingresos del negocio principal = (ingresos del negocio principal del período actual - ingresos del negocio principal del período anterior) / ingresos del negocio principal del período anterior * 100%.

10. La tasa de rotación de cuentas por cobrar debe ser superior a seis veces. ——En términos generales, cuanto mayor sea la tasa de rotación de las cuentas por cobrar corporativas, más corto será el ciclo de cobro promedio de las cuentas por cobrar corporativas y más rápido será el retorno de los fondos. Velocidad de rotación de cuentas por cobrar (número de rotación de cuentas por cobrar) = ingreso operativo / saldo promedio de cuentas por cobrar = ingreso operativo / (saldo inicial de cuentas por cobrar + saldo inicial de cuentas por cobrar) / 2 = ingreso operativo * 2 /(Cuentas por cobrar al inicio de año + Cuentas por cobrar a inicio de año).

11. La velocidad de rotación del inventario de las pequeñas y medianas empresas debería ser más de cinco veces. Cuanto más rápida sea la tasa de rotación del inventario, menor será el nivel de ocupación del inventario y mayor será la liquidez. Velocidad de rotación del inventario (número de veces) = costo operativo/saldo de inventario promedio, donde saldo de inventario promedio = (inventario inicial + inventario final) + 2. (5) Eficiencia operativa:

12. La tasa de beneficio operativo debe ser superior al 8%. Por supuesto, cuanto mayor sea el valor del indicador, mayor será la rentabilidad integral de la empresa. Margen de beneficio operativo = beneficio operativo/ingresos operativos (ventas de productos básicos) x 100% = (ingresos por ventas - costo de los bienes vendidos tarifa de gestión ~ gastos de ventas) / ingresos por ventas x 100%.

13. La rentabilidad sobre el patrimonio neto de las pequeñas y medianas empresas debe ser superior al 5%. -Generalmente, cuanto mayor sea el valor del indicador, mayor será el retorno de la inversión y mayor será el nivel de retorno para los accionistas. Rendimiento sobre el capital = tasa de interés neta sobre los activos totales x multiplicador del capital = tasa de interés operativa neta x tasa de rotación de activos totales x tasa de ganancia operativa neta = beneficio neto + tasa de rotación de activos totales (veces) = ingreso operativo + promedio; Activos totales; multiplicador de capital = activos totales - capital total de los propietarios = 1+ (relación 1-activo-pasivo).

14. El ratio de cobertura de intereses debe ser superior al 400%. Ratio de cobertura de intereses = ganancias antes de intereses e impuestos/gastos por intereses = (beneficio total + gastos financieros)/(gastos por intereses en gastos financieros + intereses capitalizados).