¿Cuáles son los requisitos para que las empresas nacionales abran cuentas con fondos en moneda extranjera?

1. Tipos de cuentas en divisas

De acuerdo con el “Reglamento para el Manejo de Cuentas en Divisas Nacionales”, el “Reglamento para el Manejo de Cuentas en Divisas en el Exterior”, y las "Normas de funcionamiento para la reserva de ingresos en divisas por empresas con financiación china", actualmente se exige que existan dos tipos de cuentas no corrientes aprobadas por la Administración Estatal de Divisas: 1. Cuentas de liquidación de divisas; 2. Cuentas especiales; cuentas en divisas.

Las empresas con financiación china que cumplan las condiciones prescritas pueden solicitar a la oficina de cambio de divisas la apertura de una cuenta de liquidación de divisas en un banco de divisas designado con financiación china y reservar una determinada cantidad de divisas.

Las cuentas especiales de divisas incluyen: agentes de importación, artículos comerciales especiales, servicios laborales contratados, asistencia donada, agentes especiales, fletes internacionales, remesas internacionales, agencias de viajes internacionales, bienes libres de impuestos y pagos pendientes de cobros temporales. , etc., que deben abrirse dentro del país. Las cuentas de divisas que deben abrirse en el extranjero, como servicios laborales contratados, etc., deben abrirse en el extranjero.

2. Requisitos básicos para los materiales de revisión de cuentas de divisas

1 Si necesita abrir una cuenta de divisas, la solicitud de apertura de cuenta debe ser una carta formal, sellada por el funcionario. El sello de la unidad y el contenido de la aplicación deben ser claros. La solicitud de apertura de cuenta debe indicar el origen y destino de los fondos en divisas, el banco de apertura de la cuenta y la moneda. Si se trata de una cuenta especial, también se debe indicar el proyecto, la información relevante y el período de apertura de la cuenta, así como otros materiales requeridos por. la casa de cambio;

2. Para abrir una cuenta, es necesario tener los originales y copias de los materiales pertinentes requeridos por la casa de cambio;

3. o asistencia deben ser organizaciones no gubernamentales nacionales, institutos de investigación científica, universidades y otras instituciones nacionales, y se basarán en El acuerdo de donación o ayuda utiliza el dinero de la donación para pagos en el extranjero.

4. Las solicitudes que no cumplan con los requisitos anteriores no serán revisadas ni devueltas.

Tres. Materiales necesarios para abrir una cuenta en divisas

1. Cuenta de liquidación de divisas en cuenta corriente de empresas financiadas por China

(1) El total anual de importaciones y exportaciones de una economía y comercio exterior. la empresa con derechos de importación y exportación es de 30 millones. El volumen anual de importación y exportación de las empresas manufactureras con derechos de importación y exportación equivale a más de 100.000 dólares estadounidenses y el capital registrado es de más de 30 millones de yuanes. (2) En industria y comercio Una persona jurídica registrada en el departamento administrativo;

(3) La situación financiera de la empresa es buena.

Volumen anual de importaciones y exportaciones: se refiere al volumen real de importaciones y exportaciones calculado anualmente por empresas de comercio exterior o empresas manufactureras con derechos de importación y exportación con base en formularios de declaración de aduanas.

2. Cuentas especiales de divisas para empresas financiadas por China

(1) Materiales necesarios para los agentes de importación y cuentas comerciales especiales en el marco del comercio (el comercio especial incluye ofertas ganadoras para la exportación de grandes productos mecánicos y eléctricos, depósitos de licitación, pago primero y comercio de reexportación, etc.): a) Formulario de solicitud para abrir una cuenta; b) Licencia comercial de empresa; 3) Aprobación de derechos comerciales en el extranjero por parte del Ministerio de Comercio Exterior y Economía; Cooperación; d) Contratos relacionados con la apertura de cuentas; e) Divisas de unidades nacionales; información de origen; otros materiales requeridos por la Oficina de Cambios;

(2) Materiales requeridos para donación y asistencia a cuentas en divisas. : a) Solicitud de apertura de cuenta; b) Algunas unidades deben proporcionar un registro de sociedad emitido por el Ministerio de Asuntos Civiles para establecer un certificado de fundación o un documento de aprobación del Banco Popular de China c) Acuerdo de donación, carta de intención o acuerdo de asistencia que; ha entrado en vigor; d) Algunas unidades deben proporcionar una carta de autorización del departamento correspondiente que recibe asistencia; e) Otros materiales requeridos por la oficina de cambio de divisas;

(3) Materiales requeridos para la cuenta de divisas de; el negocio de agencia especial: a) Solicitud de apertura de una cuenta; b) Licencia comercial empresarial; (3) Documentos de aprobación de los ministerios y comisiones y oficinas nacionales pertinentes para operar el negocio de agencia relevante; d) La empresa de transporte también debe proporcionar su transporte de carga internacional; certificado de aprobación de empresa;

(4) Las empresas de transporte marítimo internacional y las cuentas de divisas de las compañías de transporte marítimo, las compañías de transporte marítimo extranjeras y las empresas de fletamento deben proporcionar materiales: a) Solicitud de apertura de cuenta b) Licencia comercial; ;c) Aprobación del Ministerio de Transporte y otras autoridades competentes;

(5) La cuenta en divisas de una agencia de viajes internacionales requiere materiales: a) Solicitud de apertura de cuenta b) Licencia comercial c) Agencia de viajes internacionales aprobada; por la Administración Nacional de Turismo Calificaciones; d) Formulario de solicitud de depósitos acumulados anuales en una cuenta de reembolso de agencia de viajes de primera clase aprobada por la Administración Nacional de Turismo en el año anterior.

(6) Otras categorías

En circunstancias especiales, se proporcionarán los materiales pertinentes para la apertura de cuentas según lo requiera la oficina de cambio de divisas.

Cuatro. Procedimientos de apertura de cuentas y requisitos relacionados

1. Todas las instituciones nacionales y las instituciones nacionales que cumplan con las normas nacionales de gestión de cuentas en divisas (en lo sucesivo, la unidad de apertura de cuentas) pueden abrir una cuenta en divisas.

2. Al solicitar la apertura de una cuenta, la unidad de apertura de cuenta puede elegir su propio banco según su propia situación. Los bancos que abren cuentas se limitan a todas las oficinas centrales y sus sucursales autorizadas para realizar negocios de divisas.

3. La unidad de apertura de cuentas deberá proporcionar todos los materiales necesarios para la apertura de cuentas según lo requiera nuestra oficina. Después de que nuestra oficina apruebe la cuenta, debe ir al banco donde se abrió la cuenta para realizar los procedimientos de apertura de cuenta dentro de los 30 días hábiles con la "Carta de aprobación de apertura de cuenta en divisas". El banco donde se abre la cuenta debe completar el recibo de la "Carta de aprobación para la apertura de una cuenta en divisas" y devolverlo a la unidad de apertura de cuentas. La unidad de apertura de cuentas debe presentarse en la Oficina de Cambio con el recibo dentro de los 5 días hábiles. días después de la apertura de la cuenta para recoger el "Certificado de Uso de Cuenta en Divisas". Si la unidad de apertura de cuenta no sigue los procedimientos de apertura de cuenta en el banco donde se abre la cuenta durante más de 30 días hábiles, la carta de aprobación de apertura de cuenta en divisas emitida por la oficina de cambio dejará de ser válida automáticamente.

4. En principio, una unidad de apertura de cuentas sólo puede abrir una cuenta en divisas de la misma naturaleza. Si es necesario abrir más de dos cuentas debido a necesidades comerciales, la oficina de cambio las revisará y aprobará estrictamente en función de las circunstancias específicas.

5. Si la unidad de apertura de cuentas pierde la "Carta de Aprobación para la Apertura de Cuenta en Divisas" o el "Certificado de Uso de Cuenta en Divisas", deberá declararla inválida en el periódico, y acudir al exterior. casa de cambio con el anuncio en el periódico y el formulario de solicitud de reemplazo para realizar los trámites.

El uso y supervisión de cuentas corrientes en divisas de empresas financiadas por China

1. Uso de cuentas

1. la unidad de apertura de cuenta debe informar a El banco emite un certificado de uso de la cuenta en divisas. El banco donde se abre la cuenta manejará los cobros y pagos de la cuenta para la unidad de apertura de cuenta dentro del alcance de los cobros y pagos de cuenta especificados en el certificado de uso de la cuenta en divisas. Sin la aprobación de la Administración de Divisas, ninguna unidad de apertura de cuentas o banco puede utilizar la cuenta más allá del alcance.

2. La unidad de apertura de cuenta utilizará la cuenta de acuerdo con la "Aprobación para abrir una cuenta en divisas" y el "Certificado de uso de cuenta en divisas" sobre el monto máximo de la cuenta, el período de servicio y el método de liquidación. , y no lo utilizará más allá del alcance o período de cuenta. Para las cuentas cuyos ingresos netos deben liquidarse, la unidad de apertura de cuentas debe encargarse de la liquidación de manera oportuna. Las cuentas que deban ampliarse debido al avance del proyecto deben solicitarse a la oficina de cambio de divisas con antelación y no se permitirá ninguna extensión sin aprobación.

En segundo lugar, supervisión de las cuentas

1. Las cuentas de divisas aprobadas deben participar en inspecciones anuales. La unidad de apertura de cuentas deberá cumplir con el "Reglamento de inspección anual sobre cuentas corrientes en divisas de empresas financiadas por China en instituciones nacionales" y los reglamentos complementarios pertinentes. El tiempo de inspección anual es de enero a abril de cada año. La inspección específica de la cuenta será realizada por la firma contable encargada por la unidad de apertura de cuentas. La Administración de Divisas verificará una vez al año la lista de firmas contables designadas y la publicará en las unidades de apertura de cuentas. La unidad de apertura de cuentas seleccionará una empresa de contabilidad para realizar inspecciones anuales de sus cuentas.

2. El siguiente uso ilegal de cuentas descubierto durante las inspecciones anuales y la supervisión diaria puede transferirse de acuerdo con el "Reglamento de Administración de Divisas de la República Popular China", el "Reglamento de Gestión de Cuentas de Divisas Nacionales" y "Regulaciones de gestión de cuentas de divisas en el extranjero" El Departamento de Inspección de la Administración Estatal de Divisas investigó y trató:

(1) Apertura de una cuenta de divisas sin aprobación (2) Arrendamiento, préstamo o; transferir cuentas de divisas;

(3) Cambiar cuentas sin autorización El alcance de uso (4) Usar la cuenta sin autorización más allá del límite máximo de cuenta y el período de uso aprobado por la oficina de cambio de divisas; Violar otras regulaciones relevantes de gestión de divisas.

Tercero, transferencia y cancelación de cuenta

1. Transferencia: (1) Después de la aprobación de la unidad de apertura de cuenta, no se permite la transferencia dentro de medio año. Medio año después de abrir la cuenta, si la empresa se muda o los servicios del banco original no están estandarizados, causando inconvenientes en el uso de la cuenta, puede solicitar una transferencia. Sin embargo, la oficina de cambio no se encargará de los procedimientos de transferencia de cuentas simplemente por motivos de competencia comercial, como los depósitos bancarios obligatorios. (2) Al realizar los procedimientos de transferencia, la unidad de apertura de cuenta debe solicitar la transferencia a la oficina de cambio con la carta original de aprobación de apertura de cuenta en moneda extranjera y el certificado de uso de la cuenta en moneda extranjera. Después de pasar la revisión, la Oficina de Cambio de Divisas emitirá una carta de aprobación de transferencia de cuenta de divisas. La unidad de apertura de cuentas acude al banco para gestionar la transferencia en base a este documento de aprobación.

2. Cancelación de cuenta: (1) La cuenta debe cancelarse debido a la terminación del negocio normal.

Si no es necesario seguir utilizando la cuenta en divisas, la unidad de apertura de cuentas debe presentar primero la declaración de cancelación de la cuenta, la carta de aprobación de apertura de la cuenta en divisas y el certificado de uso de la cuenta en divisas a la oficina de cambio de divisas para su presentación. Después de que la oficina de cambio retire el certificado de uso de la cuenta de divisas, emitirá un "Aviso de cancelación de la cuenta de divisas" y la unidad de apertura de cuenta irá al banco para realizar los procedimientos de cancelación de cuenta correspondientes. . La unidad de apertura de cuentas enviará la información de liquidación de la cuenta bancaria a la casa de cambio dentro de los diez días hábiles siguientes al cierre de la cuenta. (2) La casa de cambio ordena el cierre de la cuenta debido a un uso ilegal de la misma. Si la oficina de cambio descubre durante la inspección anual o la inspección in situ que la unidad de apertura de cuentas ha utilizado la cuenta en violación grave de las normas, puede ordenar al banco de apertura que cancele la cuenta ilegal. El banco se encargará de los procedimientos de cancelación de cuenta basándose en el aviso de cancelación de cuenta en divisas o en los documentos pertinentes emitidos por la oficina de cambio de divisas. La unidad de apertura de cuentas deberá, dentro de los diez días siguientes a la recepción del certificado de cancelación de la cuenta bancaria, acudir a la casa de cambio para cancelar la cuenta con los materiales de cancelación de la cuenta bancaria, la carta de aprobación para la apertura de una cuenta en divisas y el certificado de uso de la cuenta. cuenta de divisas.

Además de los requisitos anteriores, las unidades de apertura de cuentas también deben estudiar detenidamente el "Reglamento sobre la gestión de cuentas nacionales en divisas" y las "Disposiciones provisionales sobre la inspección anual de cuentas en divisas de instituciones nacionales". y abrir y utilizar cuentas en divisas en estricto cumplimiento de la normativa. ¿Cuáles son las regulaciones específicas para que residentes y no residentes lleven moneda extranjera dentro y fuera del país?

Ahora el certificado de registro de divisas ha sido cancelado y reemplazado por una tarjeta IC de registro de divisas.

Información requerida para el registro de divisas:

1. Formulario de solicitud de registro de divisas, acudir a la casa de cambio para completarlo.

2. Documentos de aprobación y certificados de aprobación para el establecimiento de la empresa por el departamento de comercio competente;

3. Contratos y estatutos de empresas con inversión extranjera (excepto totalmente extranjeras). -empresas de propiedad) que hayan sido aprobadas y entren en vigor;

4. Una copia de la licencia comercial de persona jurídica de la empresa y una licencia comercial para empresas conjuntas chino-extranjeras no constituidas en sociedad;

5. Certificado de código de organización;

6. Inversión china Si el inversionista es una institución nacional, proporcione una copia del certificado del código de organización y la licencia comercial de la institución nacional si el inversionista chino es una persona física nacional; persona, proporcionar la cédula de identidad de la persona natural, si el inversionista extranjero es una persona física en el extranjero, proporcionar un documento de identidad personal válido para inversionistas extranjeros. Si el inversionista es una institución extranjera, se deberá presentar su certificado de registro de institución;

Las empresas con inversión extranjera deberán tramitar con prontitud el registro de divisas de conformidad con las reglamentaciones dentro de los 30 días posteriores a la emisión de la licencia comercial. De lo contrario, puede ser castigado. Después de que la oficina de cambio verifique que los materiales son correctos, emitirá una tarjeta IC de registro de divisas a la empresa con inversión extranjera.