¿Cómo se concilia el cajero con el banco?

Pregunta 1: ¿A qué deben prestar atención los cajeros? Cómo reconciliarse con el banco... Tiene derecho a negarse a aceptar cualquier gasto que viole las regulaciones. Si sabe que la visa del líder de la unidad o del supervisor contable es ilegal y falsa pero aun así la ejecuta, será solidario. y solidariamente responsable. 2. Implementar conscientemente procedimientos de trabajo, es decir, cada transacción económica debe pasar por la aceptación, preparación de documentos, revisión y aprobación antes de que se pueda facturar o contar el dinero con sinceridad. 3. Adherirse al principio de recibir cuando se recibe y pagar cuando; se paga; ser meticuloso, aumentar la eficiencia y eliminar errores crear un memorando y tener al menos una memoria a corto plazo de las características del destinatario del pago, el contenido económico del negocio y el monto; . Trabajo de cajero: 1. Manejar depósitos bancarios y cobranza de efectivo. 2. Responsable de la gestión de cheques, giros postales, facturas y recibos. 3. Abrir cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de guardar el sello financiero. 4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje. 1. Existen gastos debitables y no debitables por viajes de negocios de los empleados. Si necesita pedir prestado, debe completar el formulario de débito, enviarlo al gerente general para su aprobación y firma y enviarlo al departamento de finanzas para su revisión. Después de la confirmación, el cajero emitirá el pago. 2. Después de que el empleado regrese de un viaje de negocios, debe completar el formulario del certificado de pago con veracidad y adjuntar un recibo o factura al reverso del formulario. Este debe estar firmado primero por el certificador y luego por el certificador. gerente general, y los gastos serán reembolsados ​​después de ser revisados ​​por el contador, el cajero proporcionará el reembolso. 5. Pago de salarios de los empleados. Detalles del trabajo del cajero: Asuntos laborales y procedimientos de inspección, procedimientos de prevención y corrección de errores, cobro y pago de efectivo 1. Si se cobra y paga efectivo, el monto debe contarse en persona y se debe prestar atención a la autenticidad del billete. Si se recibe moneda falsificada, será confiscada y la persona responsable será responsable. 2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar un "sello de pago en efectivo" en el documento original. La persona responsable será responsable del monto del pago excesivo o insuficiente. 3. Envía el efectivo recibido todos los días al banco. No "se siente sobre un soporte". 4. Realice un trabajo diario de inventario de efectivo todos los días para garantizar que las cuentas sean consistentes y prepare estados de efectivo para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. El efectivo y sus equivalentes deben devolverse a la oficina del gerente general después de salir del trabajo. 5. Por lo general, no manejamos pagos en efectivo de gran denominación y el pago requiere procedimientos de transferencia o cambio. Circunstancias especiales requieren aprobación. 6. No importa cuánto pida prestado el empleado al salir, el gerente general debe firmar, aprobar y utilizar la nota de débito para pedir prestado. Si el préstamo no es aprobado y surge alguna disputa, el responsable será el responsable. Procesamiento de cuentas bancarias 1. Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar ser pretencioso. Procedimientos de cambio abiertos. 2. Calcule el saldo de depósito de cada cuenta todos los días para que el gerente general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento de los fondos de la empresa y asignar los fondos. Complete el formulario de cierre antes de salir del trabajo todos los días. 3. Conserva todo tipo de cheques en blanco y no los dejes al azar. 4. El sello contable de la empresa suele estar en manos del cajero. Las cuentas deben enviarse al gerente general todos los días después de salir del trabajo. Revisión de reembolso 1. Si la persona que maneja el certificado de pago lo ha firmado y si el certificador lo ha firmado. En caso contrario, habría que complementarlo. 2. Si se ha alterado la factura original adjunta al certificado de pago. Si es así, pregunte el motivo o es posible que no se le reembolse. 3. Si la factura formal se mezcla con el recibo. Si es así, deberían publicarse por separado. 4. Si hay más de 3 elementos completados en el certificado de pago. Si excede se deberá rellenar nuevamente. 5. Si coinciden las cantidades grandes y pequeñas. Si no coincide se debe corregir y rellenar. 6. Si el contenido del reembolso es un reembolso razonable. En caso contrario, se debe rechazar el reembolso. Si existen motivos especiales, se debe revisar y aprobar. 7. Si el certificado de pago está firmado por el gerente general. En caso contrario no se realizará ningún reembolso. Cómo completar el informe de caja 1. Formato básico del informe de caja Después de la contabilidad, el cajero debe preparar periódicamente "informes de caja" y "estados de cuenta bancarios" basados ​​en diarios de caja, diarios de depósitos bancarios, cuentas detalladas de valores, extractos bancarios y otros materiales contables. El "Estado de conciliación del saldo de los depósitos" informa el recibo, pago y depósito de efectivo, depósitos bancarios y valores de la unidad durante un período determinado, y verifica el saldo final con el contador del libro mayor. 2. Completar el informe de caja 1. Preparación del formulario de informe de caja (1) El período de informe del formulario de informe de caja puede ser coherente con el ciclo contable resumido del libro mayor de la unidad si el libro mayor de la unidad se resume una vez cada. 10 días, se emitirá un informe detallado una vez cada 10 días. (2) El saldo del período anterior se refiere al saldo de cierre del período anterior, es decir, el monto del saldo contable el día anterior al período de informe actual, que también es el número de "saldo del período actual" en el detalle. informe del periodo anterior. (3) Los ingresos del período actual se completan con base en las cifras de débito total del período actual en el libro.

(4) El total es el total del saldo del período anterior y los ingresos del período actual. (5) Los gastos del período actual se enumeran con base en la cifra de crédito total del período actual en el libro. (6) El saldo del período actual se refiere al saldo contable al final del período actual. Es igual a la “Cifra Total” menos la cifra de “Gastos del Período”. El saldo del período actual debe ser consistente con el saldo real en el libro. 2. Elaboración del estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios. Verificar el diario de depósitos bancarios de la unidad con el estado de cuenta del banco. En la cuenta bancaria...gt;gt;

Pregunta 2: Cómo conciliar al cajero y al contador En la gestión financiera, el cajero es responsable del efectivo y las cuentas bancarias, por lo que solo se necesita el contador. para confirmar su Los datos de efectivo y cuentas bancarias son consistentes y quién conserva los comprobantes originales. Al entregarlo al contador de forma regular: 1. Complete dos copias del balance bancario de efectivo (saldo del último período, ingresos del período actual, gastos del período actual, saldo del período actual), ambas partes firman después de confirmar que es correcto. , cada uno con una copia; 2. Prepare dos copias del formulario de entrega del comprobante original (número propio, nombre del documento, número del comprobante, monto), firmado por ambas partes después de la confirmación, cada uno con una copia. 3. Conciliar con el banco todos los meses, preparar un estado de conciliación entre la cuenta bancaria y la cuenta de caja y presentarlo al contador a principios del mes siguiente.

Pregunta 3: ¿La conciliación bancaria de fin de mes (saldo y conciliación artículo por artículo) es tarea del contador o del cajero? El trabajo del cajero, porque el cajero es responsable del diario de depósitos bancarios

Pregunta 4: ¿Cuáles son los pasos para la conciliación entre el contador y el cajero? El contador registra el libro mayor en función de los datos de la tabla de resumen del saldo de la cuenta, y luego el cajero verifica el efectivo, los depósitos bancarios, etc. con las cuentas del libro mayor, respectivamente. El retiro debe compararse con el extracto de depósito bancario de manera oportuna. Si hay alguna discrepancia, se debe preparar un estado de conciliación de las cuentas pendientes.

Pregunta 5: ¿Cómo conciliar al cajero y al contador? ¿Cómo entrega el cajero los extractos bancarios mensuales y los extractos de efectivo al contador? ¿Cómo conciliar cajero y contador?

1) Verifique el diario de caja y el diario de depósitos bancarios del cajero con el libro mayor de caja y el libro mayor de depósitos bancarios del contador

2) Verifique el diario de caja y el cobro; existencias.

¿Cómo entrega el cajero los extractos bancarios mensuales y los extractos de caja al contador?

Existen comprobantes contables para pagos o cobros en caja, y detrás de los comprobantes contables se pegan talones de cheques, facturas, etc. como comprobantes originales. Por lo general, lo pega el cajero.

No es necesario entregar el extracto bancario al contador. No es un comprobante de asiento, pero se utiliza para la conciliación. El cajero puede hacer un formulario de conciliación del extracto de depósito bancario y transferir partidas no contabilizadas hacia afuera o hacia adentro (transferencias que no han sido registradas por la empresa saliente del banco; transferidas que han sido registradas por la empresa no depositada del banco. El propósito principal es ver si). Si hay alguna diferencia con la cuenta bancaria, si hay algún problema, comuníquese con el banco de inmediato para averiguar el motivo. Si se trata de una cuenta manual, no es necesario hacer una tabla de conciliación, simplemente use un lápiz para hacer un cheque o una cruz en la parte posterior del diario bancario. En resumen, es una marca y el propósito es la conciliación.

Pregunta 6: ¿La conciliación bancaria la realiza el cajero? ¿Cuál es el proceso general? Marcando una a una las casillas en la banca online, o dando las gracias, no sé quién lo hace. En algunas unidades, el cajero es responsable de los negocios bancarios, mientras que en otras, el contador es responsable. Esto está bien.

En cuanto al proceso, depende del método contable que adopte su unidad. Si está computarizado, ingrese el extracto del banco a la unidad en el sistema computarizado uno por uno y luego deje que la computadora concilie automáticamente las cuentas, o puede verificar manualmente las conciliaciones en la computadora una por una. Si se utiliza la contabilidad manual, los diarios de depósitos bancarios y los extractos bancarios registrados manualmente deben verificarse manualmente.

Pregunta 7: ¿Por qué la conciliación bancaria es una de las tareas más básicas de los cajeros corporativos? ¿Cómo realizar el procesamiento de conciliación para garantizar que las cuentas sean consistentes, las facturas sean consistentes y los datos de la cuenta sean consistentes? es una de las responsabilidades más importantes de los contadores.

El cajero es el encargado de las entradas y salidas de fondos de la unidad, por lo que la conciliación con el banco es una de las tareas más básicas de los cajeros corporativos.

El método de conciliación específico debe realizarse transacción por transacción. Si las dos partes son inconsistentes, se debe preparar un estado de conciliación de cuentas pendientes para descubrir las diversas discrepancias.

Pregunta 8: Soy un cajero nuevo que busca ayuda. Necesito ir al banco a conciliar antes del día 15. ¿Cómo hago? Sólo es necesario traer el sello reservado del banco, que suele ser un sello financiero o un sello corporativo. Algunas unidades también reservan sellos oficiales.

Ve al banco y busca la ventana de contabilidad, dile que quieres conciliar y te dará un extracto, que muestra el saldo de tu depósito bancario al final del mes pasado.

Una vez que hayas verificado que todo está correcto, marca la casilla "Cumplimiento de la verificación" del extracto y sella el sello reservado en el lugar designado.

Si la verificación no coincide, marque la casilla "Discrepancia de verificación", indique la diferencia y luego selle el sello reservado.

El banco conservará su copia sellada y le devolverá un extracto sellado para que lo conserve.

Para decirlo sin rodeos, la conciliación bancaria significa que el banco y la empresa comprueban el saldo del libro a finales del mes pasado. Es sólo una formalidad. Generalmente no está mal.

Pregunta 9: ¿Cómo concilia el cajero con el banco en la práctica? Al inicio de cada mes, puedes ir al banco a imprimir el extracto del mes anterior.

Luego concílelo con la cuenta manual registrada por usted mismo, averigüe las discrepancias entre la cuenta corriente del mes actual y el banco, y luego registre cada transacción en el "Estado de conciliación de saldo" para conocer la conciliación entre los cuenta manual y el banco hasta que se puedan comparar las facturas.

A continuación, imprima el "Estado de Conciliación de Saldo" y guárdelo junto con el extracto impreso por el banco.