La división del trabajo entre cajeros y contadores

Responsabilidades del trabajo de contabilidad de cajero

1 Implementar estrictamente el sistema nacional de administración de efectivo y el sistema de liquidación bancaria. Promover e implementar sistemas financieros, disciplinas financieras y regulaciones relevantes de gestión financiera.

2. Implementar concienzudamente el sistema de aprobación de vales originales, manejar todos los negocios de ingresos y gastos de manera oportuna y garantizar que los vales sean legales y los procedimientos estén completos.

Cumplir con los estándares de gastos financieros y la autoridad de aprobación financiera, manejar concienzudamente el efectivo y los negocios de cobros y pagos bancarios de acuerdo con el alcance y los estándares de gastos estipulados en el sistema financiero actual, revisar cuidadosamente los comprobantes originales y manejar las facturas. que violen las disciplinas y regulaciones financieras. Derecho a rechazar el pago. Controlar estrictamente el gasto de primer nivel.

4. Registrar oportunamente los libros de caja y los diarios bancarios. Verifique el saldo del libro de caja con el monto real del inventario todos los días y verifique el saldo del libro de depósitos bancarios con el saldo real de cada banco para asegurarse de que los saldos diarios y mensuales sean consistentes, y que los certificados contables, las cuentas y las cuentas sean consistentes.

5. Cumplir con el sistema de gestión de efectivo, no retirar efectivo a voluntad, no ingresar al tesoro con pagarés, no pedir prestado ni apropiarse indebidamente de fondos públicos sin permiso, no establecer cuentas fuera de balance. cuentas y pequeñas tesorerías, y mantener adecuadamente el efectivo en acciones, valores y letras relacionadas, esforzarse por controlar el límite de efectivo en el inventario y garantizar la seguridad de los fondos.

Los gastos de la agencia de gestión deben informarse al contador principal de manera oportuna y solo pueden manejarse con la aprobación del contador principal.

6. Completar oportunamente otras tareas asignadas por el gerente general.

Responsabilidades del trabajo contable

1 De acuerdo con las normas nacionales de contabilidad financiera y las normas contables de la industria, combinadas con las características de la unidad, ser responsable de redactar las reglas de trabajo relacionadas con la contabilidad y las específicas. reglamentos de la unidad, y organizarlos luego de la aprobación por parte del líder de implementación.

2. Participar en la formulación de planes financieros, revisar, analizar y supervisar la ejecución de presupuestos y planes financieros.

3. Completar el trabajo de contabilidad y liquidación de manera precisa y oportuna, llevar la contabilidad correctamente, completar y revisar los comprobantes contables, registrar cuentas detalladas y libros mayores, y contabilizar el recibo y pago de moneda y valores, y el Pago de bienes. Recibo, aumento, disminución y uso, aumento o disminución de fondos patrimoniales e ingresos y gastos de fondos.

4. Calcular con precisión los ingresos, gastos y costes, calcular y procesar correctamente los resultados financieros, y ser específicamente responsable de la elaboración de los estados contables mensuales y anuales de la unidad, las cuentas y notas finales anuales y la contabilidad de distribución de beneficios.

Responsable de la gestión financiera de los activos fijos de la empresa, calculando correctamente la depreciación de los activos fijos mensualmente y organizando la liquidación de activos y la verificación de capital de forma regular o irregular.

Responsable del cálculo, declaración y liquidación de los impuestos de la empresa, y ayudando a los departamentos pertinentes en la realización de auditorías financieras e inspecciones anuales.

Responsable de la supervisión contable. De acuerdo con el rango de costos y estándares prescritos, revisar la legalidad, racionalidad y autenticidad de los comprobantes originales, y si los procedimientos de aprobación de gastos cumplen con las normas de la empresa.

8. Realizar un buen trabajo en el manejo de archivos contables como la recopilación, preparación y archivo de comprobantes contables, libros de cuentas y extractos.

Analizar y evaluar proactivamente la información contable, y proporcionar información financiera oportuna y confiable y sugerencias de trabajo relacionadas al gerente general.

10 Asistir al director general para realizar otras tareas de la empresa.