¿Tiene dudas sobre el cálculo de la cobertura de tipo de cambio?
En primer lugar, debemos comprender las cotizaciones de divisas y los cálculos de pérdidas y ganancias en las transacciones de divisas.
Las cotizaciones de divisas se dividen en cotizaciones directas, cotizaciones inversas y cotizaciones cruzadas.
La cotización a plazo se refiere a la cotización frente al dólar estadounidense, como GBP/USD y EUR/USD. Una cotización inversa se refiere a una cotización precedida por dólares estadounidenses, como USD/JPY. Esta pregunta es una referencia retrospectiva.
La empresa de cálculo de pérdidas y ganancias para la cotización inversa en transacciones de divisas es: número de ticks * número de lotes * 100000 / cotización actual. Las ganancias y pérdidas de las transacciones de divisas se calculan en dólares estadounidenses. (Cada lote de divisas cuesta 65.438 dólares estadounidenses + 000.000 yuanes)
Por lo tanto, el cálculo correcto debería ser:
Ganancias y pérdidas en USD en cobertura: (107-108)* (- 1)*100*10000/107 = $93457,94.
Convertido a yenes japoneses según el precio actual de mercado: 93457,94 * 107 = 1.000.000 yenes.
En el mercado spot, el monto del contrato de marzo es de 1.000.000 de dólares estadounidenses, equivalente a 1.000.000 * 108 = 1.080.000.000 yenes. Debido a la depreciación del dólar estadounidense, cuando la cuenta llega en septiembre, la cantidad de 10.000.000 de dólares estadounidenses sólo equivale a 1.000.000 * 107 = 107.000.000 yenes. La diferencia entre los dos es de 1.000.000 de yenes. Las pérdidas al contado causadas por la depreciación del dólar estadounidense se compensan mediante cobertura.