¿Cómo realizar asientos contables para el reembolso de gastos de viaje por parte del departamento de gestión?

Asientos contables de gastos de viaje reembolsados ​​por el departamento de gestión

1. Al tomar prestados gastos de viaje antes de un viaje de negocios:

Préstamo: Otras cuentas por cobrar - XX empleado

Crédito: efectivo en caja/depósito bancario.

2. Al reembolsar gastos de viaje después de un viaje de negocios:

Débito: gastos de gestión (gastos de viaje reales)

Préstamos: otras cuentas por cobrar (dinero prestado por adelantado) antes del viaje de negocios) )

Efectivo en caja/depósito bancario (diferencia entre pago anticipado y monto real) (se puede prestar)

¿A cuánto ascienden los gastos de viaje?

Los gastos de viaje se refieren a los gastos de transporte dentro de la ciudad, los gastos de transporte entre ciudades, los gastos de alojamiento y los subsidios de alimentación incurridos por los empleados de la empresa durante viajes de negocios temporales fuera de su residencia permanente. El alcance del reembolso de gastos de viaje incluye principalmente: subsidio de alimentación, gastos de alojamiento, gastos de transporte, gastos varios y gastos de comunicación.

¿Qué incluyen principalmente otras cuentas por cobrar?

1. Se deben cobrar diversas compensaciones y multas. Por ejemplo, se debe cobrar una compensación a las compañías de seguros pertinentes por pérdidas accidentales de propiedad corporativa. ;

2. Alquiler a cobrar del paquete de alquiler;

3. Varios pagos anticipados que deben cobrarse a los empleados, como facturas de agua y electricidad pagadas por los empleados, atención médica que deben pagarse. correrá a cargo de los honorarios de los empleados, el alquiler, etc.;

4. Pagar el depósito, como el depósito por el alquiler de un contrato de arrendamiento;

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6. Fondos de reserva (reservas asignadas a diversos departamentos funcionales, talleres y facturación personal de la empresa);

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