¿Cuáles son los principios de prevención del riesgo de crédito?

El riesgo de crédito es el principal riesgo de los bancos comerciales de mi país. En la actualidad, el nivel de gestión del riesgo crediticio de los bancos comerciales de mi país es bajo y la gestión tradicional del riesgo crediticio carece del concepto de iniciativa. Lo siguiente es lo que compartí, espero que te sea de utilidad.

Primero, revisar y mejorar varios sistemas de gestión de crédito para garantizar la coordinación, cooperación y restricción entre varios sistemas, y garantizar la implementación de varios sistemas de gestión de crédito. En primer lugar, mejorar la gestión de expedientes crediticios desde una perspectiva institucional. Formule e implemente medidas de implementación para la gestión de archivos de crédito lo antes posible, aclare la recopilación, transferencia e inspección de archivos de crédito, designe personal dedicado como responsable y realice inspecciones y evaluaciones periódicas de la implementación. Para el problema de la información financiera corporativa inexacta, podemos considerar establecer una "auditoría de cuatro cumplimientos" y un "sistema de compensación de responsabilidad por auditorías de estados financieros inexactos". En concreto, por un lado, el banco puede comprobar por sí mismo el libro mayor, el libro mayor detallado, los comprobantes originales y los objetos físicos importantes de la empresa prestataria para lograr las "cuatro coherencias"; por otro lado, puede firmar un contrato con un banco; Los estados financieros del solicitante del préstamo son auditados y se emite un informe de auditoría, que sirve como base para que el banco apruebe el préstamo. Al mismo tiempo, en el contrato se estipula que si las pérdidas crediticias se deben a declaraciones falsas, el propio contador público y su empresa son responsables de compensar íntegramente al banco por las pérdidas sufridas.

En segundo lugar, mejoraremos aún más los sistemas de control de riesgos, como la autorización de crédito, la separación de revisión y préstamo, la revisión y aprobación jerárquica, la revisión y aprobación colectiva, y los "tres controles" de préstamos con la gestión del riesgo de préstamo como núcleo. . Incluyendo: al manejar negocios crediticios, seguir estrictamente el proceso comercial, posicionar los derechos de permiso y las condiciones para ejercer los derechos de permiso, fortalecer la supervisión mutua y las restricciones entre diferentes puestos y diferentes departamentos, implementar control de riesgos en todo el proceso comercial y eliminar todo tipo de violaciones. ; Formular métodos y detalles de implementación para la investigación previa al préstamo, la inspección a mitad del préstamo y la inspección posterior al préstamo, y estipular el contenido, los métodos de investigación y los medios de verificación para evitar que sean una mera formalidad. Al mismo tiempo, estableceremos y mejoraremos un sistema de responsabilidad laboral, asignaremos responsabilidades de gestión de crédito a cada departamento, cada puesto y cada persona, y realizaremos evaluaciones estrictas para eliminar infracciones.

2. Establecer y mejorar instituciones especializadas en gestión de crédito para evitar la concentración excesiva del poder crediticio e implementar una toma de decisiones crediticias democrática y científica. En primer lugar, debemos implementar verdaderamente el sistema de separación de aprobación de préstamos, asignar derechos de aprobación de préstamos a diferentes departamentos funcionales lo antes posible, aclarar el alcance del trabajo, las responsabilidades y los objetivos del departamento de aprobación de préstamos y estandarizar el sistema de trabajo y el contenido de la aprobación. , autoridad de aprobación y aprobación del departamento de aprobación de préstamos Procedimientos y Responsabilidades.

En segundo lugar, para préstamos grandes y difíciles, se debe establecer un comité especial de gestión de préstamos que sea responsable de las decisiones de aprobación de préstamos. El comité puede ser una organización no permanente, pero debe estar compuesto por líderes administrativos y expertos comerciales. Es responsable de proporcionar información básica de los solicitantes de préstamos, informes de análisis de riesgo de préstamos y opiniones de expertos, e implementar la toma de decisiones democrática en la aprobación de préstamos. .

En tercer lugar, la evaluación del riesgo crediticio se implementará en un departamento funcional independiente del departamento comercial de crédito. La evaluación del riesgo de los préstamos a plazo es una tarea específica de seguimiento de los riesgos de los préstamos. Es necesario realizar una evaluación cuantitativa independiente, científica y objetiva del estado de riesgo de cada préstamo durante su ciclo de vida. Si el préstamo alcanza un cierto nivel de riesgo, los departamentos pertinentes deben tomar medidas efectivas para resolver y transferir el riesgo. Por lo tanto, para garantizar la objetividad, cientificidad y puntualidad de la evaluación del riesgo crediticio, este trabajo debe ser completado de forma independiente por otro departamento independiente del departamento de negocios crediticios. El propósito de establecer una agencia especial de gestión de crédito es evitar la concentración excesiva del poder crediticio y utilizar la relativa independencia de la agencia para establecer un "cortafuegos" en la distribución del poder crediticio. Sin embargo, para garantizar la liquidez de la información y garantizar que cada departamento pueda poseer y disfrutar plenamente de la información crediticia del prestatario recopilada, también se debe establecer un sistema de transferencia de información para los departamentos pertinentes para evitar que un departamento posea de forma privada la información pública.

3. Establecer un sistema para que los prestatarios disfruten de informes crediticios. Las dos medidas anteriores tienen como objetivo resolver los problemas de gestión del crédito de las distintas sucursales de los bancos comerciales. Sin embargo, dado que el área comercial de una sola sucursal se limita a un área determinada, es imposible comprender completamente el estado crediticio de los prestatarios existentes, especialmente los futuros prestatarios. Por lo tanto, los bancos comerciales también deben establecer un sistema de informes crediticios del prestatario en su sistema para que todos los departamentos de negocios de crédito puedan comprender plenamente el estado crediticio del prestatario, el desempeño económico local, el desempeño económico nacional, las perspectivas macroeconómicas centrales y locales o la política microeconómica. El sistema de informes crediticios de los prestatarios puede recopilar información sobre los prestatarios que tienen fondos para pagar, no pueden pagar las deudas vencidas o tienen un desempeño corporativo deficiente y altos riesgos crediticios.

A través de la "lista negra de malos prestatarios" en el sistema cambiario, sus sucursales tienen prohibido otorgar nuevos préstamos a malos prestatarios y se toman medidas efectivas para recuperar préstamos antiguos de manera oportuna.

Las principales características del riesgo de crédito

Objetividad

Mientras existan actividades crediticias, el riesgo de crédito existe objetivamente y no depende de la voluntad humana. Para ser precisos, en la banca real no existen actividades crediticias libres de riesgo.

En segundo lugar, el ocultamiento

La incertidumbre de la pérdida de crédito probablemente quede oculta por su apariencia debido a sus características crediticias.

Tres difusividades.

Las pérdidas de capital de los bancos causadas por el riesgo crediticio no solo afectan la propia supervivencia y desarrollo del banco, sino que también provocan reacciones en cadena.

Cuatro controlabilidad

Significa que los bancos pueden identificar y predecir riesgos de antemano de acuerdo con ciertos métodos y sistemas, prevenirlos en el proceso y resolverlos posteriormente.

Principios básicos de la gestión de crédito

El proceso de gestión empresarial de crédito científico y razonable es esencialmente un proceso de evitar riesgos y obtener rendimientos para garantizar la seguridad, liquidez y rentabilidad de los fondos de crédito. Todo negocio de crédito enfrentará muchos riesgos. El proceso operativo básico es prevenir riesgos y lograr ganancias a través de procedimientos operativos establecidos y un control capa por capa de cada vínculo. En términos generales, el proceso de gestión de un préstamo se divide en nueve eslabones.

1. Solicitud de préstamo

Cuando un prestatario necesita fondos de préstamo, debe solicitar un préstamo en la forma y contenido requeridos por el prestamista, respetando el principio de honestidad y confiabilidad. y prometemos que los materiales proporcionados son verdaderos, completos y efectivos. El contenido básico de la solicitud suele incluir: nombre del prestatario, naturaleza de la empresa, alcance del negocio, tipo, plazo, monto, método, propósito, plan de pago, plan de pago de capital e intereses, etc. y proporcionar otra información relevante según lo requiera el prestamista.

2. Aceptación e investigación

Después de que una institución financiera bancaria recibe una solicitud de préstamo de un prestatario, el oficial de crédito responsable de la gestión de relaciones con el cliente debe recopilar la información del prestatario de manera efectiva y realizar Investigar y analizar sus calificaciones, situación crediticia, situación financiera y condiciones operativas, evaluar su calificación crediticia y evaluar los beneficios y solvencia del proyecto. Al mismo tiempo, también se debe analizar el estado crediticio y financiero del garante. Si se trata de garantía, estado de propiedad, valor de mercado, liquidez, etc. También hay que analizarlo y negociar inicialmente condiciones crediticias específicas. El oficial de préstamos debe redactar un informe escrito basado en el contenido de la investigación y presentar conclusiones de la investigación y opiniones crediticias.

3. Evaluación de riesgos

El personal de crédito de las instituciones financieras bancarias presentará las conclusiones de la investigación y las opiniones preliminares del préstamo al departamento de aprobación, y el departamento de aprobación llevará a cabo una evaluación integral de riesgos. el informe de investigación previo al préstamo y la información del préstamo, establecer indicadores y estándares cuantitativos o cualitativos, revisar la situación del prestatario, las fuentes de pago y las garantías, y evaluar exhaustivamente los factores de riesgo. La evaluación de riesgos pertenece al proceso de toma de decisiones sobre préstamos y es uno de los eslabones clave en toda la gestión del proceso de préstamo.

4. Aprobación de préstamos

Las instituciones financieras bancarias deberán, de acuerdo con el principio de “separación de aprobaciones de préstamos por niveles”, tomar decisiones sobre la dirección de la inversión, monto, plazo e interés. tasa y otros contenidos del préstamo y condiciones de los fondos de crédito. Tome la decisión final y firme las opiniones de aprobación paso a paso.

5. Firma de contratos

La firma de contratos enfatiza el principio de acuerdo y compromiso. Una vez revisada y aprobada la solicitud de préstamo, la institución financiera bancaria y el prestatario deben firmar un contrato de préstamo escrito como documento legal que aclare los derechos y obligaciones de ambas partes. Su contenido básico debe incluir elementos como monto, plazo, tasa de interés, tipo de préstamo, finalidad, forma de pago, garantía de pago y tratamiento de riesgo, así como detalles relacionados. Para los préstamos garantizados, las instituciones bancarias financieras también deben firmar un contrato de garantía por escrito con el garante; para los préstamos garantizados por hipotecas, las instituciones bancarias financieras también deben firmar un contrato de garantía hipotecaria y gestionar los procedimientos legales pertinentes, como el registro.

6. Desembolso del préstamo

El prestamista debe establecer un departamento o puesto responsable independiente que sea responsable de la revisión del desembolso del préstamo. Antes de otorgar un préstamo, el prestamista deberá confirmar que el prestatario cumple con las condiciones de retiro estipuladas en este contrato, administrar y controlar el pago de los fondos del préstamo en la forma estipulada en este contrato y supervisar el uso de los fondos del préstamo para los fines acordados.

7. Pago del préstamo

El prestamista debe establecer un departamento o puesto responsable independiente que se encargue de la revisión y las operaciones de pago del préstamo. Si se le confía el pago al prestamista, éste deberá revisar si los materiales de la transacción cumplen con las condiciones estipuladas en este contrato. Después de la aprobación, los fondos del préstamo se pagarán al socio de transacción del prestatario a través de la cuenta del prestatario.

En el caso de pago por parte del prestatario, el prestamista debe exigirle que resuma e informe periódicamente el pago de los fondos del préstamo y verifique si el pago del préstamo cumple con el propósito acordado mediante análisis de cuentas, inspección de comprobantes, investigación in situ, etc.

8. Gestión post-préstamo

La gestión post-préstamo es un tipo de gestión de crédito en la que las instituciones financieras bancarias inspeccionan o monitorean la ejecución del contrato y la gestión del prestatario después. Se emite el préstamo. Su contenido principal incluye tres aspectos: supervisar el uso del préstamo por parte del prestatario, rastrear el estado financiero y la solvencia de la empresa y verificar la integridad de la garantía del préstamo y los derechos de garantía. Su objetivo principal es instar a los prestatarios a utilizar los préstamos de manera razonable de acuerdo con los fines estipulados en el contrato, descubrir rápidamente y tomar medidas efectivas para corregir y abordar los préstamos problemáticos, proporcionar información sobre la investigación, revisión y aprobación de los préstamos, y ajustar oportunamente los estrategia y contenido de la cooperación con los prestatarios.

9. Recuperación y enajenación de préstamos

La recuperación y enajenación de préstamos están directamente relacionadas con la realización de los rendimientos esperados de las instituciones financieras bancarias y la seguridad de los fondos crediticios. El reembolso total del principal y los intereses según lo estipulado en el contrato cuando vence el préstamo es un requisito básico para que el prestatario cumpla el contrato de préstamo y salvaguarde los derechos e intereses de todas las partes en la relación crediticia. Las instituciones financieras bancarias deben recordar a los prestatarios que reembolsen el capital y los intereses por adelantado si es necesario prorrogar el préstamo, el prestamista debe evaluar cuidadosamente la racionalidad y viabilidad de la prórroga, determinar científicamente el período de prórroga y fortalecer la gestión posterior a la prórroga; no puede pagar el préstamo a tiempo debido a dificultades operativas temporales, el prestamista puede negociar con el prestatario para reestructurar el préstamo, el prestamista debe cancelarlos o conservarlos de acuerdo con las regulaciones y métodos pertinentes. Además, generalmente se requiere la gestión de archivos de crédito. Una vez que se cancela el préstamo y se completa el negocio crediticio, el prestamista debe archivar toda la información del préstamo de manera oportuna y entregársela a un custodio de tiempo completo que sea responsable de la seguridad, integridad y confidencialidad de la información del archivo.

En tercer lugar, cómo controlar los riesgos de los préstamos de crédito

Métodos de control del riesgo de los préstamos de crédito: las investigaciones previas al préstamo deben ser suficientes, las operaciones de préstamo deben estar estandarizadas, las inspecciones posteriores al préstamo deben ser oportunas, y se debe fortalecer la supervisión de las cuentas de los clientes.

Los préstamos de crédito se refieren a préstamos emitidos en función de la solvencia del prestatario, y el prestatario no necesita proporcionar garantías. Su característica es que el deudor no necesita aportar garantías ni garantías de terceros, y puede obtener un préstamo basándose únicamente en su propia solvencia, y la solvencia del prestatario se utiliza como garantía de reembolso. Este tipo de préstamo ha sido durante mucho tiempo el principal método de préstamo de los bancos chinos. Dado que este método de préstamo es riesgoso, generalmente es necesario realizar una investigación detallada sobre los beneficios económicos, el nivel de gestión, las perspectivas de desarrollo, etc. del prestatario para reducir los riesgos.

IV.Cómo controlar los riesgos de los préstamos crediticios

La Guía de Trabajo Práctico de las Instituciones Nacionales de Capacitación “Control Eficaz de Riesgos” menciona la gestión de riesgos de los préstamos pequeños, que es la clave para la formación de pequeños riesgos de préstamos actividades de gestión de préstamos que analizan, predicen y controlan muchos factores y sus posibilidades y peligros para lograr propósitos efectivos de bajo riesgo y autoseguridad. Para lograr este objetivo, las instituciones de microfinanzas deben establecer un sistema completo de gestión del riesgo de activos crediticios.

1. Establecer un sistema eficaz de prevención de riesgos crediticios.

Los préstamos deben adherirse a los principios de emisión, recuperación, buena rentabilidad y no adeudar intereses.

Riesgo de préstamo = coeficiente del método de préstamo, coeficiente de calificación crediticia corporativa

Riesgo de activos de préstamo = riesgo de préstamo, coeficiente de forma de préstamo

2. riesgos de préstamo.

El sistema de procesamiento de riesgos de préstamos incluye un sistema de transferencia, un sistema de dispersión de riesgos y un sistema de compensación de riesgos.

3. Establecer un sistema de garantía de préstamos con responsabilidades claras.

(1) La gestión de activos crediticios debe institucionalizarse.

(2) Mejorar las normas y regulaciones de gestión de activos crediticios.