El método más sencillo para la contabilidad de caja.
1. Crea una nueva cuenta correctamente.
Ya sea un cajero nuevo o un cajero antiguo, al establecer una nueva cuenta al comienzo del año, se debe ingresar el saldo al final del año anterior en la columna "Saldo". No está permitido ingresar primero la columna "Importe" y luego la columna "Saldo".
2. Contabilidad secuencial
El libro de caja y el diario de depósitos deben registrarse en el orden cronológico de los acontecimientos del negocio, y deben registrarse transacción por transacción, registrando el monto y el saldo. del día diariamente, y Verifique con el efectivo disponible para ver si los datos de la cuenta coinciden.
3. Corregir correctamente las cuentas erróneas
Es común cometer errores en la contabilidad o liquidación. El sistema de contabilidad siempre ha estipulado que los contadores deben utilizar métodos correctos para corregir cuentas erróneas. No se les permite alterar palabras o cifras individuales, excavar, reparar, raspar, frotar y no se les permite utilizar pequeñas acuarelas de color púrpura para realizar modificaciones.
4. Elija los libros correctamente
Dado que tanto la caja registradora como el diario de depósitos son diarios, deben utilizar los libros de cuentas establecidos en lugar de libros de cuentas de hojas sueltas. El número de páginas para esta cuenta es fijo y los números de página se imprimen en la página de la cuenta por adelantado. Si hay un salto de página o un salto de línea durante la contabilidad, debe escribir una cruz roja o una línea roja para cancelar y escribir las palabras "Esta página está en blanco" y "Este banco está en blanco" en rojo, y no se le permite para arrancar las páginas de la cuenta.
5. Coordinación correcta
Después del cierre todos los días, verifique el saldo de efectivo en stock para asegurarse de que los datos de la cuenta sean consistentes. Las cuentas contables de las unidades y empresas generalmente requieren cierre diario y mensual. Una vez completada la contabilidad, el cajero debe informar de manera proactiva el saldo de efectivo y conciliarlo con el personal de contabilidad.
El cajero también debe verificar con frecuencia los elementos de depósito en el banco para garantizar que el saldo del diario de depósitos de la empresa sea coherente con el estado de cuenta de depósito bancario.
Contenido del trabajo del cajero
1. Gestión de efectivo:
El cajero es responsable de gestionar el flujo de caja de la empresa, incluido el cobro, el pago y el almacenamiento del efectivo. Se encargarán de operaciones como la recaudación de efectivo, la distribución de cambio y el cambio de moneda extranjera, y garantizarán la seguridad y exactitud del efectivo.
2. Asuntos bancarios:
Los cajeros se comunican e interactúan con el banco todos los días. Se encargan de depósitos bancarios, retiros, transferencias, etc. , garantizar que el saldo de la cuenta bancaria de la empresa se refleje en los libros de cuentas de forma correcta y oportuna.
3. Contabilidad y clasificación:
El cajero es responsable de registrar los ingresos y gastos de la empresa en los libros o sistema contable electrónico. Clasificarán las cuentas de entrada y salida según diferentes cuentas o cuentas, como cuentas de efectivo, cuentas bancarias, cuentas de ingresos por ventas, cuentas de pago a proveedores, etc.