Resumen del riesgo crediticio

La prevención de riesgos crediticios en los bancos comerciales se trata principalmente de la prevención del mal crédito. Hay un dicho famoso en el manual de crédito del ICBC: "No importa cuán alto sea el interés que cobramos". ¡Será difícil compensar la pérdida del capital crediticio!" En 2002, China implementó plenamente un sistema de clasificación crediticia de cinco niveles, clasificando los activos crediticios bancarios según los niveles de riesgo crediticio se dividen en cinco categorías: normal, mención especial, deficiente, dudoso y con pérdidas se refiere principalmente al crédito deficiente, dudoso y con pérdidas. El riesgo crediticio bancario se refiere al impacto de varios factores inciertos en el proceso de operación y gestión del banco, lo que lleva a la posibilidad de que los resultados de ingresos reales se desvíen. el objetivo de ingresos esperado y existe la posibilidad de pérdidas de activos. El riesgo crediticio se refiere a la posibilidad de que la empresa prestataria no pueda pagar el principal y los intereses del crédito a tiempo por diversas razones, lo que provoca pérdidas en el negocio crediticio del banco. Ocupa una proporción considerable, tiene las características de alto riesgo y rendimiento excepcional, y desempeña un papel importante en el funcionamiento de todo el banco. Por lo tanto, es de gran importancia estudiar el riesgo crediticio en términos generales, el riesgo crediticio de los bancos comerciales. las siguientes características:

⑴Objetividad

Mientras exista actividad crediticia, el riesgo crediticio no depende de la voluntad humana sino que existe objetivamente. Para ser precisos, existen actividades crediticias libres de riesgo. trabajo bancario real. No existe.

Ocultamiento

Debido a las características del crédito, es probable que la pérdida de crédito en sí quede oculta por su apariencia. p>③Difusión.

La pérdida de fondos bancarios provocada por el riesgo crediticio no solo afecta la supervivencia y el desarrollo del propio banco, sino que también provoca reacciones en cadena.

④Controlabilidad

Significa que los bancos pueden identificar y predecir riesgos de antemano de acuerdo con ciertos métodos y sistemas, prevenir riesgos en el proceso y resolver riesgos posteriormente

Principales riesgos y contramedidas del crédito de los bancos comerciales

1. Riesgo Operacional

1) Concepto de riesgo operacional: El cumplimiento de los compromisos de entrada al mercado ha hecho que el mercado financiero de mi país esté más abierto al mundo exterior. que impone mayores requisitos para la gestión de riesgos de los bancos comerciales. Sin embargo, los riesgos operativos causados ​​por la falta de derechos de propiedad de los bancos comerciales locales, la falta de mecanismos de control interno y el diseño inadecuado de los procesos se han vuelto cada vez más prominentes.

Según la definición dada por el Comité de Basilea en el párrafo 1 del Acuerdo, el riesgo operativo se refiere al riesgo de pérdida debido a procedimientos, personas y sistemas internos imperfectos o problemáticos o eventos externos.

El riesgo operativo se puede subdividir en dos categorías según la causa del riesgo. Un tipo es el riesgo de falla o error operativo, incluido el riesgo del personal, el riesgo de proceso y el riesgo tecnológico; el otro tipo es el riesgo estratégico operativo, que se refiere a cuando se trata de eventos externos o del entorno externo, como el político, fiscal, regulatorio o gubernamental; , competencia social y de mercado, etc., y el riesgo de pérdidas por estrategias inadecuadas. El primero está relacionado principalmente con la eficiencia del control interno o la calidad de la gestión, también conocido como riesgo interno, y el segundo está relacionado principalmente con eventos externos, también conocidos como eventos externos o riesgos de dependencia externa.

2) Contramedidas y sugerencias para la gestión del riesgo operacional

Según el nuevo acuerdo, existen tres métodos para resolver los riesgos operacionales: método de indicadores básicos, método estándar y método de modelo interno. Lo fundamental es asignar capital según diferentes ponderaciones de riesgo. Sin embargo, para los bancos comerciales chinos, debido a la dificultad para recopilar datos sobre el riesgo operativo para el crédito inmobiliario personal y el corto tiempo de desarrollo del negocio, es básicamente imposible realizar simulaciones estadísticas y de información. La imprevisibilidad de los riesgos operativos es particularmente prominente en China. Por lo tanto, un enfoque más realista es centrarse en prevenir riesgos operativos desde los siguientes cuatro aspectos:

1. Fortalecer la gestión de procesos

1. lagunas jurídicas.

Aunque todos los bancos comerciales de China tienen departamentos legales y regulatorios y departamentos de gestión de riesgos, no tienen departamentos de gestión de riesgos operativos dedicados, y mucho menos departamentos de gestión de riesgos operativos para créditos inmobiliarios personales. Existen muchas lagunas en los contratos y procesos de préstamo que, si no se corrigen lo antes posible, afectarán gravemente el desarrollo empresarial.

Realizar análisis e investigaciones de mercado cuidadosos sobre productos recientemente desarrollados para evitar inversiones ciegas, inversiones ineficaces y inversiones de alto riesgo. Las actualizaciones de productos en el negocio de créditos para vivienda personal se han acelerado gradualmente y varias empresas han realizado muchas innovaciones en métodos de pago, métodos de garantía y métodos de procesamiento para aprovechar la participación de mercado. Sin embargo, es cuestionable si estas innovaciones han sido sujetas a una investigación de mercado adecuada y a una revisión rigurosa del riesgo operativo. Se entiende que los bancos comerciales de China rara vez realizan análisis de datos y predicciones precisos antes de lanzar nuevos productos de crédito inmobiliario personal. Dependen de la experiencia y el juicio subjetivo de sus líderes para sobrevivir. Esto no sólo se debe a que no se ha creado la base de datos, sino también a que los bancos comerciales de China no prestan atención a la investigación de mercado. Establecimiento y mejora de medidas de emergencia. En el caso de lagunas y riesgos detectados, debemos evitarlos y corregirlos por medios razonables, y tratar de evitar medios apresurados y cláusulas autoritarias. Los bancos comerciales chinos no han hecho lo suficiente a este respecto, especialmente en el manejo de los pagos anticipados. Después de comprender las posibles pérdidas causadas por el reembolso anticipado, el banco tomó medidas para cobrar inmediatamente la indemnización por daños y perjuicios y restringir el reembolso anticipado, ya que no había disposiciones correspondientes en el contrato de préstamo, lo que provocó una fuerte respuesta social.

En segundo lugar, estandarizar y formular estrictamente manuales comerciales.

Los operadores de préstamos para vivienda personal deben tener manuales de gestión detallados. Algunos bancos comerciales tienen métodos de gestión, especificaciones operativas y reglas de implementación similares, pero están lejos de ser suficientes. Un manual de negocios completo es una condición necesaria para que el personal de base lleve a cabo operaciones estandarizadas. En bastantes casos, los riesgos operativos surgen de la falta de familiaridad de los operadores con el negocio. Dichos manuales de operación deben ser lo más detallados posible, debiendo explicarse y manejarse razonablemente cada situación específica que pueda surgir. La formulación del manual debe prestar especial atención al diseño y manejo de enlaces propensos a riesgos operacionales.

Establecimiento, gestión y mantenimiento de bases de datos

Algunos bancos comerciales han otorgado gran importancia al establecimiento, gestión y mantenimiento de bases de datos y han comenzado a establecer sus propias bases de datos personales de crédito para vivienda. Cabe señalar que los bancos comerciales chinos aún no se han dado cuenta de que una buena base de datos puede promover el desarrollo empresarial y desempeñar un papel rector en la prevención de riesgos operativos. La base de datos de crédito para vivienda personal no es solo una base de datos de información personal, sino que también incluye datos como pagos anticipados, riesgos de incumplimiento y riesgos operativos. Sin estos datos e información completos, es imposible analizar y comprender de manera integral los riesgos que enfrenta el crédito personal y de vivienda a través de modelos matemáticos, y en última instancia, es imposible formular políticas efectivas. Un buen método de prevención de riesgos de operaciones de hipotecas falsas es establecer una base de datos para prevenir la aparición de hipotecas falsas, recopilar un gran número de casos para su análisis estadístico y extraer factores de gran relevancia para facilitar la prevención de hipotecas falsas en operaciones concretas. Desafortunadamente, a pesar del gran número de hipotecas falsas encontradas por los bancos comerciales chinos, nunca se ha establecido una base de datos similar. Hasta ahora, la única manera de prevenir riesgos de hipotecas falsas es a través de la experiencia de los oficiales de crédito en juzgar las declaraciones estáticas de los promotores y las condiciones de los proyectos.

El cuarto es fortalecer la gestión de personal y optimizar los puestos de gestión de riesgos.

Los operadores del negocio de crédito para vivienda personal son obviamente diferentes de los operadores del negocio de crédito corporativo. Son responsables tanto de la investigación y aprobación del proyecto como de la investigación, aprobación y procesamiento del prestatario, o pueden ser responsables sólo de uno u otro. Por tanto, la gestión del personal operativo es la parte más importante y difícil de prevenir riesgos operativos. Los datos empíricos muestran que una vez que los empleados bancarios estén involucrados, los riesgos operativos traerán enormes pérdidas económicas. Sin una excelente dotación de personal y mecanismos de incentivos científicos, no importa cuán perfecto sea el marco de gestión, no podrá funcionar. Desde la perspectiva de los requisitos de desarrollo del mercado, el desarrollo de los bancos comerciales es un proceso de búsqueda constante de un equilibrio entre riesgos y oportunidades. Por lo tanto, el establecimiento de un "sistema de gestión de riesgos" dentro del sistema de gestión de riesgos debe definirse como centrado en los beneficios, asumiendo el control y la prevención de riesgos como responsabilidad y controlando los riesgos a un nivel bajo en la revisión e inspección de crédito y en los préstamos morosos. gestión.

En segundo lugar, riesgo de garantía

1) Riesgo de garantía

La garantía de crédito es sólo una condición necesaria para la emisión de una carta de crédito, pero no una condición suficiente para la emisión de una carta de crédito. Los bancos comerciales todavía tienen malentendidos sobre las garantías de crédito, es decir, dan demasiada importancia al papel de las garantías de crédito y creen que el crédito se puede otorgar mientras exista una garantía de crédito. La garantía de crédito sólo dispersa los riesgos crediticios y proporciona una función de compensación, pero no puede cambiar el estado crediticio del prestatario y no puede garantizar el reembolso total del crédito, por lo que no puede eliminar fundamentalmente los riesgos crediticios. Faltan estándares para juzgar las calificaciones de evaluación de las agencias de evaluación colateral y la exactitud de la valoración y las conclusiones de la evaluación. No existen requisitos claros sobre si un banco o prestatario debe contratar una agencia de tasación, qué calificaciones contratar, cómo evaluar el estado crediticio de la agencia de tasación y cómo juzgar si la conclusión de la tasación de la agencia de tasación es precisa. La realidad es que los tasadores son básicamente contratados por los prestatarios para pagar la tasación. El tasador contratado a menudo sobreestima el valor de la garantía teniendo en cuenta las necesidades del prestatario. Los bancos reconocerán el informe de tasación tan pronto como lo vean, lo que dará lugar a una sobrevaloración de la mayoría de las garantías. Cuando los bancos disponen de garantías, o éstas tienen valor pero no están disponibles, o el valor de liquidación está muy por debajo del valor contable. Además, no existe ningún estándar para juzgar la liquidez de la garantía. Por lo tanto, es imposible juzgar si el mercado acepta la garantía y en qué medida.

2) Contramedidas y sugerencias para la gestión del riesgo de garantía

1) Los bancos deben mejorar el sistema de garantía de los garantes, fortalecer la revisión del riesgo de los garantes y realizar inspecciones en profundidad de su solvencia. Análisis: Primero, desde la perspectiva de un solo garante, evaluar la capacidad de garantía del garante, si su situación financiera puede soportar el monto de las garantías externas y si las garantías externas totales y sus activos netos tangibles están dentro de una proporción razonable; desde la perspectiva del control de riesgos, tratar a los garantes de garantías mutuas como un grupo de prestatarios y revisar su concentración crediticia para evitar una concentración excesiva de riesgos causada por garantías insuficientes; en tercer lugar, establecer el límite de garantía para las empresas que otorgan créditos y limitar estrictamente el acceso al crédito; exceso de empresas. Fortalecer el análisis de la solidez financiera del garante. Al analizar la solidez financiera de un garante, primero debemos analizar y dominar información como el estado financiero, el flujo de caja, la calificación crediticia y los pasivos contingentes del garante. En segundo lugar, mediante el análisis de esta información es necesario determinar si el garante tiene la capacidad de cumplir con sus obligaciones. Los puntos clave del análisis: primero, los pasivos contingentes del garante, especialmente la cantidad y el monto proporcionados por el garante; segundo, si el monto total de las garantías externas y los activos netos tangibles del garante están dentro de una proporción razonable.

2) Fortalecer el análisis de garantías. Las garantías y las prendas se evaluarán diariamente a precios de mercado. Para las garantías, se debe considerar la realizabilidad y el valor realizable futuro de la garantía; para las acciones, participaciones y derechos de peaje, se debe considerar el impacto de las condiciones de la empresa y los cambios del mercado, los cambios futuros en los precios de las acciones y las inconsistencias en los derechos de peaje de escuelas y autopistas. Certeza para proteger eficazmente los créditos del banco.

3) El banco debe investigar las calificaciones y la reputación de la agencia de tasación y los tasadores, incluyendo: si existe una relación financiera o de intereses entre la agencia de tasación y el prestatario; el prestatario o los conocedores del banco; si el método de evaluación utilizado por la agencia de evaluación es adecuado para el proyecto de evaluación y si las conclusiones de la evaluación anterior de la agencia de evaluación son consistentes con la situación real.

4) Regular las instituciones de garantía de crédito. En primer lugar, la sociedad de garantía debe considerarse como una gestión de clientes de crédito y el importe de su garantía debe determinarse mediante un crédito unificado. Al mismo tiempo, al otorgar crédito, explorar y establecer un sistema de evaluación y otorgamiento de crédito que sea consistente con la operación y gestión real de la sociedad de garantía. El segundo es examinar cuidadosamente si el monto de la garantía divulgado por la compañía de garantía es completo, si el monto de la garantía excede un cierto múltiplo del capital registrado de la compañía de garantía y si el mecanismo de compensación de riesgos es sólido. El tercero es prestar atención a prevenir los riesgos derivados de que los prestatarios y las compañías de garantía defrauden conjuntamente a los bancos, e investigar si las medidas de contragarantía establecidas por las instituciones de garantía son completas. Para el informe de evaluación de la empresa garantizada emitido por la agencia de garantía, el banco también debe enviar personal para investigar la empresa prestataria. El concepto de riesgo moral

Riesgo moral significa que después de que el principal y el agente firman un contrato, debido a la asimetría de la información, la parte con la ventaja de la información puede tomar acciones que sean perjudiciales para otros para maximizar sus propios intereses. y apropiarse indebidamente La posibilidad de beneficiar a otros y por lo tanto causar pérdidas a otros.

Existen relaciones principal-agente multinivel y multifacética en la operación y gestión de los bancos comerciales. Por lo tanto, el riesgo moral causado por la asimetría de la información surge inevitablemente y existe objetivamente en las operaciones de los bancos comerciales. La principal fuente de ganancias de los bancos comerciales chinos sigue siendo el negocio crediticio, y el riesgo moral del negocio crediticio también se ha convertido en el foco de la investigación sobre la prevención de riesgos de los bancos comerciales.

2) Los niveles y manifestaciones de riesgo moral en el proceso crediticio de los bancos comerciales estatales de mi país.

De acuerdo con el sistema de gestión y los procedimientos operativos del negocio crediticio de los bancos comerciales, el riesgo moral existe principalmente en los siguientes tres niveles, específicamente de la siguiente manera:

Riesgo moral en la toma de decisiones Nivel del negocio crediticio de los bancos comerciales: El nivel de toma de decisiones en materia de crédito de los bancos comerciales lo constituyen principalmente los líderes y el personal de aprobación de créditos de los bancos en todos los niveles. Bajo el sistema de derechos de propiedad de los bancos comerciales de China, la mayoría de las personas que toman decisiones crediticias no tienen derechos de propiedad acordes con sus poderes. De hecho, no tienen suficiente capacidad financiera para ser responsables de los resultados de la decisión, o su responsabilidad es insignificante. Además, bajo el mecanismo de gestión interna de los bancos comerciales chinos, las responsabilidades y derechos de los tomadores de decisiones respecto de los riesgos y beneficios creados por el crédito también son desiguales. Esta es la causa fundamental del riesgo moral para los tomadores de decisiones, que se manifiesta en la falta de equidad. -comportamiento de toma de decisiones orientado al mercado, los ejecutivos son menos comedidos y lentos para responder a las violaciones.

Riesgo moral de la gestión de bancos comerciales: la gestión de bancos comerciales se refiere principalmente a los gerentes de negocios de crédito que administran bancos en todos los niveles. El riesgo moral de quienes toman las decisiones aumenta el riesgo moral de la dirección. Por ejemplo, cuando expresan opiniones, no parten de la realidad sino que "atienden a los deseos de los superiores", a objetivos de beneficios a corto plazo, a diferentes formas de ultra. vires operaciones cuando la fuerza vinculante de quienes toman las decisiones sobre la dirección se suaviza y los subordinados son insensibles a las violaciones o incluso las consienten, operan fuera de balance, manipulan estados contables, ajustan artificialmente datos estadísticos, informan buenas noticias pero no malas noticias,etc.

Riesgo moral en la gestión de un banco comercial: La dirección de un banco comercial se refiere al gestor directo del negocio crediticio. Son recolectores de información y constituyen el nivel más rico de microinformación. Dado que contienen la mayor microinformación, cuando no existe supervisión de la gestión, se convierten en el nivel donde el riesgo moral ocurre con mayor frecuencia entre los bancos comerciales. Por ejemplo, el personal explota las vulnerabilidades del sistema, el personal altamente calificado explota los delitos informáticos y los administradores de crédito y activos improductivos eliminan información desfavorable o proporcionan información falsa para engañar a la administración.

3) Contramedidas para prevenir el riesgo moral en el negocio crediticio de los bancos comerciales de mi país.

Debido a que las causas del riesgo moral en el negocio crediticio de los bancos comerciales de mi país son complejas y hay muchos factores que influyen, es necesario prevenir de manera integral el riesgo moral proveniente de factores, sistemas, personas y personas internas y externas. personas que causan riesgo moral a todos los niveles.

En primer lugar, establecer un sistema empresarial moderno con derechos de propiedad claros, derechos y responsabilidades claros, separación del gobierno y las empresas y gestión científica. Cabe decir que los bancos comerciales nacionales han logrado grandes avances en el establecimiento de sistemas empresariales modernos y la mejora de las estructuras de gobierno corporativo. Sin embargo, como cuerpo principal de los bancos comerciales de China, los bancos comerciales de propiedad estatal no se han librado por completo de la separación entre el gobierno y las empresas. El papel de los accionistas de los bancos comerciales por acciones pequeños y medianos todavía es limitado y es difícil resolver eficazmente problemas como la falta de claridad de los derechos de propiedad y el control interno. Las asambleas de accionistas y los sistemas de supervisión interna de los bancos comerciales no logran restringir efectivamente la toma de decisiones y la alta dirección. Es necesario establecer un sistema de gestión en el que los tomadores de decisiones de los bancos comerciales sean responsables de los resultados operativos del banco por sus propios derechos e intereses, y los operadores asuman directamente la responsabilidad financiera por las fallas operativas, a fin de lograr resultados satisfactorios en el control de los riesgos morales en negocio de crédito de bancos comerciales.

En segundo lugar, mejorar aún más el sistema de control interno de los bancos comerciales y transformar el modelo descentralizado de gestión de riesgos de los bancos comerciales chinos en gestión de procesos y gestión de sistemas. Según el comportamiento de gestión diario de los bancos comerciales, el control de riesgos se divide en control de riesgos de procesos comerciales y control de riesgos de procesos de gestión para investigación y diseño separados. Bajo la estructura organizativa establecida, se fortalecen la planificación, organización, coordinación y control de varios departamentos y se controlan eficazmente los riesgos en diversas tareas de gestión y procesos de trabajo, aprovechando así plenamente el papel del sistema de control interno en la prevención de riesgos morales.

En tercer lugar, establecer un sistema adecuado de divulgación de información y fortalecer la supervisión externa puede reducir efectivamente el riesgo moral interno de los bancos comerciales.

Aprovechar plenamente el papel de la Comisión Reguladora Bancaria de China y la Asociación Bancaria, como el establecimiento de una base de datos de profesionales financieros, la divulgación completa de información sobre el personal que no es apto para puestos de alta dirección en los bancos comerciales y la mejora de la capacidad de los bancos comerciales. obtener información sobre recursos humanos; exigir a todos los bancos comerciales que aumenten su responsabilidad por las operaciones ilegales Transparencia en las sanciones. Al mismo tiempo, también es necesario aclarar las responsabilidades de las autoridades reguladoras y establecer un sistema de rendición de cuentas para garantizar una supervisión externa oportuna y eficaz. Por lo tanto, el nombramiento de altos directivos por parte de los bancos comerciales no se limita a la revisión de las calificaciones de las autoridades reguladoras bancarias, sino que, desde la perspectiva de su propio control de riesgos, fortalece conscientemente la prudencia en los nombramientos de personal y reduce el riesgo moral de la gestión en el proceso crediticio de los bancos comerciales.

En cuarto lugar, debemos utilizar restricciones legales y aumentar el castigo para los agentes de crédito que incurran en conductas de riesgo moral.

Es crucial formular un sistema legal estricto y rígido para prevenir el riesgo moral entre los funcionarios de préstamos bancarios. Por ejemplo, según el artículo 9 de la Ordenanza de prevención del soborno de Hong Kong (capítulo 201 de las leyes de Hong Kong), los agentes de préstamos bancarios aceptan cualquier cosa de valor de los clientes para ellos o sus familiares, como dinero, obsequios, puestos, servicios, trato preferencial y otros beneficios, dando así un trato preferencial cuando se trata de negocios de crédito, lo cual es ilegal. La pena máxima es de siete años de prisión y una multa de 500.000 dólares de Hong Kong. Al mismo tiempo, será sancionado con una prohibición de hasta siete años para ejercer un cargo directivo en cualquier empresa o institución pública o ejercer cualquier profesión. A través de sanciones severas, tiene un gran efecto disuasorio para mantener el orden financiero, frenar la codicia del personal de las empresas de crédito, evitar que el personal de las empresas de crédito viole las leyes y regulaciones y prevenir comportamientos de riesgo moral en las empresas de crédito.

El quinto es crear una cultura corporativa de integridad y establecer un equipo de personal de crédito honesto y eficiente.

La cultura corporativa es el modelo y la creencia central que determina el funcionamiento de una empresa. Una cultura ética sólida es la base para la toma de decisiones de los empleados en todos los niveles en el manejo de los asuntos diarios. Si el personal del sector crediticio en todos los niveles puede mantener voluntariamente altos estándares morales, los bancos no tendrán que preocuparse por las actividades ilegales. Fortalecer la gestión de integridad del personal de crédito estableciendo una cultura corporativa de integridad. Prestar siempre atención al comportamiento de los agentes de crédito en todos los niveles y detectar problemas lo antes posible; contactar a los clientes a través de diferentes personas para evitar que corrompan a los agentes de crédito; informar diversos comportamientos fraudulentos a través del mecanismo interno de quejas; la situación específica de los empleados. Por ejemplo, la educación preventiva, como el análisis y la presentación de casos, a menudo se lleva a cabo para que los profesionales de crédito sean conscientes de los riesgos, profundicen su comprensión de las leyes, las regulaciones regulatorias y las normas éticas, y mejoren su alerta ante los dilemas éticos. y habilidades para manejar temas relacionados.