Aviso del Gobierno Popular Municipal de Beijing sobre la emisión de medidas provisionales para la supervisión financiera de las instituciones financieras en Beijing

Capítulo 1 Disposiciones Generales Artículo 1 Con el fin de regular el comportamiento financiero de los bancos comerciales locales y las instituciones financieras no bancarias en esta ciudad, promover la competencia leal entre diversas empresas financieras, fortalecer la supervisión financiera, establecer un sistema de supervisión financiera centralizado y unificado y prevenir riesgos financieros, se formulan estas Medidas. Artículo 2 Estas Medidas se aplican a los bancos comerciales, compañías de inversión fiduciarias, compañías de valores, compañías de administración de fondos, compañías de seguros, cooperativas de crédito rural, compañías financieras, compañías de arrendamiento y casas de empeño que estén registradas de conformidad con la ley y posean licencias comerciales dentro del área administrativa de esta ciudad bancos e instituciones financieras no bancarias (en adelante, instituciones financieras). Artículo 3 Las instituciones financieras deberán, dentro de los 30 días siguientes a la fecha del registro industrial y comercial, presentar copias del certificado de aprobación, licencia comercial, contrato, estatutos y otros documentos de establecimiento de la empresa al departamento financiero del mismo nivel. Artículo 4 Si una institución financiera cambia su registro por asuntos importantes como reubicación, fusión, establecimiento de sucursales, etc., deberá presentar una copia de los documentos de cambio relevantes al departamento financiero del mismo nivel dentro de los 30 días a partir de la fecha de realizar los trámites conforme a la ley. Artículo 5 Las instituciones financieras cumplirán las leyes y reglamentos nacionales; implementarán los sistemas financieros nacionales y los reglamentos pertinentes del departamento de finanzas municipal, y aceptarán la inspección y supervisión del departamento de finanzas del mismo nivel. Capítulo 2 Instituciones y sistemas de supervisión Artículo 6 El departamento de finanzas municipal es responsable de la supervisión financiera de las instituciones financieras en esta ciudad es responsable de formular regulaciones de supervisión financiera para las instituciones financieras en esta ciudad de acuerdo con las leyes y regulaciones nacionales pertinentes; para guiar el trabajo de supervisión de los departamentos financieros de distrito y condado. Artículo 7 Los departamentos de finanzas del distrito y del condado son responsables de la supervisión financiera de las cooperativas de crédito rural en sus respectivas regiones y, de acuerdo con los requisitos del departamento de finanzas municipal, llevan a cabo la supervisión financiera diaria de las sucursales locales de las instituciones financieras municipales. Capítulo 3 Funciones de Supervisión Artículo 8 Establecer un sistema de archivo y aprobación de asuntos financieros importantes. Las instituciones financieras aceptarán conscientemente la supervisión financiera implementada por el departamento financiero al mismo nivel de conformidad con la ley y presentarán rápidamente los asuntos financieros importantes al departamento financiero para su revisión y aprobación o archivo de acuerdo con los procedimientos prescritos. Artículo 9 Las instituciones financieras establecerán y mejorarán los sistemas financieros internos. Los departamentos financieros de todos los niveles deben ayudar a las instituciones financieras a formular medidas de gestión interna de acuerdo con las regulaciones nacionales pertinentes y mejorar la supervisión financiera interna y el sistema de responsabilidad de gestión de las empresas, incluidos los gerentes generales, directores financieros, departamentos financieros y otros departamentos funcionales. Artículo 10 Las instituciones financieras establecerán un sistema de solicitud y aprobación de planes de gestión financiera. El contenido del plan financiero incluye principalmente: gastos de gestión empresarial (o tasas de gestión empresarial), beneficios obtenidos, la escala de compra y construcción de activos fijos y proyectos en construcción (incluidos los activos intangibles formados mediante la compra de derechos de uso de la tierra), extracción de provisiones para deudas incobrables. y plan de ventas de insolvencias.

Las instituciones financieras deberán presentar planes financieros al departamento financiero del mismo nivel de acuerdo con la normativa.

(1) Las instituciones financieras de propiedad totalmente estatal y controladas por el estado deberán, como personas jurídicas, presentar planes financieros y planes de fondos de crédito al departamento financiero del mismo nivel antes del 20 de junio de cada año. El departamento financiero examinará cuidadosamente los planes financieros presentados por las instituciones financieras de propiedad totalmente estatal y controladas por el estado y los aprobará dentro del plazo prescrito.

(2) Los planes financieros de otras instituciones financieras deben presentarse al departamento financiero al mismo nivel para su presentación. Artículo 11 Las instituciones financieras establecerán y mejorarán el informe final de contabilidad financiera y el sistema de aprobación, y prepararán y presentarán informes anuales de contabilidad financiera final de acuerdo con los requisitos del departamento financiero.

(1) Los informes anuales de contabilidad financiera preparados por instituciones financieras de propiedad totalmente estatal y controladas por el estado se presentarán al departamento financiero del mismo nivel, que será revisado por el departamento financiero al mismo nivel. nivel y aprobado dentro del plazo prescrito.

(2) Los estados financieros de otras instituciones financieras se presentarán al departamento financiero del mismo nivel para su archivo después de ser auditados por intermediarios sociales. Artículo 12 Las instituciones financieras establecerán un sistema de gestión de cuentas de gastos. Las instituciones financieras, de conformidad con las disposiciones del "Aviso enviado por la Oficina Municipal de Finanzas de Beijing al Ministerio de Finanzas sobre la emisión de medidas para la gestión de las cuentas de gastos de las empresas financieras", presentarán el plan indicador de gastos del año en curso al departamento financiero al mismo nivel antes de finales de abril de cada año, e implementarlo después de la revisión por parte del departamento financiero. Los gastos de las instituciones financieras deben cumplir estrictamente con la tasa de gasto o monto total de gastos aprobado por el departamento financiero, y no podrán ajustarse sin autorización. Las instituciones financieras deberían controlar estrictamente todas las comisiones y evitar la apropiación indebida de crédito y liquidez. Capítulo 4 Responsabilidades de Supervisión Artículo 13 El departamento financiero tiene derecho a supervisar e inspeccionar las actividades financieras de las instituciones financieras. Los contenidos de la supervisión e inspección incluyen la supervisión y gestión diaria y la gestión especial. Artículo 14 Supervisión y gestión diaria de instituciones financieras:

(1) Supervisar e inspeccionar si el procesamiento financiero y los procedimientos contables de las instituciones financieras cumplen con los sistemas financieros pertinentes y otras regulaciones pertinentes del Ministerio de Finanzas.

(2) Supervisar e inspeccionar si el retiro de las reservas para insolvencias, reservas para insolvencias y reservas para riesgos de inversión de las instituciones financieras cumple con las disposiciones pertinentes del sistema financiero.

(3) Supervisar e inspeccionar si los intereses por cobrar y por pagar por las instituciones financieras se calculan de acuerdo con las regulaciones nacionales pertinentes, si los préstamos vencidos y los préstamos lentos se determinan en estricta conformidad con las disposiciones del sistema financiero.

(4) Supervisar e inspeccionar si las inversiones externas de las instituciones financieras cumplen con los procedimientos legales.

(5) Supervisar e inspeccionar el sistema de control de despacho de fondos de las instituciones financieras para garantizar la seguridad del despacho de fondos.

(6) Supervisar e inspeccionar el uso razonable de los costos y fondos de consumo de las instituciones financieras. Supervisar a las instituciones financieras para que implementen estrictamente el alcance de los costos y los estándares de gastos estipulados en el "Sistema Financiero para las Empresas de Seguros Financieros" y el "Sistema Financiero para las Empresas de Seguros" en las actividades comerciales, calcular con precisión los costos y gastos, establecer y mejorar los sistemas internos de control de costos, y prohibir estrictamente el conteo y la asignación insuficientes de costos o reducir los costos como desee.

(7) Supervisar e inspeccionar la enajenación de activos de las entidades financieras. Establecer un estricto sistema de evaluación y aprobación de pérdidas netas tales como pérdidas, daños y desguaces de activos fijos y activos circulantes de instituciones financieras, así como pérdidas por robo y pérdidas patrimoniales.

(8) Supervisar e inspeccionar si las instituciones financieras distribuyen sus utilidades de conformidad con la ley. Antes de realizar distribuciones normales de beneficios después de impuestos, las instituciones financieras por acciones han considerado la situación real de las deudas incobrables y otros activos morosos de la empresa, y si han compensado las provisiones para insolvencias antes de realizar las distribuciones.

(9) Hacer un buen trabajo en el análisis financiero de las entidades financieras. Con base en los estados financieros mensuales, trimestrales y anuales proporcionados por las instituciones financieras, realice un seguimiento del movimiento de fondos y el proceso de uso de activos de la institución financiera para prevenir riesgos financieros.

(10) Los departamentos de finanzas del distrito y del condado deberán presentar estados financieros trimestrales e informes de análisis del estado financiero de las instituciones financieras locales al departamento de finanzas municipal trimestralmente, y presentar estados financieros anuales de las instituciones financieras locales al final. del año.

上篇: ¿Cómo redactar un certificado para estudiantes con dificultades financieras para préstamos estudiantiles? 下篇: ¿Puede el maestro Shuangfei aprobar un currículum de Didi?