¿Qué significa codificación de factura? Al abrir una factura con IVA especial, la primera línea no está codificada.
El código de factura es el número de producto seleccionado de la biblioteca de códigos de producto.
La primera línea de una factura con IVA ordinaria no está codificada, lo que significa que el nombre de los bienes en la primera línea no se ha establecido para la clasificación y codificación fiscal. Es necesario codificarlo para completar el impuesto. configuración de clasificación y codificación antes de que se pueda emitir normalmente. El código del producto se puede ingresar por adelantado. También puede ingresarlo manualmente durante la facturación o ingresarlo por adelantado al completar la factura, la información del producto se puede seleccionar desde el código del producto. biblioteca.
Si lo ingresas manualmente durante la facturación, el sistema te solicitará que asigne códigos a bienes a los que no se les asignan códigos de clasificación fiscal. Las facturas especiales de IVA se producen, diseñan e imprimen bajo la supervisión de la Administración Estatal de Impuestos. Solo están disponibles para su compra por parte de los contribuyentes generales del IVA. Sirven como documentos contables importantes para que los contribuyentes reflejen sus actividades económicas y también registren las obligaciones tributarias. Vendedores y compradores. Prueba legal del impuesto soportado por parte del comprador.
Notas sobre emisión de facturas
El tiempo de deducción de las facturas especiales con IVA emitidas por el sistema de control fiscal antifalsificación certificado por contribuyentes generales se limita al mes en curso, debiendo estar en de acuerdo con la normativa en el mes en que se apruebe la certificación, las disposiciones pertinentes del impuesto al valor agregado contabilizan el impuesto soportado vigente, de lo contrario no se deducirá. Para facturas especiales certificadas el mes pasado, si no se declaró ninguna deducción el mes pasado, el impuesto soportado no se puede deducir este mes en circunstancias normales.
Si el comprador se niega a aceptar la factura especial del IVA debido a una facturación incorrecta, el vendedor deberá completar un formulario de solicitud ante la autoridad fiscal estatal competente dentro del período de certificación de la factura especial, y completar el motivos específicos y los caracteres azules correspondientes en el formulario de solicitud. La información de la factura especial también se proporcionará con materiales escritos emitidos por el comprador indicando los motivos del rechazo, los elementos específicos de error y el contenido correcto, y se presentará a la autoridad fiscal competente. para revisión y confirmación antes de que se emita una factura especial con letra roja basada en la notificación.
¿Referencia del contenido anterior? Enciclopedia Baidu: Factura especial del impuesto al valor agregado