Gestión financiera sobre contabilidad financiera

2007

Monto de capitalización de intereses de préstamos especiales = 2000 * 10 2000 * 12-(2600 * 6 * 2/12 2200 * 6 * 4/12) = 440-70 =

Pago ponderado del préstamo general = 600 * 6/12 1000 * 3/12 = 550.

Tasa de capitalización del préstamo general=(4000 * 6 6000 * 8)/(4000 6000)= 7,2

Monto de capitalización del préstamo general=550*7,2=39,6

Monto de gastos por intereses de préstamos generales=4000*6 6000*8-39,6=680,4.

Préstamo: Construcción en curso 409,6

Gastos financieros 680,4

Intereses por cobrar 70

Préstamo: Intereses por pagar 1.160.

2008

Monto de capitalización de préstamo especial = 2000 * 10 2000 * 12 = 440.

Monto de capitalización del préstamo general = 1600 * 7,2 = 115,2.

Importe de la comisión del préstamo general = 4000 * 6 6000 * 8-115,2 = 604,8.

Préstamo: Construcción en curso 555,2

Gastos financieros 604,8

Préstamo: Intereses a pagar 1.160.