Proceso básico y contenido del trabajo de caja

① Contabilidad de fondos monetarios: manejar el cobro y pago de efectivo, y cobrar y pagar dinero en estricta conformidad con las regulaciones. Manejar liquidaciones bancarias, estandarizar el uso de cheques y controlar estrictamente la emisión de cheques en blanco. Registrar diarios para asegurar balances diarios y mensuales. Mantenga efectivo a mano, conserve valores. Conservar los sellos pertinentes y registrar la cancelación del cheque. Verificar comprobantes de ingresos y procesar liquidación de ventas.

② Liquidación actual: Maneje la liquidación actual y establezca un sistema de compensación. Calcule otras cuentas corrientes para evitar pérdidas por deudas incobrables.

③Liquidación salarial: implementar el plan salarial y supervisar el uso de los salarios. Revisar documentos salariales y emitir bonificaciones salariales. Responsable de la contabilidad de nómina y suministro de datos de nómina.

2. El proceso específico del trabajo de caja:

(1) Trabajo de caja. Procesar depósitos bancarios y retiros de efectivo. Responsable de la administración de cheques, giros postales, facturas y recibos. Realizar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero. Responsable del reembolso de gastos de viaje. ? Si los empleados necesitan pedir dinero prestado para viajes de negocios, deben completar un pagaré, enviarlo al gerente general para su aprobación y firma, y ​​enviarlo al Departamento de Finanzas para su revisión. Después de la confirmación, el cajero emitirá el dinero. ? Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar verazmente el comprobante de pago y sellar el recibo o factura detrás del comprobante de pago. Este debe ser firmado primero por el testigo y luego por el gerente general. reembolsar. Pago de salarios de los empleados.

(2) Normas de trabajo del cajero. Elementos de trabajo y procedimientos de verificación. Procedimientos de prevención y corrección de errores.

③ Pago en efectivo. Para cobros y pagos en efectivo, el importe debe contarse personalmente y prestarse atención a la autenticidad del valor nominal. Si se confisca moneda falsa, el responsable será responsable. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar el “sello de pago en efectivo” en el comprobante original. La persona responsable será responsable de cualquier pago excesivo o insuficiente. Envíe su efectivo diario al banco.

4 No “te sientes en las ramas”. Realice un inventario diario de efectivo todos los días para garantizar que las cuentas sean consistentes con la situación real. Prepare estados de efectivo para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. Generalmente, no manejamos servicios de pago en efectivo de gran denominación. Los pagos de grandes cantidades utilizan procedimientos de transferencia o remesa. Circunstancias especiales requieren aprobación. No importa cuánto dinero pida prestado un empleado del extranjero, debe estar firmado y aprobado por el gerente general y pedir prestado con un pagaré. Si el préstamo no se aprueba y se produce una disputa, la persona responsable será considerada responsable.

⑤Tramitación de cuentas bancarias. Al registrar diarios bancarios, primero separe las cuentas para evitar la arrogancia. Proceso de negociación abierto. El saldo de cada cuenta se calcula todos los días para que el gerente general y el contador financiero puedan comprender la operación de capital de la empresa y asignar los fondos. Complete la declaración antes de ir a trabajar todos los días. Guarde todo tipo de cheques en blanco y no los deje tirados. El sello contable de la empresa generalmente lo conserva el cajero. Presentar el sello contable después de salir del trabajo todos los días.

6. Revisión de reembolso. Si el certificado de pago está firmado por la oficina. Si no, habría que añadirlo. Si se ha alterado la factura original adjunta al comprobante de pago. Si es así, pregunte por qué o no reembolsar. ¿Las facturas formales se mezclan con los recibos? Si es así, debería publicarse por separado. Si en el comprobante de pago se cumplimentan más de tres conceptos. Si excede, deberá completarlo nuevamente. ¿El número coincide con la cantidad en el número? Si no coincide se deberá corregir y rellenar de nuevo. Si el contenido del reembolso es razonable. En caso contrario, se rechazará el reembolso. Si existen razones especiales, se debe aprobar. Si el comprobante de pago está firmado por el gerente general. En caso contrario no se realizará ningún reembolso.