¿Cumple la normativa sobre reenvasado?

Directrices comerciales de refactorización interbancaria de la Asociación Bancaria de China (prueba)

El artículo 1 tiene como objetivo promover el desarrollo del negocio de financiación de cuentas por cobrar y estandarizar el negocio interbancario. refactoring Factoring y operaciones comerciales relacionadas, fortaleciendo la cooperación interbancaria y previniendo riesgos comerciales, de conformidad con el "Código Civil de la República Popular China", la "Ley de Bancos Comerciales de la República Popular China", la "Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China", "Medidas provisionales de factoraje de bancos comerciales para la gestión empresarial" (Orden nº 5 de la Comisión Reguladora Bancaria de China), "Directrices de trabajo de la Asociación Bancaria", "Estatutos de la Asociación Bancaria de China", "Factoraje bancario de China"

Segundo El término "refactorización interbancaria", como se menciona en estas Directrices, se refiere a la compra por parte de bancos comerciales de cuentas por cobrar en poder de otros bancos que son pagadas por personas jurídicas u organizaciones no incorporadas, y el objeto de la transacción es las cuentas por cobrar bajo la transacción subyacente.

Las cuentas por cobrar antes mencionadas incluyen cuentas por cobrar en moneda local y extranjera compradas por el banco tenedor al acreedor inicial de las cuentas por cobrar, una empresa de factoraje comercial o un banco.

Artículo 3 Estas Directrices se aplican a las instituciones financieras bancarias que estén establecidas y operen negocios de factoring dentro del territorio de la República Popular China con la aprobación de la autoridad reguladora bancaria del Consejo de Estado. Según la división de funciones, los bancos que venden cuentas por cobrar se denominan bancos de factoring y los bancos que compran cuentas por cobrar se denominan bancos de refactorización. Se consideran entidades distintas las distintas sucursales de una misma persona jurídica bancaria.

Artículo 4: El negocio de refactorización interbancaria es un negocio de financiación del comercio y está gestionado por el Departamento de Gestión Empresarial de Financiamiento del Comercio.

Artículo 5: Los bancos que realicen negocios de refactorización interbancaria se basarán en el cumplimiento legal y se adherirán al principio de antecedentes reales de las transacciones. Los bancos de factoraje y los bancos de refactorización deberían tomar medidas efectivas para revisar la autenticidad de los antecedentes comerciales y asumir sus respectivas responsabilidades.

Artículo 6 Los bancos de factoraje deben ser responsables de realizar investigaciones de diligencia debida tales como “conozca a su cliente” y “conozca su negocio”:

(1) Revisar estrictamente las transacciones y conductas subyacentes legal Llevar a cabo negocios relevantes basados ​​en el contrato de transacción básico (excluyendo contratos de encomienda y reclamos de pago que surjan de letras u otros valores);

(2) Confirmar que las cuentas por cobrar son auténticas y tienen propiedad clara, y obtener las cuentas por cobrar Confirmación de pago por parte del deudor (a menos que ambas partes de la transacción acuerden lo contrario);

(3) Revisar el estado crediticio, operativo y financiero del comprador/vendedor, y juzgar razonablemente la voluntad y capacidad de pago y la capacidad del vendedor para ejecutar el contrato;

(4) El banco de factoraje cooperará con el banco de refactorización para proporcionarle información y datos básicos de la transacción, incluidos, entre otros, los datos básicos documentos de transacción proporcionados por el acreedor inicial de las cuentas por cobrar. La información y los datos deben transmitirse de forma completa, precisa y oportuna, y no deben ser falsificados ni alterados.

Artículo 7 El banco de refactorización llevará a cabo una revisión independiente de los antecedentes comerciales y una evaluación del riesgo comercial de los materiales proporcionados por el banco de factoraje, deberá cumplir con el acuerdo con el banco de factoraje y pagar la contraprestación de la compra al banco de factoraje; banco en el momento oportuno.

Artículo 8 El banco de refactorización podrá exigir al banco de factoraje que transfiera otros intereses (si los hubiera) en cuentas por cobrar al banco de refactorización o que el banco de factoraje mantenga otros intereses (si los hubiera) en su nombre). También se puede exigir a los bancos de factoraje u otros bancos que proporcionen garantías de riesgo crediticio para las obligaciones de pago de los deudores por cobrar en virtud de las transacciones subyacentes.

Artículo 9 Los canales para gestionar los negocios de colocación interbancaria incluyen, entre otros, el correo electrónico y los canales electrónicos. Si se maneja a través de canales electrónicos, se recomienda utilizar el sistema comercial de la Plataforma Blockchain de Transacciones Interbancarias de China Trade Finance (CTFU). Por cualquier canal, los deudores y garantes (si los hay) de las cuentas por cobrar deben ser informados de la transferencia de cuentas por cobrar para garantizar la validez de la transferencia de los derechos del acreedor y el cumplimiento de las leyes y reglamentos pertinentes.

Artículo 10 La contabilidad del negocio de factoring interbancario deberá cumplir con los requisitos pertinentes de las normas contables y de supervisión.

El banco de refactorización debe llevar la contabilidad de acuerdo con las partidas contables del "Cuadro de financiación comercial crediticia" y el saldo de financiación debe incluirse en las normas generales de evaluación de activos crediticios. El banco de factoraje puede liquidar y cobrar después de recibir la contraprestación pagada por el banco de refactorización; los negocios de factoraje existentes relacionados con las ventas de cuentas; los bancos (incluidos los bancos de factoraje) que ofrecen garantías para el riesgo crediticio de los deudores de cuentas por cobrar en transacciones básicas deben realizar contabilidad fuera de balance.

Artículo 11 Los bancos comerciales deben incorporar el negocio de refactorización en la gestión de crédito unificada. Al realizar negocios de refactorización, el banco de refactorización ocupará la cuota del deudor (comprador) o la cuota del banco de garantía del riesgo de crédito en función de la exposición real al riesgo.

Artículo 12 De acuerdo con la “Decisión del Consejo de Estado sobre la implementación del registro unificado de activos móviles y garantías de electricidad” (Guofa [2020] No. 18), el banco de refactorización deberá registrarse en el Banco Popular de China. Centro de Información Crediticia en el marco del "Financiamiento de Activos Móviles" El banco de factoring cooperará con el banco de refactorización para registrar la transferencia de cuentas por cobrar antes del cambio del "Sistema Unificado de Registro y Publicidad para el Financiamiento de Activos Muebles".

Artículo 13 Al manejar negocios específicos, los bancos de factoring y los bancos de refactoring deberán, bajo la premisa de ser legales y cumplir, proporcionar información sobre el alcance de la cooperación, el plazo de la cooperación, los tipos de transacciones básicas y la información de cuentas por cobrar. , la consideración de la transacción, el método de pago y otros asuntos relacionados se negociarán y acordarán.

Artículo 14 La Asociación Bancaria de China es responsable de establecer un mecanismo de coordinación. Si las dos partes tienen alguna disputa, la presentarán al Comité Profesional de Factoring de la Asociación Bancaria de China para su mediación de forma voluntaria. Si la mediación fracasa, el caso se presentará a la Comisión de Arbitraje Económico y Comercial Internacional de China para su arbitraje de acuerdo con las reglas de arbitraje actualmente vigentes en el momento de la solicitud de arbitraje. El lugar del arbitraje será Beijing.

Artículo 15 Estas Directrices son formuladas e interpretadas por el Comité Profesional de Factoring de la Asociación Bancaria de China.

Artículo 16 Los presentes Lineamientos entrarán en vigor en la fecha de su emisión.