¿Cuáles son los métodos de gestión de fondos de la empresa?
Cuatro medidas para que las empresas del grupo refuercen la gestión del capital
¿Las empresas del grupo insisten en la gestión del capital? ¿Vivir dentro de sus posibilidades, garantizar los puntos clave, hacer planes generales y practicar una estricta economía? Se adoptaron cuatro medidas de gestión para mejorar el nivel de gestión y control de los fondos, aliviar la presión financiera y garantizar el uso seguro y eficiente de los fondos.
Fortalecer la gestión de cuentas por cobrar y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos. Se organizó una actividad especial de limpieza de fondos de deuda y se recuperaron prepréstamos por valor de 6.543.808.240.000 RMB e hipotecas de riesgo por valor de 5.020.000 RMB.
Fortalecer la supervisión, gestión y análisis de fondos, y mejorar el nivel de asignación de fondos. El primero es coordinar y organizar los gastos de capital en función de las prioridades. Fortalecer la gestión centralizada de los fondos, implementar un sistema de dos líneas de ingresos y gastos de fondos, distinguir prioridades, hacer arreglos generales para los pagos de fondos y dar prioridad al pago de los salarios de los empleados, la seguridad de la producción, la reforma y reestructuración, la innovación tecnológica y otros aspectos clave. tareas del grupo; 2. ¿Se implementa estrictamente la asignación de fondos? ¿Pagar? . Controlar estrictamente la escala de préstamos de cada empresa y reducir los gastos financieros. En 2015, el excedente de capital de la empresa del grupo fue de 307 millones de yuanes y los gastos financieros se redujeron en 1.445 millones de yuanes; en tercer lugar, se optimizó la estructura de la deuda y se ampliaron los canales de financiación; En 2015, la proporción de préstamos a corto plazo disminuyó un 10,18%, las líneas de crédito bancario aumentaron en 2,19 millones de yuanes y se lanzó un proyecto de titulización de activos a cinco años con un nuevo método de financiación de 800 millones de yuanes. El cuarto es reducir la demanda de capital de trabajo ampliando el plazo de pago de las cuentas por pagar. En 2015, los días de facturación de las cuentas por pagar aumentaron 15 días en comparación con el comienzo del año, y los pagos diferidos ascendieron a aproximadamente 1,9 millones de yuanes.
Innovar el concepto de gestión del presupuesto de fondos y fortalecer la ejecución de los fondos. ¿seguir? ¿Transferencia dentro del presupuesto? Basado en ideas de gestión, orienta a las empresas subordinadas a complementar los proyectos extrapresupuestarios comprimiendo los fondos presupuestarios para proyectos, dando control a las empresas, movilizando el entusiasmo empresarial y logrando el mejor efecto de control. En 2015, en comparación con el presupuesto anual, los gastos de capital de producción y operación fueron 70,47, una disminución de 654,3817 millones de yuanes; la mina de carbón Luwa completó 6,723, una disminución de 250 millones de yuanes; Jinwei Coal and Electricity completó 8,415, una disminución de 520 millones de yuanes; .
Fortalecer la gestión de cuentas bancarias para garantizar la llegada de fondos en tiempo real y la seguridad de los fondos. El primero es establecer un mecanismo de alerta temprana de riesgos para los principales asuntos de cuentas bancarias, formular planes de prevención y reducir los riesgos de gestión de capital. El segundo es innovar los métodos de liquidación de fondos, promover la banca en línea y el modelo de interconexión entre bancos y empresas y utilizar el fondo; función de agregación para recolectar los fondos en cada cuenta corporativa en un corto período de tiempo. Los fondos disponibles se recopilan para garantizar que la empresa del grupo pueda soportar grandes cantidades de fondos cuando sea necesario. El tercero es establecer un mecanismo de revisión interna, establecido en línea; posiciones comerciales de recibos y pagos bancarios, aclarar sus responsabilidades y autoridades correspondientes y rotar periódicamente los operadores de banca electrónica para garantizar la seguridad e integridad de los fondos monetarios. (Xing Ying, Organizador)
¿Cuáles son los puntos clave y las dificultades en la implementación de la gestión de capital para las empresas del grupo?
Con el desarrollo de la economía global, las empresas se enfrentan a más oportunidades y desafíos ? Las empresas tienen dos formas de mejorar la eficiencia económica: una es obtener beneficios mediante la innovación tecnológica. Ésta es la única manera de lograr el desarrollo económico de las empresas, pero requiere una gran cantidad de fondos, lo que resulta difícil para la mayoría de las empresas. El segundo es beneficiarse de la gestión corporativa. Centrarse en la gestión y buscar beneficios de la gestión es una forma de ganar dinero con menos insumos y más resultados. En las actividades financieras de las empresas, la gestión de fondos es el contenido central de la gestión financiera empresarial.
1. Problemas destacados en la gestión de fondos corporativos
1. Aunque la mayoría de los administradores de empresas han reconocido ampliamente la importancia de los fondos, muchas empresas carecen de la conciencia y los métodos de gestión de fondos, y carecen de base científica en la recaudación, uso y asignación de fondos, lo que resulta en una gestión ineficaz de los fondos corporativos.
2. Distorsión de la información, la contabilidad corporativa no puede proporcionar logística, flujo de capital y flujo de información precisos y detallados para la gestión corporativa. Es difícil para los altos responsables de la toma de decisiones corporativas obtener información financiera precisa, y la distorsión de la información afecta directamente las decisiones de liderazgo.
3. Falta de sistemas y mecanismos de supervisión efectivos; los sistemas y mecanismos de supervisión que se han establecido no pueden funcionar normalmente y la gente a menudo interfiere.
4. Los fondos están dispersos y son ineficientes.
Se refleja principalmente en los siguientes puntos:
El fenómeno de la apertura de cuentas a largo plazo en las filiales es bastante común y la gestión de fondos está seriamente fuera de control.
Las decisiones de inversión son aleatorias, la inversión ciega conduce a muchos errores de inversión y graves pérdidas.
La acumulación de capital es grave, el índice de ocupación de inventarios es alto, los pasivos son altos y la ocupación de liquidez está aumentando, lo que afecta la tasa de rotación de capital general del grupo.
2. Medidas y métodos para fortalecer la gestión de fondos corporativos
1. Implementar una gestión de fondos centralizada, establecer bancos internos, centros de liquidación y fondos comunes, y controlar estrictamente la apertura y la apertura de cuentas a largo plazo. transferencias de fondos fuera de balance, asegurando una gestión centralizada y unificada de los fondos. A través del centro de liquidación financiera se logra una gestión centralizada, un despacho unificado y un seguimiento efectivo de los fondos internos. Las unidades subordinadas abren cuentas de liquidación en el centro de liquidación y mantienen las cuentas de gastos diarios necesarias.
2. ¿Controlar estrictamente la entrada y salida de fondos e implementar fondos grupales? ¿Soporte de colección unificado? ,?Dos líneas de ingresos y gastos? administrar. Eliminar fondos externos e incorporar al sistema de gestión todos los fondos de la empresa.
3. Implementar un sistema integral de presupuesto de capital y controlar estrictamente los gastos de capital antes y durante el juego. Ampliar el alcance del control presupuestario para incluir operaciones de producción, infraestructura, inversiones, etc. Conviértase en un presupuesto de capital integral, desde el presupuesto de capital para el negocio principal hasta el presupuesto de capital integral para todos los negocios. La preparación del presupuesto adopta el método de preparación nivel por nivel, aprobación nivel por nivel y gestión continua. Una vez que se determina el presupuesto, se convierte en la base de la gestión empresarial y no se puede modificar a voluntad.
4. Elija el software de gestión ERP adecuado para mejorar la precisión de los datos corporativos y formar una integración integral de la logística, el flujo de capital y el flujo de información.
5. Promover activamente la integración de las finanzas y los negocios. La integración de los negocios financieros no solo puede facilitar las operaciones comerciales, sino también rastrear rápidamente los documentos ascendentes y descendentes del negocio, formando un flujo de evidencia de datos empresarial eficaz. Además, con la aplicación profunda de la integración de negocios financieros, se puede lograr la integración del flujo de información, la logística y el flujo de capital y el intercambio de datos en todo el proceso de producción y operación, asegurando la estandarización y eficiencia de la gestión financiera, como la elaboración de presupuestos corporativos. , liquidación y seguimiento.
3. Puntos clave y dificultades en la implementación de la gestión de fondos
Como parte importante de la gestión financiera corporativa, la gestión de fondos también es el foco de los clientes del grupo en general. Por experiencia personal, la implementación de la gestión de fondos tiene principalmente las siguientes características:
1. Los requisitos generales de solicitud del cliente para la gestión de fondos se concentran principalmente en los siguientes aspectos: seguimiento de fondos, liquidación de fondos, presupuestación de fondos, banca. interconexión empresarial. Estos son los puntos donde las necesidades de los clientes están relativamente concentradas, y también son las funciones que se implementan y aplican con mayor frecuencia. Debido al entorno nacional, las empresas generalmente carecen de suficientes herramientas financieras y departamentos de gestión profesional para funciones como la gestión de inversiones y financiación, gestión de crédito y gestión de facturas, y a menudo se implementan en una etapa posterior.
2. El seguimiento de fondos es el requisito básico del módulo de gestión de fondos de EAS para clientes generales. Bajo la estructura multiorganizacional del Grupo EAS, a través de informes y estrategias de gestión de cuentas, el grupo puede realizar consultas en tiempo real sobre los fondos de sus empresas subordinadas. Por ejemplo: estados financieros diarios, estados de transacciones de cuentas bancarias, etc.
3. La liquidación de fondos suele ser el foco de la ejecución. Actualmente existen muchos modelos de gestión de liquidación de fondos, que van desde centros de liquidación/bancos internos, múltiples centros de liquidación, compañías financieras, ingresos y gastos unificados y dos líneas de ingresos y gastos, hasta los últimos fondos comunes de efectivo físicos, fondos comunes de efectivo virtuales y * * * centros de intercambio . Sin embargo, la demanda principal de los clientes es administrar de forma centralizada los fondos del grupo, mejorar la eficiencia de la utilización de los fondos y reducir el costo de uso de los fondos. Los modos de gestión anteriores se utilizan generalmente en combinación. Kingdee EAS admite la coexistencia de múltiples modelos de gestión de fondos en el grupo y puede realizar coincidencias comerciales en función de las características y modelos comerciales del cliente.
4. La presupuestación del capital es la dificultad para implementar la gestión del capital. Debido a los diferentes tipos de negocios de capital y modelos de gestión de cada empresa, a menudo se requiere flexibilidad durante la implementación del sistema. Por ejemplo, algunos clientes requieren una gestión del presupuesto de fondos multidimensional basada en proyectos, lo que era difícil de lograr antes de que EAS8.0 optimizara la función de gestión del presupuesto y dividiera la gestión del presupuesto original en presupuesto de gastos, presupuesto de capital y gestión del presupuesto. , y también agregó gestión y control multidimensional de fondos.