La lógica del blanqueo de capitales
El significado original de la palabra "lavado de dinero" es limpiar monedas sucias. El "blanqueo de dinero" mencionado en el proyecto de Ley contra el blanqueo de dinero se refiere a ocultar y disfrazar el producto del delito y la fuente y naturaleza del producto mediante la conversión, transferencia, asignación, adquisición, posesión, uso y otros medios, para que el Los productos delictivos parecen ser comportamientos legales. Lavado de dinero se traduce literalmente de la palabra inglesa "lavado de dinero", y su expresión vívida registra el origen de la palabra lavado de dinero: a principios del siglo XX, una banda criminal organizada encabezada por Ali Capone en Chicago, EE. UU. El director financiero compró una lavadora automática para lavar la ropa de los clientes y luego informó la ropa al departamento de impuestos mezclándola con el producto del delito, haciendo que los ingresos y activos ilegales parecieran legales.
El "Diccionario de inversión en valores inglés-chino" de Commercial Press explica: lavado de dinero. Ponte en movimiento. Poner fondos ilícitos en procesos comerciales o cuentas bancarias legítimas oscurece su fuente original y los vuelve legales.
El lavado de dinero en el sentido moderno se refiere al comportamiento de utilizar diversos medios para disfrazar y ocultar la fuente y la naturaleza de los fondos a través de instituciones financieras para darles una forma legal.
El blanqueo de capitales generalmente tiene las características de diversos métodos, procesos complejos, objetos específicos e internacionalización:
En primer lugar, la diversidad de métodos de blanqueo de capitales. Para evadir la supervisión y el rastreo, los delincuentes que blanquean dinero suelen lidiar con el producto del delito a través de diferentes métodos y canales. Las actividades de lavado de dinero a largo plazo han desarrollado una variedad de herramientas de lavado de dinero, como el uso de servicios financieros proporcionados por instituciones financieras, el uso de empresas fantasma, la falsificación de letras comerciales, etc. La innovación de los modelos económicos también ha llevado a la innovación continua de los métodos de lavado de dinero, haciéndolos más encubiertos, como las transacciones en línea. Las organizaciones profesionales de lavado de dinero son cada vez más expertas en combinar diversas tácticas y métodos de lavado de dinero.
En segundo lugar, la complejidad del proceso de blanqueo de capitales. Para lograr el propósito del lavado de dinero, una de las principales formas es cambiar la forma original del producto del delito, eliminar rastros que puedan convertirse en evidencia y disfrazar el producto del delito y sus ingresos para que puedan integrarse con el producto legal. Esto obliga a los blanqueadores de dinero a adoptar métodos complejos, pasar por diversas formas intermedias y adoptar diversos modos de operación para lavar dinero.
En tercer lugar, la particularidad de los objetos de blanqueo de capitales. Los objetos del blanqueo de capitales son fondos y bienes estrechamente relacionados con actividades delictivas, como drogas, contrabando, fraude, corrupción y soborno, evasión fiscal y otros delitos. En términos generales, la limpieza sólo requiere ganancias mal habidas.
En cuarto lugar, el carácter internacional del blanqueo de capitales. Con el rápido desarrollo de la economía y la ciencia y la tecnología, el flujo de personas, el transporte de mercancías, los flujos de capital, la difusión de información y la prestación de servicios en todo el mundo se están internacionalizando cada vez más, lo que lleva a la internacionalización de las actividades delictivas. En la búsqueda de beneficios económicos ilegales en actividades delictivas transnacionales, la transferencia del producto del delito se ha convertido en una cuestión clave, lo que conduce directamente a la naturaleza cada vez más transnacional y transfronteriza de las actividades de lavado de dinero.
El cuerpo principal de delitos de lavado de dinero son instituciones financieras o individuos, y existen cinco comportamientos:
(1) Proporcionar cuentas de capital;
(2) Ayudar en la conversión de propiedad en forma de efectivo o instrumentos financieros;
(3) Ayudar en la transferencia de fondos mediante transferencia u otros métodos de liquidación;
(4) Ayudar en la remesa de fondos al extranjero;
( 5) Utilizar otros métodos para ocultar u ocultar los ingresos ilegales del delito y su fuente y naturaleza. "
[Editar este párrafo] El principal medio actual de lavado de dinero
1. Comercio de antigüedades:
Compraste 40 jarrones de la dinastía Ming, cada uno con un valor de 5.000 dólares. Los pones todos a subasta y almacenas la colección en 12 casas de subastas, preferiblemente en 12 ciudades diferentes. Cuando se subasta un jarrón, lo vendes al mejor postor o envías a tu tío cercano a la casa de subastas. lo vuelve a comprar.
La gente suele pagar todo lo que compras con cheque, así que cuando tu tío paga a la casa de subastas 5.500 dólares en efectivo por uno de los jarrones (ese es el precio de subasta de 5.000 dólares sumando el 10%). tarifa al comprador), le darán un cheque por $4500, que es el precio de la subasta menos la tarifa del 10% al vendedor.
Estas tarifas están totalmente bien. La tarifa por lavado de dinero se cancela. Afortunadamente, puedes volver a subastar este jarrón. Por supuesto, el requisito previo para hacer este negocio es: tener cierto temperamento aristocrático.
2. Transacciones de seguros de vida-
El blanqueo de capitales en seguros se concentra principalmente en el ámbito de los seguros de vida, especialmente en los seguros de vida colectivos. A través de seguros anormales y métodos de rescate, como seguros a largo y corto plazo, seguros mayoristas y seguros personales, el propósito de transferir fondos públicos colectivos y nacionales al "pequeño tesoro" de la unidad se puede convertir en fondos privados para individuos o impuestos. evasión.
Al contratar un seguro, no olvide términos como "buscar beneficios para los empleados" y "evasión fiscal razonable": convierta parte de ello en ingresos personales a través de los canales financieros normales o pague directamente los fondos requeridos. Los altos impuestos sobre la renta personal se utilizan para convertir ingresos públicos en uso privado o para evadir impuestos asegurando seguros de vida para sus empleados y luego entregando el seguro.
Sin embargo, algunas compañías de seguros todavía promueven activamente este tipo de "póliza de seguro" a pesar de que saben que el propósito del seguro es impuro. Algunos vendedores incluso lo utilizan como cebo para hacer sugerencias para sus objetivos comerciales y activamente. proporcionar "pólizas de seguro". Facilitar el blanqueo de dinero. Atrajeron más negocios y cobraron más tarifas; mientras que la compañía de seguros "héroe por escala" completó la cuota de tareas en un corto período de tiempo y también pudo deducir una tarifa de manejo del "dinero de la rendición". Por lo tanto, el "lavado de dinero" de seguros se parece más a una fea transacción multilateral.
3. Inversión en el extranjero:
El enfoque clásico es: al importar, exagerar los precios de los equipos y materias primas importados y pagar a los proveedores extranjeros en forma de altas comisiones y descuentos. Luego reciben sobornos, dividen las ganancias ilegales y las guardan en el extranjero cuando exportan, el precio de los productos exportados se reduce considerablemente o el monto de la factura es mucho menor que el monto real de la transacción y el importador extranjero deposita la diferencia en el banco. pago en la cuenta extranjera del exportador. Si es lo suficientemente valiente, considere abrir una cuenta personal directamente en un banco extranjero.
No es sorprendente que algunas sucursales de empresas estatales en el extranjero se hayan convertido en centros profesionales de lavado de dinero. Además, también podríamos lavar dinero a través de agentes, hijos o familiares que han emigrado al extranjero para dirigir empresas de bolsos de cuero. Si las autoridades competentes envían personas a investigar, descubrirán razones trágicas para las pérdidas. Las consecuencias que siguieron fueron aún más legendarias: algunos jefes de las llamadas empresas deficitarias y sus familiares se enriquecieron en pocos años y se convirtieron en felices "inmigrantes inversores" estadounidenses, al mismo tiempo que estas empresas chinas poseían ilegalmente divisas; cuentas en el extranjero, superando con creces la cantidad controlada por el departamento nacional de administración de divisas. Cabe señalar que los protagonistas de este proceso son precisamente esos funcionarios del gobierno.
4. Bancos clandestinos:
La gente todavía recuerda el caso del banco clandestino de Xu Shantou en 2002. Los principales "activos" de Xu son más de 20 cuentas abiertas por Xu en múltiples bancos a nombre de más de 20 empresas fantasma, incluida Xinxing Hongzhan Agriculture and Sideline Products Firm en el distrito de Jinyuan, ciudad de Shantou. En una oficina con instalaciones normales, la actividad diaria de Xu es falsificar estados financieros e informar falsamente el volumen de negocios y las ganancias. Sin embargo, ha estado pagando varios impuestos y seguros y no tiene actividades comerciales ni ingresos. Debido a la enorme cantidad de depósitos en el banco, Xu necesita cambiar de cuenta con frecuencia. Cada pocas cuentas nuevas, trasladaba gradualmente fondos de la cuenta anterior a la cuenta nueva.
En la actualidad, los bancos clandestinos de Guangdong, Fujian y Zhejiang generalmente están integrados con casas de cambio en Hong Kong. Se liquidan en RMB a nivel nacional y en divisas al exterior. Los bancos clandestinos a menudo se prestan dinero entre sí, formando un sistema de vinculación.
Hay dos "beneficios" de utilizar bancos clandestinos para lavar dinero. Primero, el costo es muy bajo. Tomemos como ejemplo el dólar de Hong Kong. Si el tipo de cambio del banco es 1,08, entonces el tipo de cambio del banco clandestino es básicamente sólo 1,10. En segundo lugar, cuando el dinero negro sale al extranjero, a menudo regresa en forma de obsequios de familiares y amigos.
Cada año, los bancos clandestinos de China continental lavan al menos 200 mil millones de yuanes de dinero negro, equivalente al 2% del PIB.
5. Varios casinos-
El ex teniente de alcalde Lan Fu fue llevado ante la justicia en el caso Yuan Hua. Cuando se le preguntó sobre la riqueza inexplicable de Lan Fu y sus juegos de azar ilegales en el extranjero, se jactó de que en unos pocos años había ganado hasta 650.000 dólares estadounidenses más 330.000 dólares de Hong Kong a través del juego. La mentira de Lan Fu fue expuesta por algunas personas que habían estado en el caso y apostaron con él, porque Lan Fu casi fracasaba cada vez que jugaba.
Si es un maestro, entra al juego con más de 654,38 millones de fichas y sale del juego con una pérdida de más de 654,38 millones de fichas, exige que el casino ponga los 9 millones restantes en su cuenta. Puso obstáculos a un posible rastreo futuro. Por lo tanto, la gente sólo se da cuenta de que estas personas están perdiendo dinero, pero el riesgo de lavado de dinero en los casinos a menudo se considera aceptable en comparación con las grandes pérdidas en el modelo estándar de lavado de dinero.
De hecho, los casinos son el lugar más tradicional para el blanqueo de dinero.
En los primeros días de la mafia, la mayoría de las transacciones de drogas se realizaban en efectivo y el dinero solía estar manchado con polvo blanco. Una vez atrapado por la policía, es difícil salir ileso. Los miembros de la mafia llevaban el dinero en efectivo al casino y lo cambiaban por fichas. Una vez que pierden casi el 30% de su dinero, convierten las fichas restantes en efectivo, lo que naturalmente convierte el dinero robado en ingresos "limpios". En la crisis económica actual en el mundo, los jugadores de Asia son la única base de clientes en crecimiento. En comparación con los casinos de la vida real, los casinos online se han convertido en un paraíso para el blanqueo de dinero. La mayoría de los sitios de juegos de azar tienen su sede en el Caribe, conocido como "paraíso fiscal". Muchos sitios no están regulados en absoluto por agencias gubernamentales y no cumplen con las reglas internacionales de casinos. Ni siquiera piden a los clientes información de identificación. Muchos grupos delictivos suelen poner dinero en las cuentas abiertas en estos sitios web de juegos de apuestas, realizar una apuesta simbólica una o dos veces y luego notificar inmediatamente al sitio web "No quiero jugar más" y pedirle que escriba un cheque a nombre. del sitio web, devolver el dinero en su cuenta. ¡De esta manera, se pueden "blanquear" fácilmente enormes cantidades de "dinero negro"! Según estimaciones preliminares, la cantidad de "dinero negro" blanqueado a través de cientos de sitios web de juegos de azar cada año es de aproximadamente 600 mil millones a 654,38+0,5 billones de dólares estadounidenses.
6. Lavado de dinero de valores:
65438 de junio + 65438 de febrero + junio de 2002, se ordenó a Yufeng International, Fu Chang International y Jinhe International que lo hicieran por lavado de dinero. en Hong Kong. La mayoría de estas tres empresas poseen acciones mediante asistencia mutua y hay muy pocos pequeños accionistas fuera del círculo. Este tipo de empresa se denomina "Qian" en el mercado de Hong Kong, y algunas organizaciones internacionales suelen considerar a las empresas denominadas "Qian" como los "mejores socios" para el blanqueo de dinero.
En pocas palabras, el lavado de dinero se refiere simplemente al “proceso de ocultar, disfrazar o invertir ganancias ilegales a través de actividades o construcciones legales”.
El lavado de dinero en un sentido estricto se refiere al proceso de legalizar el producto del delito a través de diversos medios para ocultar su verdadera fuente y existencia. Estas actividades delictivas incluyen principalmente el tráfico de drogas, el contrabando, el fraude, la corrupción, el soborno y la evasión fiscal.
Además del lavado de dinero en sentido estricto, el lavado de dinero en sentido amplio también incluye: 1) el lavado de fondos legales en dinero negro para fines ilegales, es decir, el lavado de dinero, como el uso de préstamos bancarios para contrabando a través del blanqueo de capitales. 2) Lavar un fondo legal en otro fondo aparentemente legal para lograr el propósito de malversación, es decir, lavado de dinero, como transferir activos de propiedad estatal a cuentas personales mediante lavado de dinero. 3) Evadir la supervisión blanqueando ingresos legítimos, como empresas con financiación extranjera.
Transferir ingresos legítimos al extranjero mediante el blanqueo de capitales.
El lavado de dinero se refiere al proceso de convertir ganancias ilegales en "propiedad legítima" a través de instituciones financieras o de otro tipo. Se ha convertido en un vínculo muy crítico para la supervivencia y el desarrollo de los grupos criminales. Por un lado, a través del lavado de dinero, el crimen organizado oculta las huellas de sus actividades criminales y puede "disfrutar justamente" del producto del crimen; por otro lado, el lavado de dinero proporciona fondos para que los grupos criminales intervengan en empresas legítimas, permitiéndoles; "cubrir legalmente lo ilegal" y seguir ampliando el poder criminal.
El objeto del blanqueo de capitales es el dinero negro, incluyendo las rentas generadas a partir de delitos como tráfico de drogas, contrabando, tráfico de armas, fraude, hurto, robo, corrupción, evasión fiscal, etc. El lavado de dinero generalmente se divide en tres pasos: (1) depósito, es decir, depositar efectivo obtenido ilegalmente en un banco (2) a través de una serie de transacciones complejas y engorrosas, como transferencias bancarias, transacciones de efectivo y valores, y transacciones cruzadas; transferencias de fondos fronterizos. , ocultar la verdadera fuente de los fondos y hacerlos legales; (3) devolver los fondos a los delincuentes en forma legal. Además, existen muchas otras formas de blanquear dinero, como comprar bienes inmuebles, joyas, antigüedades, etc. y luego convertirlos en efectivo u otros activos financieros.
En los últimos años ha surgido un nuevo tipo de actividad de blanqueo de capitales: la corrupción. El lavado de dinero por parte de funcionarios públicos es cada vez más común en todo el mundo. Utilizan diversos canales para disfrazar el dinero negro procedente de la corrupción y el soborno como ingresos legítimos. Después de eso, no solo puede despilfarrar y disfrutar abiertamente de estas ganancias ilegales, sino que también puede utilizarlas para invertir y apreciar. Su velocidad de desarrollo ha superado el lavado de dinero tradicional. Este nuevo fenómeno de blanqueo de dinero es cada vez más grave en China.
Existen varios métodos de lavado de dinero con "características chinas": uno es ganar dinero primero y luego lavar dinero, es decir, después de que un gran número de funcionarios públicos han sido corrompidos y aceptado sobornos, renuncian. administrar empresas o mercados de valores en Shanghai y utilizar nuevas identidades para explicar su comportamiento ilegal. En segundo lugar, ganar dinero mientras se lava dinero, es decir, practicar "una familia, dos sistemas", usando el propio poder para ganar dinero en el escenario; y familiares que utilizan su estatus "offshore" para ocultar la fuente del dinero negro; en tercer lugar, ganar dinero mediante el lavado de dinero, es decir, funcionarios gubernamentales o los jefes de empresas estatales crean empresas privadas o empresas de agencia (aparentemente la empresa pertenece a ellas); a otros, pero el poder lo controlan ellos mismos). No sólo se puede transferir dinero negro a las cuentas de estas empresas a través de transacciones económicas, sino que también pueden realizar otra cantidad mediante pagos de impuestos normales.
El otro tipo es el blanqueo de dinero transnacional, que se aprovecha de las conexiones cada vez más estrechas entre los mercados nacionales y extranjeros para intentar transferir dinero negro fuera del país, o para recaudar fondos ilegales en el extranjero y blanquearlos. Aunque las actividades internacionales de lavado de dinero de elementos corruptos nacionales aún no han alcanzado una gran escala, han representado una proporción cada vez mayor del lavado de dinero internacional. Algunos cuadros dirigentes comenzaron a sentar bases en el extranjero y a sacar a sus hijos y fondos. Hoy en día, existe una especie de "aristocracia que estudia en el extranjero" entre los estudiantes internacionales en China. La mayoría de ellos no son hijos de "gente rica" en China, pero cuando llegaron por primera vez al extranjero, tenían mucho dinero en sus cuentas bancarias. Mientras que la clase media de los países desarrollados todavía quiere comprar casas a plazos, estos estudiantes internacionales ya han comprado casas en zonas locales ricas, pagando cientos de miles o incluso millones a la vez.
Transferir ganancias ilegales. Como fondos obtenidos de la corrupción, el soborno y la búsqueda de rentas, la apropiación indebida de activos estatales y las enormes riquezas obtenidas del contrabando, el contrabando, el fraude y la evasión fiscal, convirtiendo así lo público en privado. Dado que nuestro país se encuentra en un período de transición institucional y que los mecanismos de incentivos, restricciones y supervisión interna de las empresas estatales y colectivas no son perfectos, las empresas matrices nacionales transfieren activos y ganancias a filiales o inversores extranjeros de diversas maneras, permitiendo que algunas personas tengan acceso al extranjero. Mayor control sobre los bienes públicos, o conversión directa de bienes públicos en activos privados.
Hay tres formas principales de lavar dinero: la primera es firmar un contrato con un país extranjero para remitir dinero y, en este momento, los países nacionales y extranjeros suelen tener que cooperar entre sí para crear documentos falsos; la segunda forma es remitir dinero a través de bancos clandestinos; la tercera forma es remitir dinero a través de bancos clandestinos. Es diversificación. Actualmente, la mayor parte del dinero negro acumulado mediante el contrabando en Chaoshan se lava a través de bancos clandestinos. "Hay dos razones. En primer lugar, el costo de lavar dinero a través de los bancos clandestinos es muy bajo. Tomemos como ejemplo los dólares de Hong Kong. Si el tipo de cambio del banco es 0,8, entonces el tipo de cambio de los bancos clandestinos es básicamente sólo 1,10. La segunda es que hay muchos chinos de ultramar en el área de Chaoshan, y cuando el dinero negro sale al extranjero, a menudo se devuelve en forma de obsequios de familiares y amigos”.
De hecho, se ha convertido en un secreto a voces que los bancos clandestinos blanquean dinero para el contrabando de delincuentes, no sólo en Chaoshan sino también en Fujian y Zhejiang. Materiales relevantes muestran que en el caso de contrabando de Xiamen Yuanhua, los ingresos de Lai Changxing fluyeron al extranjero a través de bancos clandestinos. De 1996 a 1998, los ingresos de contrabando de Yuanhua de 1.200 millones de yuanes fueron remitidos a un banco clandestino en Guangzhou por el director financiero Zhuang Jianqun bajo el seudónimo de "Yellow River" y luego notificó a los socios de Hong Kong que pagaran divisas a Yuanhua. institución en Hong Kong. Se estima que la cantidad de dinero blanqueado a través de bancos clandestinos en China asciende a 200 mil millones cada año.
El término gangster para "lavado de dinero" es "paliza": cuando los "clientes" nacionales quieren cambiar una gran cantidad de RMB en efectivo o giros postales por dólares de Hong Kong o dólares estadounidenses para retirarlos en Hong Kong, entregan directamente el efectivo en RMB y los giros postales a los bancos clandestinos o los depositan en su cuenta designada, y el banco clandestino calculará la cantidad de dólares de Hong Kong o dólares estadounidenses que deben pagarse en función del precio del mercado negro de divisas. cambio ese día y notificará a su socio de Hong Kong, quien pagará el cambio de divisas desde la cuenta bancaria de Hong Kong a la cuenta designada por el cliente. viceversa.
Cuando los ingresos nacionales en RMB superan con creces los gastos, los bancos clandestinos cambiarán moneda extranjera para socios de Hong Kong a través de "cuentas profesionales". La fuente de divisas para estas "cuentas profesionales" se obtiene principalmente mediante la obtención fraudulenta de contratos de importación y formularios de declaración de aduanas. Sin embargo, esta tecnología claramente se ha quedado atrás. Hoy en día, los bancos clandestinos de Chaoshan generalmente tienen sus propias empresas. Al hacer negocios repetidamente con empresas extranjeras, pueden alcanzar un punto de equilibrio total. Un lote de relojes fue transferido entre Shantou y Hong Kong 27 veces, y los 10.000 relojes se convirtieron en 270.000 relojes.
Donde hay demanda, hay mercado. En los últimos años, los bancos clandestinos de Shantou "cooperaron con defraudadores fiscales" son un ejemplo obvio. Los bancos clandestinos se están desarrollando rápidamente en el loco proceso del fraude fiscal. En el proceso de lavado de dinero para los defraudadores fiscales, uno tras otro, hay incluso empleados bancarios en todas las ciudades de Chaoshan.
Huang, el primer defraudador fiscal de Shantou que fue condenado a muerte, contó personalmente su proceso de "ganar dinero" defraudando los reembolsos de impuestos a las exportaciones: "Primero establecí Daxing Company para obtener derechos de importación y exportación, y luego Establecí 8 empresas de suministro. Emití una factura con IVA falsa y también encontré a una persona llamada Xu para comprar un formulario de declaración de aduanas y luego le pedí a mi compatriota Chen Qincheng que vive en Hong Kong que lo remitiera. Después de recibir el reembolso del impuesto, compraré efectivo a través del banco clandestino y se lo pagaré a Chen Qincheng para la próxima exportación. Así empezó Huang. Durante el año, defraudó más de 210.000 yuanes en devoluciones de impuestos a las exportaciones.
Se tiene entendido que hay más de 100 bandas criminales en Chaoyang y Puning involucradas en reembolsos fraudulentos de impuestos a las exportaciones. Sólo en junio de 2000, se emitieron facturas falsas del impuesto al valor agregado por valor de 32,3 mil millones de yuanes, y casi 4,2 millones. Se sospechaba de fraude fiscal por miles de millones de yuanes. Uno puede imaginar lo útiles que han sido los bancos clandestinos.
Según información sobre un importante caso de blanqueo de dinero descubierto por la Comisión Independiente Contra la Corrupción de Hong Kong, el sindicato de blanqueo de dinero logró sobornar a un alto directivo de la sucursal Tsim Sha Tsui del Julius Baer Bank, el banco donde abrió su cuenta para evitar que Hong Kong manipule el monto de la transferencia dentro del banco. La ley regula y exige que procese todos los pagos como transferencias generales en lugar de remesas. Con la ayuda de los administradores, este "dinero negro" se transfirió a diferentes cuentas bancarias y luego se remitió a cuentas bancarias relevantes en Hong Kong y en el extranjero.
Tras descubrir que alguien dentro del banco era sospechoso de corrupción, el Grupo Bank of China, al que pertenece Baosheng Bank, tomó la iniciativa de denunciarlo al ICAC. Durante la investigación, el ICAC descubrió que Lai Changxing, el principal culpable del caso de contrabando de "Yuanhua", era uno de sus principales clientes. Además, algunos empresarios de Hong Kong que invierten en el continente también utilizan a este grupo criminal para "blanquear dinero" y lograr fuga de capitales. Se informa que este grupo ha estado operando durante al menos cinco años y sus transacciones diarias en efectivo con Guangdong y Fujian ascienden a 50 millones de yuanes.
Pero obviamente, esto es sólo la punta del iceberg. Se estima que cada año se blanquean al menos 200 mil millones de yuanes a través de bancos clandestinos en China, de los cuales 70 mil millones de yuanes provienen de ingresos del contrabando, más de 30 mil millones de yuanes provienen de ingresos oficiales por corrupción y el resto proviene de ingresos legales. Para decirlo sin rodeos, las empresas con financiación extranjera transfieren sus ingresos legítimos al extranjero a través de bancos clandestinos para evadir la supervisión y los impuestos estatales.
Según los métodos de cálculo aceptados internacionalmente, la cantidad de fuga de capitales es la diferencia entre el superávit comercial de China más la entrada neta de capital y el aumento de las reservas totales de divisas de China. Se informa que tales "errores y omisiones" en las estadísticas de la balanza de pagos internacional de China ascienden a 120 mil millones de dólares cada año. Acumulados durante muchos años, la cantidad supera los 100 mil millones. Algunos economistas estiman que "errores y omisiones" son sólo una parte de las estadísticas del gobierno y que no se registran más salidas de capital, por lo que la cifra puede ser aún más alarmante.
El término "blanqueo de dinero" se originó en la década de 1920, cuando un experto financiero de la mafia de Chicago compró una lavadora que funcionaba con monedas y abrió una lavandería. Luego, cada noche, al calcular los ingresos de lavandería del día, sumaba otro dinero ganado ilegalmente, luego declaraba los impuestos al impuesto, deducía el impuesto a pagar y el dinero restante ganado ilegalmente se convertía en su ingreso legal.
[Editar este párrafo] El daño del blanqueo de capitales
El delito de blanqueo de capitales puede nacer junto con la mayoría de los delitos y es un delito posterior a estos delitos. Desde una perspectiva judicial, el lavado de dinero se ha convertido en una "barrera criminal" que no sólo obstaculiza las actividades judiciales, sino que también incita a los delincuentes a envalentonarse y alentarlos a seguir cometiendo delitos. Desde la perspectiva del orden de gestión financiera, las actividades de lavado de dinero a menudo utilizan redes financieras legales para lavar grandes cantidades de dinero, lo que no solo viola el orden de gestión financiera, sino que también socava gravemente las reglas de competencia leal y libre competencia entre entidades económicas de mercado, por lo que causando normal Un orden económico estable ha traído ciertos impactos negativos.
El blanqueo de capitales suele tener como objetivo ocultar el origen de los activos. Las transacciones típicas se dividen en tres procesos: en primer lugar, la entrada, es decir, los fondos ilegales se colocan en instituciones financieras a través de depósitos, transferencias bancarias u otros métodos, en segundo lugar, la división, es decir, a través de transacciones de transferencia complejas y de múltiples niveles, el dinero; obtenido de actividades delictivas se transfiere a su fuente; tercero, la integración, utilizando transacciones de transferencia legítimas como cobertura para ocultar fondos ilegales; A través de estos procesos, los delincuentes pueden consolidar la transferencia de ganancias ilícitas en fondos con orígenes legítimos.
El blanqueo de capitales ha causado consecuencias económicas, sociales y de seguridad extremadamente graves. El lavado de dinero alimenta las actividades y el crecimiento de narcotraficantes, terroristas, traficantes ilegales de armas, funcionarios gubernamentales corruptos y otros delincuentes. Debido al rápido desarrollo de la ciencia y la tecnología y a la globalización de los servicios financieros, el lavado de dinero se está volviendo cada vez más internacional y las cuestiones financieras relacionadas con las actividades delictivas se están volviendo cada vez más complejas.
Según las estadísticas del Fondo Monetario Internacional, la cantidad anual de lavado de dinero ilegal en el mundo representa aproximadamente entre el 2% y el 5% del PIB global, oscilando entre 600 mil millones y 654,38+0,8 billones de dólares estadounidenses. El monto anual aumenta en US$ 65.438+000 millones. Especialmente en la situación actual de globalización económica e internacionalización de los flujos de capital, el lavado de dinero es extremadamente perjudicial para la seguridad del sistema financiero internacional y el orden político y económico internacional.