Plan de trabajo interno

Los días pasan silenciosamente en un abrir y cerrar de ojos y se desbloquea un nuevo trabajo. ¡Escribe un plan de trabajo y prepárate para el siguiente trabajo! ¿A qué cuestiones se debe prestar atención al redactar un plan de trabajo? Los siguientes son tres planes de trabajo internos que he recopilado y compilado solo como referencia. Plan de trabajo interno 1

1. La idea general del trabajo de auditoría interna de la empresa del grupo:

1. El objetivo general del trabajo de auditoría de la empresa en los próximos cinco años es: transformarse de la tradicional auditoría de ingresos y gastos financieros. Prestar igual atención a la auditoría de eficiencia económica, la auditoría de control interno, la auditoría de contratos económicos, etc.

2. El enfoque del trabajo de auditoría en 20xx es: basarse en la auditoría del sistema de control interno, centrarse en la auditoría del desempeño operativo, mejorar la calidad del trabajo de auditoría, fortalecer la implementación de las opiniones de auditoría y dar aprovechar plenamente el papel de la auditoría interna en la prevención de riesgos y la mejora. Su papel en la gestión y mejora de la eficiencia económica es mejorar las funciones del servicio de auditoría al tiempo que se implementa la supervisión de la auditoría.

2. El plan de trabajo de auditoría interna de la empresa del grupo en 20xx es el siguiente:

1. Mejorar el sistema de control interno de auditoría y promover la solidez y perfección del control interno del grupo gestión

⑴ Primero mejorar El sistema de auditoría interna de la empresa del grupo garantiza que el trabajo de auditoría esté bien fundamentado. Según el tipo de negocio de auditoría, prepararse para establecer los "Métodos de auditoría para el sistema de control interno de". la empresa del grupo", "métodos de auditoría para la ejecución del presupuesto de la empresa del grupo" y "métodos de auditoría para la gestión de contratos de la empresa del grupo" Tres sistemas de auditoría interna.

⑵ El sistema de control interno se refiere a un sistema interno de control de coordinación, organización, restricción e inspección desarrollado por la empresa para lograr los objetivos comerciales, proteger la integridad de los activos, garantizar la autenticidad de la información contable y promover la conducta sana y ordenada de las actividades económicas, el trabajo de auditoría interna en 20xx debe basarse en el control interno de la empresa, y su implementación debe ser inspeccionada y evaluada, principalmente para evaluar si el control interno es sólido, efectivo y confiable; si el sistema de control interno es sólido, eficaz y confiable. Bajo la premisa, si se ha implementado e implementado cuidadosamente durante la operación, si es propicio para las actividades comerciales de la empresa, promueve el desarrollo de la empresa, etc., para descubrir con prontitud los eslabones débiles en la gestión, determinando así el enfoque de la auditoría, mejorando la eficiencia del trabajo de auditoría y asegurando la calidad del trabajo de auditoría, proporcionando opiniones de auditoría específicas, promoviendo la mejora y mejora de los sistemas de control interno de las empresas subordinadas y asegurando la normal funcionamiento de sus actividades empresariales.

⑶ Promover el cambio de ideas de gestión presupuestaria a través de la auditoría presupuestaria. En la actualidad, el sistema de gastos de la empresa aún no es perfecto. Algunas unidades utilizan el presupuesto como estándar para los gastos (en lugar del sistema de gastos como estándar presupuestario). Por lo tanto, los gastos han perdido su naturaleza planificada y algunos proyectos exceden el límite. rango de presupuesto. La auditoría cooperará con finanzas y otros departamentos relevantes para establecer y mejorar diversos métodos de gestión de gastos, formular estándares de gastos relevantes y convertirlos en directrices de preparación presupuestaria y documentos normativos.

2. Centrarse en la auditoría del desempeño operativo y combinarla con la auditoría de responsabilidad económica.

La auditoría interna debe centrarse en la auditoría del desempeño operativo de la empresa, principalmente auditando el desempeño operativo semestral (ejecución presupuestaria) de las empresas subordinadas. A través de auditorías de desempeño operativo, no solo es necesario verificar si hay errores y prevenirlos. fraude, pero también para descubrir problemas de manera oportuna y hacer correcciones y realizar gradualmente la transformación del descubrimiento a la prevención. Más importante aún, debemos descubrir los principales factores que afectan la mejora del desempeño, analizar las razones, comprender los puntos clave y presentarlos. sugerencias y opiniones, promoviendo así las empresas subordinadas para fortalecer la gestión empresarial y mejorar el rendimiento económico.

Al realizar auditorías de desempeño empresarial, las auditorías internas deben prestar atención a las siguientes cuestiones: las auditorías de desempeño empresarial deben combinarse con auditorías de responsabilidad económica y otras auditorías especiales. Las auditorías de responsabilidad económica son auditorías anuales o anuales de operadores empresariales subordinados. Auditar los objetivos comerciales, la realización de las tareas comerciales y la autenticidad durante el mandato. Las empresas del grupo no sólo deben fortalecer las auditorías externas, sino también hacer un buen trabajo en las auditorías en servicio, centrándose en la evaluación del desempeño operativo de los cuadros dirigentes de las empresas subordinadas durante su mandato.

⑴ Auditar el desempeño operativo de las empresas subordinadas (auditoría anual, auditoría semestral):

A través de la auditoría del desempeño operativo de las empresas subordinadas en 20xx, emitir un informe de auditoría y presentarlo al equipo de evaluación de empresas del grupo, como base para la evaluación de cada empresa subordinada.

A través de la auditoría de la ejecución del presupuesto semestral 20xx, encontramos problemas en el proceso de ejecución del presupuesto y la gestión del control interno, y los instamos a corregir los problemas, implementar las políticas operativas del grupo, implementar la operación y la gestión. medidas y mejorar la eficiencia operativa de los objetivos operativos anuales del grupo.

⑵ Realizar auditorías de operaciones especiales en conjunto con las operaciones para promover la implementación y ejecución del sistema de control interno

① Auditoría de contratos de ingresos

El grupo implementa de forma centralizada La gestión de los fondos y los ingresos de cada empresa deben ser Todas las partidas de ingresos se incluyen en la gestión presupuestaria y se contabilizan, y está prohibida la pequeña tesorería. Por lo tanto, es necesario auditar si las diversas partidas de ingresos de las empresas subordinadas están incluidas. en la gestión presupuestaria se contabilizan todos los importes de los ingresos y si el control interno de los ingresos es sólido y eficaz.

② Realizar auditorías de seguimiento sobre diversos costos y gastos

La empresa del grupo firma una carta de responsabilidad operativa con sus empresas afiliadas, pero los principales costos comerciales no están incluidos en la evaluación de desempeño y se implementan en el control presupuestario de ERP, por lo tanto, audita el alcance del gasto, los estándares y la legalidad de la factura original de los principales costos comerciales de las empresas subordinadas para determinar la autenticidad y legalidad de varios gastos de costos de las empresas subordinadas.

③Auditoría de finalización de proyectos de ingeniería

En los últimos años, la empresa del grupo ha seguido teniendo liquidaciones de finalización de algunos proyectos de reparación. Las liquidaciones de finalización de los proyectos han sido auditadas por empresas consultoras. con calificaciones de alto nivel en costos de ingeniería, por lo tanto, audita principalmente la licitación de proyectos, la firma de contratos, la aceptación de finalización y el pago.

3. De acuerdo con el principio de "investigación después de la auditoría, rectificación después de la auditoría y aplicación después de la auditoría", establecer un sistema de retroalimentación para la implementación de los resultados de la auditoría y fortalecer el seguimiento de la implementación de las opiniones de auditoría. y organizar auditorías periódicas Inspección de la implementación de la aplicación de resultados.

1. Las empresas subsidiarias a las que se les hayan emitido avisos de rectificación ordenando la rectificación dentro de un plazo deben realizar visitas de seguimiento de manera oportuna para supervisar la implementación de las opiniones de auditoría para que los problemas existentes en la empresa se reduzcan gradualmente y los mismos problemas no vuelven a ocurrir, logrando así el objetivo de la investigación. El propósito es corregir desviaciones, tomar precauciones, fortalecer la gestión y evitar riesgos.

2. Fortalecer aún más la cooperación y la comunicación laboral con varios departamentos funcionales de la empresa del grupo, especialmente el Departamento de Finanzas, y reportar con prontitud la información relevante dominada por el Departamento de Auditoría para evitar la desconexión en la gestión, supervisión y evaluación.

4. Incrementar la publicidad, mejorar el entorno de auditoría interna, fortalecer la capacitación de los auditores y mejorar aún más la calidad del trabajo de auditoría.

1. En 20xx, hubo una rotación en el equipo de auditoría y los puestos de auditoría no estaban suficientemente equipados, lo que resultó en la imposibilidad de implementar completamente los objetivos de trabajo anuales. En 20xx, se necesita el apoyo del liderazgo para cooperar. departamentos relevantes y asignar personal de auditoría de acuerdo con la configuración del puesto. Fortalecer el equipo de auditoría.

2. Ayudar y cooperar con los departamentos relevantes para mejorar y mejorar el sistema de control interno para que la administración tenga un sistema, la auditoría tenga una base y el castigo tenga regulaciones, y utilice aún más la auditoría antes, durante y después. del evento. Participar en funciones de gestión empresarial.

3. Utilice las publicaciones de la empresa para promover la auditoría interna, informe algunos casos en los que la unidad auditada haya aumentado la eficiencia a través de la auditoría interna o mantenga conversaciones periódicas con los departamentos funcionales de la empresa y los directores ejecutivos subordinados de la empresa y los departamentos relevantes para permitir que todos Los empleados deben comprender el papel de la auditoría interna en la empresa, especialmente permitir que los líderes de las empresas subordinadas comprendan, presten atención y apoyen plenamente el trabajo de auditoría interna, a fin de sentar una mejor base para el desarrollo futuro del trabajo de auditoría interna.

4. A través de visitas de auditoría, implementamos la rectificación de los problemas de auditoría. Al mismo tiempo, el departamento de auditoría también le permite comprender las demandas de las empresas subordinadas y las dificultades para resolver los problemas. una comprensión más profunda de las operaciones de la empresa y un mejor servicio a la empresa.

5. Es necesario llevar a cabo capacitación empresarial para los auditores internos existentes, organizar y participar en exámenes internacionales de calificación de auditores internos, etc., enriquecer continuamente el conocimiento empresarial, mejorar la calidad de los propios auditores y adaptarse a las necesidades de nuevas situaciones y nuevas tareas. Plan de trabajo interno 2

Primero, fortalecer la capacitación empresarial y mejorar la calidad del equipo

En el nuevo año, desde la perspectiva de “priorizar el control interno y la prevención y fortalecer la implementación del sistema”, estaremos Fortalecer la formación de equipos de gestión de clientes. En 20xx, nos centraremos en la capacitación del personal crediticio de primera línea. El plan de trabajo del banco se centrará en la capacitación popular en el primer trimestre sobre regulaciones financieras, diversos sistemas, conceptos comerciales y procedimientos operativos y requisitos estandarizados para el negocio crediticio. En un período de tiempo relativamente corto, cultivar un equipo de empleados que sean políticamente fuertes, de alta calidad, de alta calidad profesional y capaces de adaptarse al ritmo de la reforma. Organizar y estudiar periódicamente las políticas financieras y el espíritu de los documentos superiores, esforzarse por mejorar la conciencia política y la calidad profesional, y mejorar la conciencia de operar de conformidad con las leyes y reglamentos. Al mismo tiempo, se proporciona formación especial para nuevas empresas, como la clasificación de préstamos en cinco niveles.

El segundo es fortalecer la gestión crediticia, estandarizar las operaciones comerciales y mejorar la calidad de los activos crediticios.

En términos de garantizar la calidad de los nuevos préstamos, el primero es fortalecer la gestión de la autoridad crediticia de varias cooperativas y oficiales de crédito, y prohíbe estrictamente que varias agencias y oficiales de crédito emitan préstamos más allá de su autoridad. El segundo es intensificar la investigación y el castigo de los préstamos ilegales, como los préstamos interregionales, los préstamos de favor y los préstamos a hogares grandes. Si se encuentran, serán castigados. El tercero es llevar a cabo cuidadosamente investigaciones previas al préstamo, predecir con precisión los ingresos del prestatario y garantizar que el préstamo se recupere a tiempo. El cuarto es implementar estrictamente el sistema de gestión de préstamos para grandes cantidades. El quinto es controlar estrictamente la aprobación del préstamo, revisar estrictamente si la inversión del préstamo es legal, si el plazo es razonable, si la tasa de interés es correcta, si el primer responsable es claro, si la garantía es verdadera y legal, si el garante tiene la solidez de la garantía, si el expediente del préstamo está completo, etc. A través de las medidas anteriores, aseguramos que la calidad de los activos crediticios mejore año tras año. En sexto lugar, implementar de manera integral un modelo unificado, estandarización y gestión estandarizada de los archivos de crédito, implementar un mostrador de archivo especial y personal dedicado para su custodia y establecer un sistema de registro de transferencias para garantizar la integridad de los archivos. Cuando se transfiere o cambia personal, los expedientes de préstamo deben pasar por los procedimientos de entrega. La persona que realiza la entrega, la persona que se hace cargo de la entrega y la persona que supervisa la entrega deben firmar en la lista de entrega para promover la actualización del expediente de crédito. labores de gestión de las cooperativas de crédito bajo su jurisdicción.

El tercero es incrementar la comercialización de nuevos productos financieros.

En los últimos años, nuestra empresa ha incrementado la innovación de productos crediticios, los tipos de préstamos han seguido aumentando y. el nivel de los servicios crediticios ha mejorado significativamente. Sin embargo, todavía existen algunas deficiencias en la determinación de los métodos y plazos de pago de los préstamos. Por esta razón, la Federación Provincial de Finanzas y Economía emitió las "Medidas provisionales para el pago a plazos de los préstamos de las cooperativas de crédito rural en la provincia de Shandong" el 14 de noviembre. 20xx. Para satisfacer las diferentes necesidades de los clientes de préstamos, aliviar la presión del pago centralizado de préstamos, mejorar aún más el nivel de gestión de crédito y prevenir riesgos crediticios, el departamento comercial de la compañía introducirá el pago de cuotas de préstamos en la gestión de crédito en 20xx para mejorar las necesidades. de las funciones de servicio de crédito y eliminar Algunos clientes ocupan fondos de crédito durante mucho tiempo, y los riesgos continúan acumulándose y la exposición se queda atrás, lo que aumenta las consecuencias de los riesgos de crédito.

El cuarto es aumentar la aplicación de las normas y regulaciones crediticias

En primer lugar, debemos implementar el sistema de "tres controles" y capacitar la calidad de los empleados bancarios para que cada trabajo El plan es detallado y se hacen las cosas de la manera correcta. Insistimos en prevenir los riesgos crediticios primero y otorgar préstamos después. Cada préstamo se investiga, revisa e inspecciona cuidadosamente de acuerdo con el contenido, los requisitos y los procedimientos de los "tres controles", y el libro de registro de los "tres controles" se completa para una evaluación estricta. . Los préstamos presentados para su aprobación por una cooperativa de crédito deben tener un informe de investigación de un oficial de crédito y un registro de la cooperativa de crédito, y todo debe ser revisado por otra persona. En segundo lugar, debemos implementar el sistema de separación de revisión de préstamos y revisión de préstamos, e implementar el sistema de gestión de separación de revisión y revisión de préstamos y revisión jerárquica y aprobación para la emisión de préstamos. Los préstamos de todas las cooperativas de crédito de base deben ser revisados ​​y aprobados por el. reunión colectiva del equipo de revisión de préstamos. Los préstamos grandes deben informarse al comité de revisión de préstamos de la asociación para su revisión y aprobación, y se estipula que las cooperativas de crédito de base deben emitir préstamos independientemente del monto. Cada préstamo debe ser revisado, registrado y firmado. por el director responsable antes de que pueda emitirse debe impedirse resueltamente que los agentes de crédito presten "con una sola mano". En tercer lugar, debemos aumentar la intensidad de los castigos por violaciones de regulaciones y disciplinas, investigar y castigar seriamente a quienes violan disciplinas y regulaciones, e implementar sanciones administrativas como el cobro en el trabajo y el cobro por despido para los responsables de faltas de cumplimiento. realizar préstamos debido a violaciones disciplinarias y otras razones Si las circunstancias son graves, la persona responsable asumirá la responsabilidad del préstamo.

El quinto es aclarar el enfoque del crédito y optimizar continuamente la estructura crediticia.

En 20xx, nuestro departamento aclarará la dirección del crédito de acuerdo con el principio de "orientación categorizada y trato diferenciado”. El primero es aumentar la hipoteca y la proporción y reducir los activos de riesgo. Al emitir préstamos, las cooperativas urbanas deberían solicitar más hipotecas y menos préstamos garantizados para optimizar la estructura crediticia y reducir los activos riesgosos. Deben emitir vigorosamente préstamos hipotecarios inmobiliarios y aumentar la proporción de préstamos hipotecarios. Es necesario ajustar racionalmente el método de garantía de préstamos. Para los nuevos residentes urbanos y los préstamos para autónomos, es necesario maximizar el procesamiento de préstamos hipotecarios para viviendas minoristas y préstamos hipotecarios para viviendas personales. En principio, las comunidades urbanas no solicitarán hogares conjuntos. préstamos de garantía conjunta y poner fin decididamente a los préstamos a familias grandes y a los préstamos complementarios. El segundo es aumentar el apoyo a los préstamos garantizados por parte de empresas agrícolas líderes, bases de productos agrícolas especializados y compañías de garantía. Es necesario apoyar activamente el desarrollo de las pequeñas y medianas empresas, especialmente brindar apoyo clave a las pequeñas y medianas empresas con derechos de propiedad claros, alta credibilidad, industrias y proyectos que cumplan con las políticas industriales nacionales y perspectivas de desarrollo prometedoras.

El sexto es continuar realizando una clasificación de cinco niveles para garantizar que los resultados de la clasificación sean precisos

Desde 20xx, nuestra empresa ha implementado de manera integral el trabajo de clasificación de riesgo de activos crediticios y ha Básicamente logró la medición científica de los riesgos, conocer la base de riesgo y fortalecer el efecto de la gestión crediticia. Sin embargo, en el trabajo real, varias empresas todavía tienen algunos problemas en diversos grados: en primer lugar, no existe una comprensión ideológica y no se comprende lo suficiente la importancia y la dificultad de la clasificación de riesgos; en segundo lugar, la calidad del personal no coincide y la calidad del personal es insuficiente; los métodos y métodos de clasificación de riesgos están lejos de utilizarse con precisión para identificar Todavía existe una gran brecha en la prevención y el control de los riesgos crediticios. En tercer lugar, el trabajo básico de clasificación de riesgos no es sólido, el sistema de clasificación de riesgos no es perfecto y la clasificación; los procedimientos y las organizaciones de identificación no están estandarizados; en cuarto lugar, las capacidades de gestión de riesgos no son sólidas y los activos crediticios no pueden integrarse estrechamente. Las diferentes categorías y características de riesgo requieren medidas de gestión mejoradas específicas, etc. Con respecto a los temas anteriores, en 20xx, nuestro departamento fortalecerá aún más el concepto de gestión de riesgos, mejorará el mecanismo de trabajo, mejorará las medidas de trabajo y considerará la clasificación de riesgos como una tarea importante para fortalecer la gestión de crédito y mejorar el mecanismo de prevención de riesgos a largo plazo. y lograr resultados. Plan de trabajo interno 3

Con el comité del partido del grupo y la junta directiva proponiendo el concepto de "segundo emprendimiento" desde una perspectiva estratégica y el trabajo de innovación en la gestión del grupo en marcha, 20xx está destinado a ser el año de El proceso de reforma y desarrollo del grupo. Un año de hito. El Departamento de Auditoría del Grupo se centrará en el desarrollo y la reforma generales del Grupo, "mantendrá la estabilidad y promoverá el desarrollo", realizará funciones de supervisión, evaluación, control y servicio de auditoría de acuerdo con la ley, promoverá que todas las partes relevantes mejoren continuamente el control interno y niveles de gestión de riesgos y alcanzar los objetivos económicos del Grupo. Desempeñar eficazmente un papel de valor añadido.

1. Ideología rectora

Establecer firmemente el concepto de auditoría de "promover el gobierno corporativo a través de la auditoría", adherirse a la política de trabajo de "servir a la situación general, centrarse en el centro y "resaltar los puntos clave", y servir de supervisión, integrando ayuda y promoción, dando pleno juego a la función "inmune" de la auditoría interna sobre la seguridad económica y el buen funcionamiento, y promoviendo el desarrollo estable y eficiente de la economía del grupo.

2. Objetivos de trabajo

Centrarse de cerca en los objetivos económicos de trabajo del grupo para 20xx propuestos por el comité del partido y la junta directiva del grupo, desempeñar concienzudamente las responsabilidades asignadas por la junta directiva del grupo. de directores, y supervisar integralmente los ingresos y gastos financieros. Ser auténtico, legal y eficiente, resaltar áreas clave, proyectos clave, fondos clave y vínculos clave, actualizar conceptos, innovar mecanismos, aumentar esfuerzos y, al mismo tiempo, revisar violaciones importantes de leyes y regulaciones, prestar más atención a cambiar el enfoque del trabajo de auditoría interna del control posterior a la investigación y el castigo, "promover el proceso a través de la supervisión", revelar problemas desde los niveles de gobernanza, mecanismo e institucional, hacer sugerencias, mejorar la operación y gestión corporativa, y mejora las capacidades corporativas de desarrollo sostenible.

3. Medidas de trabajo

(1) Profundizar la supervisión, fortalecer aún más la función de auditoría y evaluación, y revelar el cumplimiento y eficacia de la asignación y uso de recursos.

La misión fundamental de la auditoría es garantizar de forma colaborativa que las estrategias comerciales de cada empresa sean consistentes con la estrategia general del grupo, y formular planes y asignar recursos de acuerdo con los requisitos de la estrategia de desarrollo del grupo. para asegurar que se implementan dentro del marco estratégico del grupo. Entre ellos, la auditoría debe aprovechar plenamente su función de supervisión, trabajar arduamente en la profundidad y amplitud de la supervisión y evaluar eficazmente la coherencia de la formulación de la estrategia corporativa y el cumplimiento y la eficiencia de la utilización de los recursos, a fin de descubrir si existen Las violaciones que están fuera de la estrategia del grupo, el comportamiento empresarial, si hay ocupaciones de recursos que no cumplen con los requisitos, si hay inactividad y desperdicio de recursos, etc., deben revelarse a través de la supervisión de auditoría legal para promover una asignación más óptima de los recursos del grupo.

(2) Resaltar los puntos clave y aumentar aún más la intensidad de las auditorías especiales.

En 20xx, el Departamento de Auditoría del Grupo llevará a cabo un trabajo de auditoría especial específico y enfocado en los siguientes aspectos sobre la base del trabajo de auditoría regular, y espera lograr dos objetivos: Primero, a través de la Auditoría descubre problemas, analiza problemas y resuelve problemas, mejora los niveles de gestión corporativa y promueve la superación personal corporativa; en segundo lugar, resume las mejores prácticas para una promoción y utilización efectivas;

1. Auditoría de procesos de gestión. Los procesos de gestión razonables, científicos, sólidos y estandarizados determinan si una empresa funciona sin problemas y de manera eficiente, y también pueden evitar en gran medida diversos riesgos de la empresa.

Por ejemplo, un proceso de gestión de operaciones financieras perfecto puede evitar ciertos riesgos financieros, un proceso de toma de decisiones de inversión perfecto puede evitar un cierto riesgo de errores de inversión y un proceso de gestión de producción perfecto puede evitar un cierto riesgo de calidad del producto. Al auditar los procesos de gestión, el objetivo es comprobar si los procesos de gestión de cada empresa son sólidos y estandarizados, especialmente si todas las decisiones importantes han pasado por las discusiones y procedimientos de aprobación necesarios. Seguir los procedimientos significa respetar las reglas. Sólo cumpliendo las reglas podemos controlar la aparición de riesgos al máximo.

2. Auditoría de beneficios de inversión. La expansión de la inversión es un modo común de desarrollo empresarial y una vía importante para el rápido desarrollo actual del grupo. Pero al mismo tiempo, los errores de inversión también pueden provocar crisis perturbadoras para las empresas y, por lo tanto, también constituyen los mayores riesgos en la gestión empresarial. Auditar los beneficios de las inversiones significa realizar un seguimiento integral de las actividades de inversión, desde el descubrimiento y selección de proyectos de inversión y fusión, hasta la evaluación y demostración, la toma de decisiones de aprobación, la construcción y puesta en servicio, o la reorganización e integración, así como la comparación. de los beneficios de producción con los beneficios esperados. Diferencias, razones de las diferencias, etc. El objetivo de la auditoría de eficiencia de las inversiones no es sólo descubrir problemas en la gestión de inversiones, sino también resumir y promover las mejores prácticas, de modo que las ricas prácticas de gestión de inversiones del grupo puedan convertirse en los activos intangibles más agradables.

3. Auditoría de la cadena de suministro de adquisiciones. La gestión de la cadena de suministro de adquisiciones no es sólo una parte importante de la creación de valor corporativo, sino también una parte importante del control de costos corporativos y una parte importante de los intereses corporativos. El nivel de gestión de la cadena de suministro de adquisiciones afectará directamente la rentabilidad de las operaciones empresariales. La falta de gestión de adquisiciones traerá pérdidas significativas a la empresa e incluso generará importantes riesgos comerciales para la empresa. Por lo tanto, prestar atención y fortalecer la gestión de la cadena de suministro de adquisiciones es un nodo clave en el control interno de las empresas. El propósito de auditar la gestión de la cadena de suministro de adquisiciones es promover que las empresas mejoren el sistema de gestión de la cadena de suministro de adquisiciones, estandarizar el código de conducta del personal de adquisiciones, mejorar la documentación de las actividades de suministro de adquisiciones y hacer que la gestión de suministros de adquisiciones sea más eficiente y efectiva.

(3) Actualizar el pensamiento, fortalecer aún más las funciones de servicios y consultoría de auditoría, incorporar asistencia a la supervisión y mejorar efectivamente la eficiencia y eficacia de las operaciones corporativas.

El Departamento de Auditoría del Grupo exige que cada auditor abandone los conceptos de auditoría tradicionales durante el proceso de auditoría, avance con los tiempos, fortalezca la investigación de la teoría de la auditoría y la innovación de los métodos de auditoría, y promueva la función de auditoría interna desde la simple supervisión hasta la igualdad de remuneración. prestar atención a la supervisión y el servicio, y considerar el servicio a las empresas y la mejora de los niveles de gestión empresarial como un contenido importante del trabajo. En primer lugar, a través de los hallazgos y la evaluación de las auditorías, ayuda a las empresas a mejorar la conciencia sobre los riesgos, identificar riesgos potenciales de manera oportuna, prevenir eficazmente que ocurran riesgos y establecer y mejorar mecanismos de control de riesgos; en segundo lugar, a través de pruebas de auditoría, ayuda a las empresas a mejorar su conciencia; de reingeniería de procesos y descubrir rápidamente la formulación del proceso. El problema de la redundancia y la ineficiencia en el proceso se puede mejorar para mejorar la eficiencia operativa del proceso. En tercer lugar, a través de la auditoría, se pueden resumir las mejores prácticas para ayudar a las empresas a evitar desvíos en las operaciones del proyecto y reducir la inversión; en costos de oportunidad.

(4) Establecer reglas y regulaciones para fortalecer aún más la estandarización del trabajo de auditoría y mejorar la calidad del trabajo de auditoría.

Con la introducción de una serie de sistemas de auditoría, el trabajo de auditoría grupal ha avanzado gradualmente hacia el camino del desarrollo de la "institucionalización y estandarización" mediante el establecimiento de sistemas, mecanismos de prevención, mecanismos de supervisión y mecanismos de corrección de errores. En primer lugar, a través de El sistema guía la práctica de auditoría, mejora la eficiencia de la auditoría y garantiza la calidad de la auditoría. El segundo es utilizar el sistema para gestionar los comportamientos y resultados de la auditoría, aclarar responsabilidades, aprender de los errores pasados ​​y garantizar la implementación de los resultados de la auditoría. y la transformación efectiva de los resultados de la auditoría. En 20xx, el Departamento de Auditoría del Grupo ordenará aún más el proceso comercial de auditoría, estará orientado al control y al riesgo, pondrá más esfuerzo en el vínculo de supervisión, trabajará duro en el vínculo de prevención y mejorará constantemente las reglas de ejecución de la auditoría en nuevas áreas para mejorar el efecto de la auditoría.