Directores de empresas, contables y cajeros
1. Bajo el liderazgo del gerente general y director financiero de la empresa, ser responsable de organizar y dirigir al personal financiero dentro del sistema de la empresa para llevar a cabo la gestión financiera y trabajo contable.
2. Responsable de construir el equipo financiero del sistema de la empresa y trabajar con el departamento de recursos humanos para realizar evaluaciones del desempeño del personal financiero.
3. De acuerdo con los requisitos de los sistemas de gestión nacionales y de la sede pertinentes, ser responsable de establecer y mejorar los sistemas de contabilidad y gestión financiera pertinentes y los detalles de implementación dentro de la empresa, y organizar su implementación.
4. Liderar la construcción del control interno de las subsidiarias, estandarizar la contabilidad de las subsidiarias, instar a las subsidiarias a presentar estados contables de manera oportuna de acuerdo con los requisitos del grupo y asumir la responsabilidad de la administración por la puntualidad y autenticidad de los mismos. información contable.
5. Responsable de la coordinación tributaria y cooperación con bancos, autoridades tributarias, intermediarios y departamentos de auditoría en comprensión, inspección y auditoría.
6. Responsable de coordinar las relaciones con otros departamentos de la empresa.
7. Guardar los secretos comerciales de la empresa.
(2) Responsabilidades contables
1. Bajo el liderazgo del responsable financiero, ser responsable del trabajo contable de la empresa y asumir las responsabilidades de gestión financiera correspondientes.
2. Implementar la normativa contable nacional y el sistema contable y normas de implementación formulados por la empresa.
3. Responsable de establecer el sistema de libros contables y ayudar a la gestión de almacén, servicio postventa, negocios y otros departamentos a establecer las cuentas necesarias.
4. Estandarizar el trabajo contable básico y los procedimientos contables, revisar cuidadosamente los comprobantes originales, preparar correctamente los comprobantes contables y llevar las cuentas con precisión.
5. Implementar la supervisión financiera según sistemas de gestión como el poder notarial. Para quienes se excedan en sus facultades, deberán obtener el consentimiento por escrito de la unidad autorizada correspondiente antes de tramitar trámites financieros.
6. Revisar oportunamente el recibo de almacén y la factura de compra, y realizar la contabilidad de inventarios y costos de ventas de acuerdo con la normativa. Al final del mes, bajo la organización del supervisor financiero, se realizan recuentos de inventarios, se verifican las cuentas y se atienden oportunamente las diferencias.
7. Responsable de la conciliación de cuentas corrientes y fortalecimiento del cobro de deudas.
8. Revisar estrictamente los documentos de gastos y controlar los gastos según la normativa. Estandarizar el tratamiento contable de los gastos del negocio y realizar análisis de gastos.
9. La depreciación de activos fijos, cuotas sociales, fondos sindicales, fondos de educación, gastos acumulados, acumulación de provisiones diversas y amortización de gastos diferidos se realizarán de acuerdo con el sistema contable de la empresa.
10. De acuerdo con el sistema de contabilidad de la empresa, calcule con precisión las ganancias y las pérdidas de los productos de la empresa, y no ajuste las ganancias artificialmente.
11. Elaborar oportunamente los estados contables del departamento y presentarlos al grupo, y ser responsable de la elaboración de los estados consolidados de la empresa.
12. Realizar el tratamiento contable y declaratorio tributario de las cuestiones tributarias conforme a la ley, y gestionar estrictamente las facturas con IVA.
13. Responsable del manejo de documentos contables, libros de cuentas, informes de contabilidad financiera y otros materiales contables.
(3) Responsabilidades del trabajo de cajero
1. Manejar el efectivo, los negocios de cobros y pagos bancarios, y conservar adecuadamente el efectivo, recibos, cheques y otros billetes de cambio de fondos.
2. Implementar verdaderamente las regulaciones nacionales de administración de efectivo, el sistema de administración de liquidaciones bancarias y el sistema de administración de fondos monetarios de dos líneas de la oficina central, regular el flujo y la dirección de los fondos y no cobrar efectivo.
3. En el manejo del negocio de cobro y pago, respetar el principio de pago a la vista y cobro y pago al cobro.
4. Implementar estrictamente el sistema de gestión del uso de cheques, establecer un libro de referencia de cheques y mejorar el proceso de aprobación del uso de cheques.
5. Responsable del reembolso de los empleados y la gestión de caja chica.
6. Registrar los diarios de efectivo (ingresos y gastos) y depósitos bancarios uno por uno con base en comprobantes contables, y borrarlos y cerrarlos diariamente. Verifique el efectivo disponible diariamente para asegurarse de que las cuentas sean consistentes e informe y maneje cualquier discrepancia de manera oportuna.
7. Entrega oportuna y precisa de comprobantes de pago, procesamiento contable y confirmación de firma de comprobantes de pago.
8. Verificar los saldos de efectivo y depósitos bancarios en el libro mayor al final del mes, realizar un inventario de efectivo y preparar extractos bancarios según sea necesario, y presentarlos al supervisor financiero para su revisión.
9. Preparar informes de desembolso de efectivo de manera oportuna y presentarlos al Director de Finanzas y al Ministro de Finanzas.
10. Supervisar los desembolsos de efectivo de acuerdo con el presupuesto de desembolso de efectivo y realizar análisis periódicos del presupuesto de desembolso de efectivo; ayudar en la preparación del estado de flujo de efectivo de la empresa.
11. Responsable del cobro, pago, verificación y registro de letras de aceptación bancaria.
12. Guardar los secretos comerciales de la unidad.