¿Cuáles son los alcances del negocio de factoring?
(1) Cobro de cuentas por cobrar: Los bancos comerciales cobrarán las deudas de los deudores por iniciativa propia o a solicitud de los acreedores mediante llamadas telefónicas, cartas, visitas puerta a puerta o recurriendo a servicios legales. medios basados en el período de las cuentas por cobrar.
(2) Gestión de cuentas por cobrar: Los bancos comerciales proporcionan a los acreedores información financiera y estadística sobre el estado de recuperación de las cuentas por cobrar, cuentas vencidas, estados de cuenta, etc. de forma regular o irregular en función de sus informes. y ayudar en la gestión de cuentas por cobrar.
(3) Garantía de insolvencia: después de que el banco comercial firma un acuerdo de factoring con el acreedor, determinará el límite de crédito para el deudor y, dentro del límite aprobado, proporcionará el pago acordado a las cuentas del acreedor. por cobrar sin garantía de disputas comerciales.
(4) Financiación de factoring: servicios de financiación bancaria basados en la transferencia legal y efectiva de cuentas por cobrar.
Los préstamos pignorados sobre cuentas por cobrar no entran dentro del ámbito del negocio de factoring. Las cuentas por cobrar se refieren a los derechos monetarios y los ingresos generados por una empresa por proporcionar bienes, servicios o arrendar activos, pero no incluyen derechos de pago derivados de letras u otros valores.
Financiamiento por factoraje significa que el banco proporciona financiamiento al vendedor previa solicitud sobre la base de la transferencia de cuentas por cobrar del vendedor. La gestión del libro mayor de ventas se refiere al servicio que los bancos brindan a los vendedores para administrar los libros mayores de ventas en función de las situaciones de ventas de diferentes compradores. El cobro de cuentas por cobrar se refiere al servicio brindado por los bancos a los vendedores para cobrar las cuentas por cobrar. El control del riesgo crediticio y la garantía de insolvencia significa que el banco determina un límite de crédito para el comprador, y el banco proporciona una garantía de insolvencia al comprador para las cuentas por cobrar generadas por el envío del vendedor dentro del límite de crédito aprobado por el comprador.
Clasificación del negocio de factoring
El negocio de factoring se puede dividir en factoring con recurso (tipo recompra) y factoring sin recurso según el grado de transferencia de los derechos del cliente (sin recompra). tipo) factoring dependiendo de si se divulga el nombre del banco de factoring (banco y otra institución financiera) o la relación de factoring, se puede dividir en factoring abierto (factoring explícito) y factoring oculto (factoring oculto); según la distribución; de vendedores y compradores, se puede dividir en factoring internacional y factoring nacional.
(1) Factoring con recurso (tipo recompra) significa que el vendedor transfiere al banco los derechos sobre las cuentas por cobrar que cumplen con las condiciones especificadas en el acuerdo de factoring y son aprobados por el banco cuando las cuentas por cobrar no pueden. recuperarse en su totalidad según lo previsto, el vendedor será responsable de recomprar las cuentas por cobrar o devolver el financiamiento, y el banco tendrá recurso contra el vendedor.
(2) Factoring sin recurso (sin recompra) significa que el vendedor vende reclamaciones de cuentas por cobrar que cumplen con las condiciones del acuerdo de factoring y está aprobado por el banco para obtener una investigación de crédito comercial del banco. , financiación comercial, gestión del libro mayor de ventas, cobro de cuentas por cobrar, garantía de riesgo crediticio y otros servicios. En ausencia de conflictos comerciales, etc., cuando el comprador no pueda cumplir con sus obligaciones de pago por motivos financieros o crediticios, el banco deberá pagar al vendedor el importe total del factoring según el límite de factoring que haya confirmado. Si el banco ha proporcionado financiación mediante factoring al vendedor, el banco no tiene derecho a solicitar la financiación del vendedor y el banco comercial asumirá el riesgo de insolvencia en las cuentas por cobrar. El factoraje sin recurso también se denomina factoraje de compra.
(3) Factoring abierto (factoring explícito) significa que cuando los derechos del acreedor sobre las cuentas por cobrar se transfieren del vendedor al banco, se notifica al comprador del hecho de que los derechos del acreedor se transfieren y el El pago está indicado en la factura.
(4) El factoring oculto (factoring oculto) se refiere a no notificar al comprador el hecho de que se transfieren los derechos del acreedor, cobrar el pago de acuerdo con los procedimientos normales y no indicar en la factura que se maneja la factura. por un banco. Resalte el nombre del banco de factoring.
Cabe señalar que el hecho de que el acreedor o el cesionario notifique al deudor la transferencia de los derechos del acreedor no es una condición necesaria para el establecimiento y eficacia de la transferencia de los derechos del acreedor; del deudor la transferencia de los derechos del acreedor no es necesaria. La diferencia radica en si la transferencia de los derechos del acreedor tiene efectos jurídicos sobre el deudor.
Base jurídica
"Ley de Sociedades de la República Popular China"
Artículo 34 Los accionistas reciben dividendos en proporción a su aporte de capital real cuando la empresa suma; nuevo capital, los accionistas tienen derecho a dar prioridad a la suscripción de capital en proporción al aporte de capital real. Sin embargo, esto se exceptúa si todos los accionistas acuerdan no distribuir dividendos según la proporción del aporte de capital o no dar prioridad a la suscripción del aporte de capital de acuerdo con la proporción del aporte de capital.