Informe de autoexamen de control interno de la unidad

El tiempo pasa y no se detiene y ha finalizado un periodo de trabajo. Vale la pena resumir los problemas laborales que han existido en el último período. Es hora de calmarse y redactar un informe de autoexamen. ¿Cómo redactar un informe de autoexamen para que no resulte monótono? El siguiente es un informe de autoexamen de control interno de la unidad (5 artículos seleccionados) que compilé para usted. Espero que le resulte útil.

Informe de autoexamen sobre el control interno de la unidad 1 Desde la cotización de la empresa, la junta directiva ha seguido estrictamente las regulaciones pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen, enfocándose en mejorar y perfeccionar la estructura de gobierno corporativo. Dentro de la jurisdicción de la Oficina de Supervisión de Zhejiang, fuimos los primeros en presentar 4 directores independientes que cumplen con los requisitos relevantes y tienen fuertes habilidades profesionales; su número representa más de un tercio del número total de la junta directiva de la empresa; cuatro comités profesionales de la junta directiva antes, lo que se puede lograr cada año Llevar a cabo actividades normalmente de acuerdo con las regulaciones pertinentes proporcionar un mecanismo y una plataforma de trabajo para que los directores independientes desempeñen activamente su papel;

Durante el período que se informa, con el fin de fortalecer y mejorar la estructura de gobierno corporativo y establecer y mejorar el sistema de control interno, la empresa realizó principalmente el siguiente trabajo:

1. empresa con el presidente Nie Zhonghai como líder del grupo líder de actividades especiales de gobierno corporativo. Estudiando cuidadosamente el espíritu de los documentos pertinentes; formulando planes detallados de implementación de trabajos especiales; realizando un autoexamen basado en el estado actual del gobierno corporativo, el "Informe de Autoinspección y Plan de Rectificación sobre el Fortalecimiento de las Actividades Especiales del Gobierno Corporativo de las Sociedades Cotizadas" de la empresa. Se formó, que fue aprobado en la tercera sesión de la empresa. Fue revisado y aprobado en la 13ª reunión de la junta directiva y publicado en Juchao Information Network el 16 de junio de 2009. Al mismo tiempo, se establecieron y anunciaron plataformas especiales telefónicas, de fax y en línea para escuchar opiniones y sugerencias de inversores y público.

2. De acuerdo con los asuntos de autoexamen en las "Directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa de la Bolsa de Shenzhen" y el "Aviso de la Comisión Reguladora de Valores de China sobre asuntos relacionados con el fortalecimiento de actividades especiales para la Bolsa de Valores de China". "Gobierno de Sociedades Cotizadas" y Normas "Sistema Básico de Control Interno de la Sociedad", "Sistema de Gestión de Divulgación de Información de la Sociedad", "Medidas de Gestión para Directores y Supervisores Subcontratados", "Medidas de Gestión para Sociedades Tenedoras (Accionistas)", "Medidas Básicas Normas para los Sistemas de Control Interno", revisó y formuló el "Sistema de Gestión de los Fondos Captados por la Empresa", " "El Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", "Las Normas de Implementación del Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", "Las Normas de Implementación del Voto Acumulado de la Empresa", "Las Normas de Implementación de la Junta de Accionistas de la Sociedad para la Votación en Línea”.

3. Al mismo tiempo, la empresa también aclaró los responsables encabezados por los directores en el "Informe de Autoexamen y Plan de Rectificación sobre el Fortalecimiento de la Gobernanza de las Sociedades Cotizadas" para cada asunto que requiera rectificación. Actualmente, los sistemas de control interno que se han formulado o se encuentran en formulación incluyen: reglamento de trabajo del comité de auditoría del directorio, sistema de trabajo del informe anual de los directores independientes, sistema de trabajo del gerente general, manejo del presupuesto financiero de la empresa, sistema de autorización de responsabilidades, sistema de crisis sistema de gestión y prevención de riesgos, etc. La formulación de estos sistemas proporcionará una buena base para establecer y mejorar los sistemas de auditoría interna y control interno para garantizar el funcionamiento normal.

4. La empresa siempre ha seguido los principios de equidad, apertura e imparcialidad. Las "Medidas para la gestión de transacciones con partes relacionadas" de la empresa estipulan en detalle los principios de las transacciones con partes relacionadas, partes relacionadas y relaciones relacionadas, procedimientos de toma de decisiones para transacciones con partes relacionadas, divulgación de información de transacciones con partes relacionadas, etc. Las transacciones relacionadas diarias anuales de la empresa deben anunciarse en estricta conformidad con las "Medidas de gestión de transacciones relacionadas de la empresa" e implementarse después de la revisión y aprobación de la junta anual de accionistas de la empresa.

5. Los "Estatutos Sociales" también estipulan claramente los principios básicos, los procedimientos de presentación y revisión, los anuncios y las divulgaciones de garantías externas. Durante el período del informe, a excepción de sus filiales holding, la empresa no contó con garantías externas. La empresa cumple estrictamente y realiza los procedimientos de aprobación y autorización correspondientes para la garantía de sus filiales. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Pautas de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen, la empresa controla y revisa estrictamente las garantías externas y nunca ha violado las "Pautas de control interno". La gestión financiera de la empresa sigue el principio de prudencia. Zhejiang Oriental Accounting Firm y Shanghai PricewaterhouseCoopers, responsables de auditar los informes de contabilidad financiera de la empresa, han emitido informes de auditoría sin reservas durante muchos años consecutivos.

6. La sociedad ha establecido un mecanismo de evaluación, incentivo y moderación para los altos directivos basado en el “Plan Anual de Evaluación de Remuneraciones de los Altos Directivos de la Sociedad” y que tiene como contenido principal los objetivos de responsabilidad operativa de la empresa. El sistema de recompensa relevante se ha establecido desde el comienzo de la cotización, se ha modificado y mejorado continuamente de acuerdo con la situación real y se ha implementado hasta el día de hoy.

Durante el período que se informa, el “Plan Anual de Evaluación de Salarios de los Altos Ejecutivos de la Compañía” revisado y aprobado por la segunda sesión de la cuarta sesión del Directorio revisó los indicadores de evaluación específicos del plan, aclarando aún más la relación entre las responsabilidades, Mecanismo de limitación de derechos y remuneraciones de los altos directivos de la empresa.

7. La segunda reunión de la cuarta sesión del Directorio votó y aprobó la propuesta de “mejoramiento de la institución de auditoría interna” propuesta por el Comité de Auditoría del Directorio. Los contenidos principales son los siguientes:

(1) La institución de auditoría interna de la empresa es directamente responsable ante el consejo de administración y reporta su trabajo al consejo de administración;

(2) La institución de auditoría interna de la empresa, bajo la guía del comité de auditoría de la junta directiva, Realizar trabajos específicos dentro del alcance de la autorización de la junta directiva;

(3) El departamento de auditoría interna de la empresa es subordinado al departamento y está afiliado temporalmente a la oficina de la junta directiva. Se establecerá como un departamento independiente cuando las condiciones básicas estén maduras;

(4) El departamento de auditoría interna de la empresa está equipado con un. persona a cargo, y el rango recomendado es nivel de empresa. El departamento de auditoría interna tendrá no menos de tres miembros del personal y estará básicamente en funcionamiento a finales de xx;

(5) La junta de supervisores de la empresa deberá responder a la estructura organizativa y la dotación de personal de la empresa. función de auditoría interna, así como el sistema de auditoría interna de la empresa y el sistema de auditoría interna de la empresa. Supervisar eficazmente la implementación de las reglas de implementación de auditoría.

El 14 de septiembre de 2018, líderes relevantes de la División de Supervisión de la Oficina Reguladora de Valores de Zhejiang vinieron a la empresa para una visita de regreso al sitio para inspeccionar las "actividades especiales de gobierno corporativo" y presentar opiniones y requisitos para que la empresa profundice aún más el gobierno corporativo. Afirmó plenamente la estructura de gobierno corporativo, el sistema de toma de decisiones de las tres reuniones, el sistema de control interno, la contabilidad y la divulgación de información, pero también señaló que la empresa debería mejorar aún más la composición del personal y las funciones del departamento de auditoría interna y dar pleno juego a su papel.

En la actualidad, la alta dirección de la empresa básicamente ha implementado rectificaciones de acuerdo con las opiniones y requisitos de "fortalecimiento y mejora de la institución de auditoría interna" propuestos por las autoridades regulatorias y el comité de auditoría del directorio. A finales del primer trimestre de 20xx, se estableció una institución de auditoría interna bajo el liderazgo de la junta directiva de acuerdo con las regulaciones pertinentes, equipada con personal de tiempo completo y básicamente equipada con las funciones de llevar a cabo una auditoría interna relativamente independiente. trabajar e implementar la supervisión del control interno de la empresa.

Autoevaluación del control interno de la empresa:

1. La empresa básicamente ha establecido una estructura de gobierno corporativo y una estructura organizativa interna que cumplen con los requisitos de la gestión moderna, y ha formado una mecanismo de toma de decisiones, mecanismo de ejecución y mecanismo de supervisión que pueden básicamente garantizar la realización de los objetivos de operación y gestión de la empresa, la autenticidad, exactitud, integridad y equidad de la divulgación de información de la empresa, y la implementación de las leyes y regulaciones nacionales pertinentes y las normas de la empresa. sistema de control interno.

2. El sistema de control de riesgos establecido por la empresa es básicamente sólido y eficaz y básicamente puede garantizar el buen funcionamiento de las diversas actividades comerciales de la empresa.

3. El sistema de control interno de la empresa (incluido el sistema de auditoría interna) puede básicamente lograr el propósito de tapar lagunas, eliminar peligros ocultos, prevenir, descubrir y corregir rápidamente diversos errores y proteger la seguridad y la integridad de la empresa. propiedad de la empresa.

De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Pautas de control interno de la Bolsa de Valores de Shenzhen", el control interno de la empresa cumple básicamente con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen.

Informe de autoexamen de control interno de la unidad 2 Con el fin de fortalecer aún más el negocio del seguro de pensiones básico y la gestión de fondos, nuestra oficina ha llevado a cabo cuidadosamente un autoexamen del sistema de control interno del seguro de pensiones básico. El informe de inspección ahora es el siguiente:

1. Control organizacional

1. Se ha establecido un sistema de control de la toma de decisiones organizacional relativamente completo. Nuestra oficina está formada por la Oficina de Coordinación, la Oficina de Jubilación, la Oficina de Vivienda y Seguros, la Oficina de Accidentes de Trabajo y Parto, la Oficina de Auditoría Financiera (Departamento de Información) y oficinas. Las responsabilidades de cada departamento están claramente definidas. Cada departamento ha formulado un sistema de trabajo empresarial y ha formulado procedimientos específicos para cada trabajo empresarial. Durante el trabajo se formularon una serie de sistemas de toma de decisiones organizacionales y se realizaron reuniones de dirección y reuniones ejecutivas para estudiar y tomar decisiones en función de diferentes situaciones. Las cuestiones más importantes son revisadas y decididas por los principales líderes o estudiadas colectivamente. En términos de establecimiento de puestos, la contabilidad y los cajeros están separados, los negocios y las finanzas están separados, y la recaudación de fondos y la planificación están separadas. En materia de tramitación empresarial, se implementa el sistema de revisión preliminar del personal de manipulación, revisión por los jefes de departamento y revisión y aprobación por los líderes a cargo, con separación de funciones incompatibles y supervisión y restricción mutua. En la actualidad, los sistemas anteriores se han implementado bien.

2. Fortalecer la gestión de autorizaciones. Se implementa una estricta gestión de autorizaciones en el manejo de diversos negocios, y nuestra oficina está a cargo.

Se ha mejorado aún más el sistema de gestión y se ha formulado un sistema de trabajo empresarial. Los 17 negocios, incluidos el seguro de pensiones básico, los reembolsos y las transferencias de fondos de pensiones, están autorizados y administrados, y se estipula claramente qué negocios deben ser manejados directamente por el personal del departamento, qué negocios deben enviarse a los principales líderes para su revisión y qué negocios deben para ser revisado por la Dirección del Trabajo y Previsión Social. Cada negocio tiene un mandato claro.

En términos de gestión autorizada, incorpora los principios de combinar centralización y descentralización, y combinar ejecución y supervisión.

3. Fortalecer la gestión de personal. Se ha establecido y mejorado el sistema de gestión de personal. En términos de contratación de personal, las condiciones de contratación se establecen de acuerdo con los requisitos del puesto y toda la contratación se lleva a cabo mediante contratación abierta. Se perfeccionaron aún más las responsabilidades laborales de cada miembro del personal, se fortaleció la evaluación del trabajo y se implementó estrictamente el sistema de evaluación anual del personal. Fortalecer el sistema de aprendizaje y capacitación de los empleados y organizar a los empleados para que estudien de forma intensiva al menos una vez al mes.

2. Control de las operaciones comerciales

1. De acuerdo con las regulaciones y políticas actuales de seguro social, combinadas con la situación real del condado, se han aclarado el registro de seguro, la declaración de pago y la verificación de la base de pago, los métodos de gestión de cuentas y los sistemas de trabajo para garantizar que las operaciones comerciales específicas hayan formado limitaciones inherentes.

2. Fortalecer la gestión del registro de seguros. Se ha establecido el "Sistema de Tramitación para la Participación en el Seguro de Pensiones Básico", que estipula claramente los procedimientos de tramitación y los métodos de aprobación para que diferentes grupos, como empleados, hogares industriales y comerciales individuales urbanos y personal de empleo flexible, participen en el seguro de pensiones básico, especialmente para primas de seguros de pensiones antes del 31 de diciembre de 1995. requisitos de aprobación más estrictos y específicos. La actividad de registro y declaración de seguros de pensiones cumple con los requisitos de los procedimientos operativos de los seguros de pensiones.

Cuando el asegurado fallece, su beneficiario o heredero legal designado cumple las condiciones para la herencia de cuenta personal.

3. Manejar estrictamente los procedimientos y fortalecer la recaudación de fondos. De acuerdo con los requisitos del "Reglamento Básico de Tramitación de Seguros de Pensiones (Ensayo)", se aclararon los alcances, procedimientos, requisitos y plazos de tramitación de cada eslabón empresarial y se revisaron las unidades participantes. Por ejemplo, el departamento de coordinación envía periódicamente el formulario de declaración mensual del seguro de pensión y la lista detallada pagada por la empresa al departamento de auditoría financiera para su revisión, y registra rápidamente varias cuentas en función de la información de la cuenta transmitida por el departamento financiero y determina una persona dedicada. para su custodia.

Fortalecer la gestión de las cuentas personales, registrar los intereses según la tasa de interés prescrita y sellar las cuentas personales de quienes dejen de pagar cuotas, además de establecer un banderín.

4. Al manejar el negocio de revisión de jubilaciones, siga el "sistema de dos revisiones" para los archivos de los jubilados, es decir, los archivos son revisados ​​primero por el personal de la empresa y luego por los líderes a cargo, por lo que que los trámites estén completos y la información esté completa. Al mismo tiempo, se aclaran las responsabilidades laborales y se separa el puesto de revisión de jubilación y el puesto de cálculo de beneficios. Al calcular los beneficios de jubilación, debe ser manejado por personal dedicado y revisado por los jefes de departamento y líderes a cargo para garantizar que los datos ingresados ​​en la información de jubilación sean consistentes con los datos de revisión y aprobación de la jubilación.

5. Se mejoran los procedimientos de aprobación de prestaciones de pensión y prestaciones por fallecimiento de jubilados. El jefe del departamento revisará los diversos planes de pago formados mediante la liquidación mensual de los beneficios de pensión y el líder a cargo los beneficios por fallecimiento de los jubilados y las dos categorías de personal tendrán materiales y procedimientos de solicitud completos y serán revisados ​​por el departamento; jefe y líder a cargo.

6. Completar la certificación de calificación para recibir beneficios de pensión. En la actualidad, todo el personal de las oficinas de seguridad social de cada municipio (subdistrito) está en sus puestos. Nuestra oficina ha organizado capacitación empresarial y ha ampliado el trabajo de certificación a las oficinas de seguridad social de cada municipio (subdistrito). El municipio (subdistrito) realizará la certificación de supervivencia, completará el formulario y nos lo informará sobre el procesamiento de la Oficina.

7. Cuando los asegurados en servicio están empleados, pueden pasar por los procedimientos básicos de transferencia de la relación de seguro de pensión de manera oportuna de acuerdo con las regulaciones. Incluyendo los flujos dentro del alcance de la planificación general, los archivos de cuentas personales transferidos cumplen con los requisitos cuando se mueven a través del alcance de la planificación general del empleo, los fondos de las cuentas personales se pueden transferir de acuerdo con las regulaciones pertinentes.

Se ha establecido un sistema de gestión de archivos comerciales, y los archivos comerciales se archivan y conservan de acuerdo con las regulaciones.

En tercer lugar, control financiero del fondo

1. Desarrollar un sistema de gestión de fondos. De acuerdo con los requisitos del "Sistema Financiero del Fondo de Seguridad Social" y del "Sistema Financiero del Fondo de Seguridad Social", nuestra oficina ha formulado un sistema de gestión financiera, un sistema de evaluación de objetivos de gestión financiera y un sistema de control interno del seguro social, y ha implementado concienzudamente ellos en su trabajo. Fortalecer la gestión presupuestaria y elaborar presupuestos anuales conforme a la normativa.

2. Fortalecer la gestión de los ingresos y gastos de los fondos. Los fondos de seguro de pensiones aplican estrictamente las "dos líneas de ingresos y gastos" y la gestión de cuentas financieras especiales, y los fondos se depositan en bancos específicos. Las pensiones, accidentes de trabajo y maternidad se calculan por separado y la contabilidad se realiza con comprobantes y comprobantes contables originales legales y válidos, y los errores contables se corrigen con base en los comprobantes.

3. Fortalecer la conciliación financiera de los fondos de seguridad social. Los departamentos de trabajo y seguridad social, finanzas, impuestos locales, banca, auditoría y otros emitieron conjuntamente un documento para establecer y mejorar el mecanismo de conciliación de los fondos de seguridad social. y estandarizar el comportamiento de conciliación del sistema y mecanismo. El cajero designado es responsable de verificar la cuenta bancaria de la cuenta de gastos, y el contador es responsable de verificar la cuenta bancaria de la cuenta financiera especial, verificar el monto de la recaudación de impuestos, verificar el monto comercial real y el monto del plan de negocios, y hacer que la cuenta de depósito bancario sea consistente. con los libros de contabilidad y estados contables.

Y los datos financieros son consistentes con los datos comerciales, de modo que las cuentas, las cuentas y los pedidos sean consistentes.

4. Establecer un sistema de responsabilidad laboral. De acuerdo con las necesidades laborales, establecer un sistema de responsabilidad laboral para el personal financiero, estipular el contenido y los requisitos laborales de los puestos de director financiero, contador y cajero, y lograr la separación de puestos incompatibles. El contador es responsable de administrar los comprobantes financieros, libros contables, estados financieros, archivos contables, etc. El cajero es responsable de completar los cheques de transferencia y los diarios de registro. El cajero no registrará actividades contables que impliquen ingresos y gastos, créditos y deudas.

El sello financiero especial lo guarda el contador, el sello personal del personal financiero lo guarda él mismo y el sello de liderazgo lo guarda la oficina para evitar que una persona guarde todos los sellos financieros.

Cuarto, control del sistema de información

1. Estableció sistemas de información empresarial y bases de datos de acuerdo con los estándares de construcción del sistema de información de seguridad social nacional y municipal de Chongqing, y formuló los sistemas de gestión correspondientes.

2. Nuestra oficina ha aclarado las responsabilidades y permisos de los administradores de sistemas y el personal comercial, y el administrador del sistema asigna permisos al personal comercial de acuerdo con las necesidades laborales.

3. La entrada, modificación, acceso y mantenimiento de datos de la información comercial de seguros de pensiones de nuestra oficina se llevan a cabo de acuerdo con los "Estándares de gestión y operación comercial de seguros de pensiones básicos de Chongqing para empleados de empresas".

4. Nuestra oficina ha establecido un sistema de gestión de seguridad en la sala de computadoras y el sistema comercial ha sido completamente aislado físicamente de Internet externo. Siga un sistema de respaldo programado. Insistimos en realizar copias de seguridad de los datos comerciales todos los días. La Oficina Municipal ha establecido un mecanismo de respaldo remoto para detectar virus informáticos en tiempo real y actualizar el software antivirus de manera oportuna para garantizar la seguridad de los datos.

Verbo (abreviatura de verbo) Supervisión del control interno

1. De acuerdo con las regulaciones pertinentes del Ministerio de Trabajo y la Municipalidad de Chongqing, hemos formulado el Control Interno del Seguro Social del condado de Yunyang. Sistema y departamento de auditoría interna establecido, equipado con personal de auditoría interna.

2. El sistema de control interno se distribuye a todos los departamentos de nuestra oficina en forma de avisos, y el Departamento de Auditoría Financiera toma la iniciativa para formular planes de trabajo y llevar a cabo trabajos de auditoría interna y control interno. Los registros de trabajo serán firmados y sellados por el responsable de la unidad inspeccionada.

3. Nuestra oficina inspecciona periódicamente varias empresas, por ejemplo, el departamento de auditoría financiera revisa los salarios pagados declarados por las unidades participantes, proporciona rápidamente información a la empresa sobre los problemas existentes y presenta opiniones de rectificación.

4. Establecer un sistema de evaluación de riesgos, formular planes de eliminación de riesgos y fortalecer la gestión de divulgación de información.

Nuestra oficina establece y mejora sistemas de control interno, implementa estrictamente diversas reglas y regulaciones, fortalece las restricciones de poder y la rendición de cuentas, estandariza el comportamiento empresarial, mejora la calidad de la información de los datos, garantiza la seguridad e integridad de los fondos de pensiones y elimina la corrupción, las retenciones, la malversación de fondos de pensiones y otras violaciones disciplinarias ocurridas. Sin embargo, después de un autoexamen, todavía existen las siguientes deficiencias: por ejemplo, el control de los sistemas de información considera que la capacidad técnica no puede seguir el ritmo y hay una grave escasez de talentos. Continuaremos mejorándolo en el trabajo futuro para promover el desarrollo sostenido y saludable de la seguridad social.

Con el fin de mejorar la conciencia sobre la gestión del cumplimiento del negocio financiero postal y cultivar una buena cultura de cumplimiento, 20XX ha sido designado como el "Año de Gestión del Cumplimiento" de la Caja de Ahorros Postal. Actualmente es un año crítico para el sistema postal. período de reforma. Es muy realista y necesario llevar a cabo las actividades del año de promoción de la construcción de cumplimiento. El crecimiento del negocio de ahorro postal es inseparable de las operaciones abiertas y cerradas, y va también acompañado de la prevención y control de los riesgos financieros. Promover la construcción de una cultura de cumplimiento ciertamente brindará un fuerte apoyo y garantía para la implementación de conceptos y sistemas de gestión del ahorro postal, y también permitirá establecer un mecanismo de largo plazo para la prevención y el control de riesgos y lograr una estabilidad a largo plazo. A continuación, hablaré de algunas opiniones superficiales sobre cómo mejorar la eficiencia bancaria y reducir los riesgos financieros.

En primer lugar, afronte el problema de frente y cree un sistema de gestión del cumplimiento financiero.

Han pasado 22 años desde que el negocio de ahorro postal reanudó sus operaciones y gradualmente ha ido formando su propio modelo y características de gestión, pero todavía existe una gran brecha entre los requisitos de los bancos comerciales modernos:

En primer lugar, la escasa concienciación sobre los riesgos. Dirigir un banco implica riesgos operativos y cualquier negocio financiero tiene riesgos. Sólo adoptando métodos de identificación, medición, seguimiento y control se podrán liberar eficazmente los riesgos.

En segundo lugar, el incumplimiento es grave. Innumerables casos han demostrado que los problemas y casos actuales en los servicios financieros postales son los más difíciles de controlar y son problemas y peligros ocultos en las operaciones de atención al público. Aparecen cuando los miembros del personal tienen un débil sentido de responsabilidad, conciencia de riesgos y conciencia de cumplimiento, y no siguen los procedimientos y regulaciones, lo que lleva a la ocurrencia de diversos incidentes y casos.

La prevención de riesgos de tercera, primera y segunda línea es sólo un trámite.

La recepción en sí no implementó bien los sistemas y regulaciones de cumplimiento, los errores y problemas no se rectificaron de manera oportuna y los viejos problemas y fenómenos se repitieron, el departamento comercial careció de inspección, supervisión, rectificación e implementación específicas de los problemas existentes en el negocio; gestión y desarrollo empresarial.

En cuarto lugar, la rectificación de los problemas descubiertos no se implementó lo suficiente. En particular, existe cierto vacío en la gestión y control de las sucursales secundarias, los puntos de venta secundarios y los puntos de venta de agentes. En respuesta a estas brechas, se deben tomar contramedidas y medidas activas:

Primero, establecer un sistema de control y prevención de riesgos de cumplimiento para cada línea. Cada departamento, línea de negocio y punto de venta debe tener procedimientos operativos y riesgos claros. divulgaciones y medidas y métodos correspondientes;

El segundo es establecer un sistema de control y prevención del cumplimiento de "tres líneas": primero, el sistema de responsabilidad para el autoexamen de las operaciones comerciales de front-end y back-end. y rectificación oportuna, supervisión, inspección, orientación y promoción de ayuda por parte de los departamentos comerciales El sistema para rectificar los negocios de front-office y back-office, el tercero es mejorar aún más el sistema de desempeño de los departamentos de inspección y auditoría a tiempo completo; p>

El tercero es fortalecer la evaluación de control y prevención de riesgos de cumplimiento, agrupando responsabilidades, derechos e intereses, de acuerdo con la Comisión Reguladora Bancaria de China. El principio propuesto de "recompensa y castigo, retención y transferencia" implementa "doble- "rendición de cuentas en línea" en líneas de negocio y líneas de gestión, y convergencia en dos niveles. Cuarto, los bancos y las empresas deben cooperar estrechamente. De acuerdo con las leyes y reglamentos relacionados con los estudiantes internacionales, quien se beneficie será responsable. Tanto los bancos como las empresas deberían asumir la responsabilidad de la gestión, no sólo un aspecto. No sólo no deben debilitarse las funciones de gestión, sino que también debe enriquecerse el personal de inspección para que proporcione un fuerte apoyo y garantía a las inspecciones. De esta manera, los servicios financieros postales adoptarán gradualmente una vía estandarizada.

En segundo lugar, establecer reglas y regulaciones y construir un sistema de cumplimiento financiero.

Los bancos son conocidos como los tres hierros del "sistema de hierro, ábaco de hierro y libro mayor de hierro". Precisamente gracias a los "tres hierros" de los bancos los bancos pueden estar profundamente arraigados en el corazón de la gente. Nuestra Caja de Ahorros Postal debería hacer lo mismo en el desarrollo de su negocio financiero.

1. Establecer y mejorar diversos sistemas. Debe haber reglas a seguir, o hay reglas pero ya no se adaptan a las prácticas actuales de desarrollo empresarial y gestión de los bancos de base. Los departamentos pertinentes deben realizar investigaciones especiales y formularlas o revisarlas de manera oportuna; Las reglas y regulaciones planteadas por los bancos de base y los departamentos relevantes, debemos estudiarlas detenidamente y resolverlas a tiempo. En la actualidad, los 83 sistemas establecidos por las distintas delegaciones provinciales son la base y guía de nuestro trabajo. Si no sabes o no sabes cómo hacerlo, encuentra la respuesta en el sistema 83.

2. Implementar seriamente el sistema. En lo que respecta a los cajeros, deben comenzar por ellos mismos, manejar cada negocio correctamente, revisar cuidadosamente cada factura, supervisar la legalidad y el cumplimiento de los negocios autorizados, implementar inspecciones estrictas e implementar requisitos de inspección. En lo que respecta al responsable de la red, se debe fortalecer el monitoreo in situ y externo según los requisitos y la frecuencia, y se deben realizar inspecciones periódicas y no programadas. Además, se deben realizar inspecciones especiales en mostradores dobles, gestión de almacenes dobles, escoltas dobles, líneas de contabilidad dobles y revisiones dobles, implementar un sistema de "cinco a tres", un sistema de autoridad de contraseñas de tres niveles, un; sistema de suscripción de grandes cantidades y sistema de comercio mutuo al final del día, sistema de pago cooperativo, sistema de gestión de cajeros automáticos, sistema de notificación de situaciones anormales y sistema de "la gente sale de la máquina, las tarjetas selladas entran en el gabinete y se bloquean". Lograr la moderación mutua y la supervisión mutua.

3. Las infracciones al sistema serán severamente sancionadas. El sistema que se debe inculcar a todos los empleados del banco es una línea de alto voltaje. Cualquiera que pise esta línea será castigado. En particular, es necesario tratar frecuentemente con los "diez tipos de personas" (personas sospechosas de "pornografía, juego y drogas", personas que dirigen empresas comerciales, personas que compran acciones con grandes sumas de dinero, personas con deudas personales graves , personas que a menudo faltan al trabajo sin motivo, personas que tienen buenas relaciones con amigos) Realizar control de riesgos e investigaciones sobre personas caóticas, personas con antecedentes penales, personas reincidentes, personas que reciben sobornos por préstamos, personas que entusiastas del alto consumo) y empleados rebeldes. Implementar el sistema de rendición de cuentas de la gestión, establecer un sistema de presentación de informes sobre violaciones de regulaciones y disciplinas, y prestar igual atención a las limitaciones e incentivos.

Informe de autoexamen sobre el control interno de la unidad 4 De acuerdo con los requisitos del "Plan de evaluación e inspección de control interno para las agencias de seguro social en la ciudad de Sanmenxia" emitido por la Oficina Municipal, nuestro centro llevó a cabo un autoexamen. Se realizaron exámenes sobre la construcción del sistema de seguro de desempleo, procesos comerciales, financiación de fondos, sistemas de información, supervisión y gestión, etc. La situación de la autoinspección ahora se informa de la siguiente manera:

Primero, la construcción del sistema.

(1) Los líderes del centro y los miembros del equipo pueden implementar estrictamente las políticas y regulaciones promulgadas por el estado y los departamentos superiores, y esforzarse por hacer un buen trabajo en el control interno y la toma de decisiones del seguro de desempleo.

(2) Establecer y mejorar el sistema de evaluación, el sistema de recompensas y castigos, el sistema de aprendizaje de negocios políticos y el sistema de rendición de cuentas.

II.Proceso de Negocio

(1) De acuerdo a lo establecido en el “Reglamento del Seguro de Desempleo”, la inscripción al seguro se realiza en tiempo y forma y la base de pago de las unidades aseguradas. o personas aseguradas, presentar el plan de cobranza correspondiente, e incorporar oportunamente las prestaciones del seguro de desempleo a la cuenta financiera especial después del cobro. El cambio o cancelación del seguro social de la unidad asegurada requiere información completa y la firma del responsable correspondiente antes de que se pueda realizar el cambio o cancelación.

(2) Los procedimientos de aprobación y procesamiento de los beneficios del seguro de desempleo están en línea con el flujo de trabajo comercial del seguro de desempleo de la ciudad de Sanmenxia. Están firmados y sellados por los líderes del Centro Municipal de Desempleo y el Centro del Condado, respectivamente. formando una relación de restricción estricta para las operaciones comerciales.

(3) Para los empleados desempleados que han entrado en el proceso de desempleo, establecer un sistema completo de almacenamiento y préstamo de archivos, designar personal de tiempo completo para conservar los archivos y formular métodos detallados de acceso y préstamo.

Tres. Aspecto financiero del fondo

(1) De acuerdo con el sistema financiero de gestión del fondo de seguro social y combinado con la situación real de nuestro condado, el "Sistema de gestión de ingresos y gastos del fondo", el "Fondo de seguro de desempleo interno Sistema de Cuentas de Gestión", "Reglamento de Desempleo sobre el Manejo de Facturas Especiales de Fondos de Seguros" y otras normas y reglamentos. Los contadores tienen certificados de cualificación profesional y el sistema financiero es relativamente completo y estandarizado.

(2) Establecer un sistema claro de responsabilidad laboral y establecer libros de contabilidad, recibos y pagos según sea necesario. Según el contenido comercial de los comprobantes contables, la contabilidad se lleva a cabo de manera integral, continua, precisa, oportuna y controlable, y la información contable es verdadera y efectiva. Las partidas y el formato del informe de gastos del seguro de desempleo son consistentes con las cuentas de detalle de gastos contables, y los montos de ingresos y gastos son consistentes.

(3) El fondo de seguro de desempleo implementa una gestión de ingresos y gastos de dos líneas, y se concilia periódicamente con el departamento financiero y los bancos para garantizar el funcionamiento seguro del fondo.

IV. Operación del sistema de información

(1) Establecer un sistema operativo de "registro de nombre real" para el seguro de desempleo de acuerdo con los requisitos del centro de la ciudad, con personal dedicado responsable de construcción, mantenimiento, etc. de redes, y formular procedimientos operativos estrictos y sistemas de autoridad operativa.

(2) Fortalecer la gestión y mantenimiento de la información y los datos. Desarrollar e implementar planes de respaldo de bases de datos y establecer un sistema de respaldo remoto para garantizar la seguridad de los datos.

Supervisión y gestión del verbo (abreviatura de verbo)

(1) Con base en los documentos relevantes, establezca registros de trabajo completos y planes de trabajo y otra información, e inspeccione periódicamente el desarrollo y la implementación de Progresan varias tareas comerciales.

(2) Establecer auditores de tiempo completo para auditar el estado de pago de las personas aseguradas, las calificaciones y el estado de pago de beneficios de los empleados desempleados.

Debido al pleno desempeño de la función supervisora ​​y de prevención de riesgos del control interno, se garantiza el buen funcionamiento de los principales vínculos comerciales. Al mismo tiempo, la integridad y seguridad de los fondos de seguridad social están plenamente garantizadas.

Planes futuros de verbos intransitivos

Todos nuestros empleados están decididos a fortalecer aún más su aprendizaje, mejorar la calidad general del equipo, dar amplia publicidad a las políticas y regulaciones del seguro de desempleo e incrementar la expansión de recaudación y recaudación del seguro de desempleo; establecer y mejorar normas y reglamentos para institucionalizar y estandarizar la supervisión y gestión de los fondos del seguro de desempleo; fortalecer la gestión y contabilidad de las cuentas especiales de los fondos del seguro de desempleo; llevar a cabo la contabilidad de las cuentas especiales en estricta conformidad con los sistemas de contabilidad financiera pertinentes; contar con personal dedicado que lo administre para garantizar el funcionamiento seguro del fondo.

Informe de autoexamen sobre el control interno de la unidad 5 El 4 de julio de 20xx, se organizó el personal relevante para estudiar detenidamente el espíritu del documento y se estableció un equipo con Xing xx como líder del equipo, XX como El líder adjunto del equipo, Chen X, Zhang X, Wang XX es miembro del grupo líder de inspección. El líder del equipo, Xing XX, es totalmente responsable, mientras que Bian XX, Zhang X y Chen X son, respectivamente, responsables del autoexamen de la autenticidad empresarial y de la construcción e implementación del sistema de control interno. Los resultados de la autoinspección ahora se informan de la siguiente manera:

1. Información básica

A finales de junio, el saldo de varios depósitos en el departamento comercial era de 57,37 millones de yuanes. un aumento de 7,86 millones de yuanes con respecto a finales del año anterior. Varios préstamos ascendieron a 98.654,38+800.000 RMB, con una inversión neta de 28,45 millones de RMB en comparación con el año anterior. Entre ellos, el saldo de préstamos vencidos fue de 30.000 yuanes, una disminución de 20.000 yuanes con respecto al final del año anterior, el saldo de préstamos lentos fue de 8,51 millones de yuanes, una disminución de 2,23 millones de yuanes con respecto al año anterior, y los préstamos morosos los préstamos representaron el 9%. En términos de relación préstamo-depósito, el saldo de descuento fue de 6,5438+0,55 millones de yuanes, un aumento de 6,5438+0,27 millones de yuanes con respecto al final del año anterior, y el saldo de capital fue de 6,555. Los ingresos totales fueron de 8,98 millones de yuanes, los gastos totales fueron de 8,36 millones de yuanes y las ganancias fueron de 620.000 yuanes.

II. Problemas existentes

1. Gestión del crédito: se emitieron 274 nuevos préstamos en el primer semestre del año, todos los cuales se adhirieron a la aprobación colectiva y aplicaron estrictamente el principio de "abrir primero". , luego el sistema "préstamo" y estableció Agregar una nueva cuenta de préstamo.

Sin embargo, existen los siguientes problemas:

① Si hay pago de intereses mensuales para préstamos superiores a 50.000 yuanes

(2) El préstamo excede el plazo de prescripción;

2. En términos de fondos de revitalización, a finales de junio, el saldo de préstamos morosos era de 8,54 millones de yuanes, una disminución de 2,25 millones de yuanes con respecto a finales del año anterior. Después de la verificación, el préstamo de 6,5438+0,29 millones de yuanes debe transferirse a la cuenta de préstamos morosos. Sin embargo, fue transferido a la cuenta de préstamos morosos el 3 de julio.

3. Capital social: a finales de junio, el saldo del capital social era de 6,5438+05,59 millones de yuanes, un aumento neto de 654,38+065,438+09 millones de yuanes en comparación con el final del año anterior. . Existe un fenómeno de retirada anticipada de acciones.

4. Pérdidas y ganancias: a finales de junio, los ingresos totales fueron de 8,98 millones de yuanes, los gastos totales fueron de 8,36 millones de yuanes y el superávit fue de 620.000 yuanes. Todos los gastos son razonables y cumplen, y no hay aumentos no autorizados en los estándares de gastos, falta de configuración de cuentas de gastos o gastos no autorizados. Todos los gastos están sujetos a divulgación financiera.

Problemas existentes:

① Los gastos de entretenimiento empresarial superan los 49.472,47 yuanes;

② Las provisiones para deudas incobrables aumentan en 566.086,32 yuanes;

(3) No acumular intereses por cobrar según lo requerido, lo que resultó en un subconteo de RMB 65.438+084.768,35. Luego de la verificación, se constató que las tarifas de cobro de préstamos y tarifas de descuento que se habían devengado en mayo y junio se devengaron por separado, evadiendo la aprobación de la Oficina Provisional Municipal.

5. Se verifica que los comprobantes en blanco importantes sean consistentes con los artículos de la cuenta. Sin embargo, los importantes comprobantes en blanco invalidados no fueron cortados y pegados como era necesario.

6. Operaciones empresariales informáticas. La operación de recuperación de fallas no se registró a tiempo, el negocio de compensación de cuentas no se registró y los datos impresos carecían del balance de la cuenta y de las cuentas detalladas.

7. El contenido del registro está incompleto.

3. Razones

Razones de los formularios de préstamo falsos:

① El sistema de ejecución de contabilidad crediticia es débil y el formulario de préstamo no se ajusta de manera oportuna. requerido;

② Para completar las tareas en la primera mitad del año, los líderes internos toleraron subjetivamente la operación ilegal del crédito de comando.

Razones para la salida anticipada:

(1) Los compromisos anticipados de dividendos con los accionistas eran inconsistentes con la realidad, lo que llevó a la salida anticipada de los accionistas individuales;

(2) Accionistas individuales No comprender la política de tenencia de acciones vigente y abusar de hábitos pasados ​​de compra y venta de acciones. La razón por la que los gastos de entretenimiento empresarial son sobreproporcionados es porque los gastos de entretenimiento del sindicato corren a cargo del departamento comercial. La razón del aumento de las provisiones para insolvencias en 566.086,32 RMB es que la base total de provisiones para insolvencias acumuladas es incorrecta. No es necesario imprimir menos balances y detalles del hogar.

IV. Conclusión de la inspección

Después de la autoinspección, la orden de préstamo a finales de junio debería ajustarse a 6,5438 yuanes + 0,29 millones de yuanes. La provisión para insolvencias fue de 566.086,32 RMB, los intereses por cobrar fueron de 65.438+084.768,35 RMB, las comisiones de descuento fueron de 65.438+0630,23 RMB y los gastos de entretenimiento fueron 49.472,47 RMB. A finales de junio, debería haber un excedente de 65.438+04.052.438+07 yuanes, que es menos que el valor contable. 50006.00000600001

Lo anterior es un autoexamen de la autenticidad de los resultados operativos y la implementación del sistema de control interno en la primera mitad de 20xx. Los problemas descubiertos se han rectificado de manera oportuna. En el futuro trabajo comercial, nuestro departamento operará en estricta conformidad con diversas reglas y regulaciones, administrará estrictamente y completará con éxito diversas tareas asignadas por Associated Press.

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