Conceptos básicos para el taxista: cómo comprobar las tasas de interés bancarias

Cuando una empresa recibe una notificación de pago de intereses de un banco, debe revisar el monto de los intereses por cobrar y por pagar en función del plazo, el monto, la tasa de interés del depósito o préstamo y el método del banco para calcular los intereses. Las normas y métodos de cálculo actuales para los intereses de depósitos y préstamos bancarios son los siguientes: los intereses se calculan trimestralmente para las cuentas de depósito corporativas y las cuentas de préstamos en préstamo y ajustadas periódicamente, y el día de cálculo de los intereses es el día 20 de cada trimestre; empresas industriales y comerciales que implementan la aprobación de préstamos caso por caso. Para las cuentas de préstamos corporativos, el interés se calcula trimestralmente o en función de la fecha de cobro del préstamo. La fecha de acumulación de intereses para los intereses trimestrales es el día 20 al final de. cada trimestre Cuando una empresa cierra una cuenta o transfiere fondos, el interés al momento del cierre de la cuenta debe calcularse en cualquier momento.

La fórmula de cálculo de intereses de depósitos y préstamos del banco es la siguiente:

Principal × plazo × tasa de interés = interés

Productos que devengan intereses acumulados × tasa de interés diaria = interés

Interés principal × plazo = producto de interés

Tasa de interés diaria = tasa de interés mensual ÷ 30 (días)

O tasa de interés diaria = tasa de interés anual ÷ 360 (días)

Tasa de interés mensual = tasa de interés anual ÷ 12 (meses)

El período de cálculo del interés es "de principio a fin", es decir, se calcula a partir de desde la fecha del depósito hasta el día anterior al pago desde la fecha del préstamo Desde la fecha hasta el día anterior al pago del préstamo, el interés se calculará en función del número real de días de depósito o préstamo.

Para los depósitos y préstamos que devengan intereses caso por caso, el período de devengo de intereses del mes completo se calcula mensualmente. Si hay un mes completo y un número impar de días, se puede convertir a días independientemente del tamaño de la luna llena, se calcula como 30 días y los días faltantes se calculan como el número real de días;

Para depósitos y préstamos a la vista, el interés se calcula en función del número real de días de depósito o préstamo. Si se ajustan las tasas de interés bancarias, los intereses de depósitos y préstamos se calcularán en segmentos. El banco calcula cada período y tasa de interés por separado y luego los suma.

Al revisar los intereses sobre depósitos y préstamos, una empresa deberá calcular y revisar el monto de los intereses por cobrar y por pagar de acuerdo con el método de cálculo de intereses del banco. Luego de que todo esté correcto, complete el comprobante con base en el aviso de pago de intereses y registre los libros de cuentas correspondientes.

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