¿Qué hace un cajero y cómo hacer un formulario de reembolso?
(1) Función de pago. La función más básica de un cajero es la función de pago. Las actividades comerciales de una empresa son inseparables del cobro y pago de bienes, el cobro y pago de cuentas corrientes y el procesamiento de diversos valores y transacciones financieras. La gestión de fondos, letras, valores financieros y el cobro y pago de depósitos bancarios pasan por manos del cajero.
(2) Funciones reflectantes. La segunda función principal del cajero es realizar funciones. Los cajeros deben utilizar unidades de medida monetaria unificadas para llevar registros y contabilidad detallados de sus propios fondos y valores monetarios a través de sus diarios únicos de efectivo y depósitos, a fin de proporcionar información económica completa y sistemática para la gestión económica y las decisiones de inversión.
(3) Función de supervisión. El cajero no sólo debe registrar y contabilizar en detalle los fondos monetarios y valores de la unidad, proporcionar información económica completa y sistemática para la gestión económica y la toma de decisiones de inversión, sino también supervisar las diversas operaciones económicas de la empresa, especialmente la legalidad y legalidad de los fondos monetarios. Cobros y pagos. Razonabilidad y eficacia.
(4) Función de gestión. Otra función importante de un cajero es la función administrativa. Mantener fondos monetarios y valores, administrar depósitos bancarios y diversas facturas, analizar y estudiar la eficiencia del uso de los fondos corporativos, proporcionar información financiera para las decisiones de inversión corporativa e incluso participar directamente en la evaluación del programa corporativo y el análisis del pronóstico de beneficios de inversión también son responsabilidades de los cajeros. .
El cajero es una parte importante del trabajo contable, que involucra cobranza y pago de efectivo, liquidación bancaria y otras actividades, que está directamente relacionada con los intereses económicos de los empleados, las unidades e incluso el país. Si algo sale mal en el trabajo, puede causar daños irreparables. Por tanto, aclarar las responsabilidades y autoridades de los cajeros es la condición mínima para realizar un buen trabajo como cajero. De acuerdo a normas contables como la “Ley de Contabilidad” y las “Normas Básicas de Trabajo Contables”.
El cajero tiene las siguientes responsabilidades:
1. Gestionar el negocio de cobro y pago de efectivo y liquidación bancaria de acuerdo con la normativa nacional sobre sistemas de gestión de efectivo y liquidación bancaria. Los cajeros deben cumplir estrictamente con el alcance de los desembolsos de efectivo, y no se permiten recibos ni pagos en efectivo dentro del alcance de las liquidaciones que no sean en efectivo, cumplir con el límite de efectivo disponible y enviar el efectivo que exceda el límite al banco de manera oportuna; la gestión de efectivo requerida debe completarse diaria y mensualmente, antes de ir a trabajar todos los días. Conciliar los saldos contables y el efectivo disponible. Si se encuentran problemas, verifíquelos a tiempo; las cuentas de depósito bancario y los extractos bancarios también deben verificarse a tiempo. Si hay alguna discrepancia, se debe notificar al banco inmediatamente para su ajuste.
2. De acuerdo con lo establecido en el sistema contable, al momento de manejar el cobro y pago de efectivo y depósitos bancarios, se deben revisar estrictamente los comprobantes originales correspondientes, y luego se deben preparar los comprobantes de recibo y pago. y luego se registrarán uno por uno los diarios y registros de caja con base en los recibos y comprobantes de pago preparados, contabilizarán los depósitos bancarios y formarán los saldos.
3. Manejar el negocio de caja de divisas de acuerdo con las disposiciones del sistema nacional de gestión, liquidación y venta de divisas y documentos relacionados. El cajero de divisas es un trabajo muy orientado a las políticas. Con la profundización de la reforma y la apertura, los intercambios económicos internacionales se han vuelto cada vez más frecuentes y el trabajo de cajero de divisas se ha vuelto cada vez más importante. Los cajeros deben estar familiarizados con el sistema nacional de gestión de divisas y manejar la liquidación, compra y pago de divisas de manera oportuna para evitar pérdidas de divisas nacionales.
4. Lleve un registro de los saldos de los depósitos bancarios, no emita cheques en blanco y no alquile ni preste cuentas bancarias para liquidación de otras unidades. Ésta es la disciplina que deben respetar los cajeros y también es un aspecto importante para prevenir delitos económicos y mantener el orden económico. Los cajeros deben utilizar y administrar estrictamente cheques y cuentas bancarias, y tapar las lagunas de liquidación desde la posición de cajero.
5. Mantenga efectivo a mano y diversos valores (como letras del tesoro, bonos, acciones, etc.) seguros y completos. Es necesario establecer un sistema de responsabilidad en custodia de efectivo y valores que sea adecuado a las circunstancias de la unidad. Si hay escasez, el cajero es responsable de la compensación.
6. Conserve los sellos, recibos y cheques en blanco pertinentes. La custodia de los precintos y billetes en blanco es muy importante. En el trabajo real, hay muchos casos en los que la pérdida de sellos y billetes en blanco trae pérdidas económicas a la unidad. Los cajeros deben darle mucha importancia a esto y establecer medidas de gestión estrictas. En tiempos normales, el sello financiero oficial de la unidad y el sello de caja deben ser administrados por alguien. El sello de caja entregado al cajero debe usarse estrictamente de acuerdo con el propósito prescrito y se deben cobrar y cancelar todo tipo de facturas.
Propietario, espero que mi respuesta pueda ayudarte.