¿Cuál es la diferencia entre préstamos a corto plazo y préstamos a medio y largo plazo?
A la hora de solicitar un préstamo bancario, muchos amigos se sentirán confundidos sobre si elegir un préstamo a corto plazo o uno a medio y largo plazo. Hoy te mostraré las diferencias entre préstamos a corto plazo y préstamos a medio y largo plazo desde varios aspectos para ayudarte a aclarar tu pensamiento y tomar la decisión correcta.
Definición de préstamos a corto plazo y préstamos a mediano y largo plazo
Definición de préstamos a corto plazo
Una forma de préstamo emitida por el Banco de China u otras instituciones financieras a empresas con un plazo de Dentro de 1 año (incluido 1 año). Los préstamos a corto plazo en China se dividen en préstamos para capital de trabajo, préstamos temporales, préstamos de liquidación, etc. según su finalidad y uso. Según los diferentes métodos de endeudamiento, también se puede dividir en préstamos garantizados, préstamos hipotecarios, préstamos prendarios y préstamos de crédito.
La definición de préstamos a mediano y largo plazo
Los préstamos a mediano plazo se refieren a préstamos con un plazo de préstamo de más de un año (exclusivo) y menos de cinco años (inclusive). ). Los préstamos a mediano y largo plazo, también conocidos como préstamos para proyectos, se refieren a préstamos emitidos por bancos comerciales para proyectos de nueva construcción, expansión, reconstrucción, desarrollo, compra y otros proyectos de inversión en activos fijos del prestatario. Los préstamos inmobiliarios también entran en la categoría de préstamos para proyectos, pero las políticas implementadas son diferentes de las de los préstamos para proyectos.
La diferencia entre préstamos a medio y largo plazo y préstamos a corto plazo
1.
Se puede ver en las definiciones de préstamos a corto plazo y préstamos a mediano y largo plazo que los términos de los dos tipos de préstamos son diferentes. El plazo de los préstamos a corto plazo no excederá de un año (incluido un año), y el plazo de los préstamos a mediano y largo plazo será de entre un año y menos de cinco años.
2. Flexibilidad
Los préstamos a corto plazo son más flexibles que los préstamos a mediano y largo plazo, y el monto total del préstamo se puede ajustar a tiempo según sea necesario. Este no es el caso de los préstamos a mediano y largo plazo.
3.
Debido al corto plazo de los préstamos a corto plazo y a la estricta revisión de los objetos del préstamo, los riesgos requeridos para los préstamos a corto plazo son relativamente bajos. Pero los préstamos a mediano y largo plazo son diferentes. Los préstamos a mediano y largo plazo están disponibles por hasta cinco años. Ha habido demasiados cambios durante este período y los riesgos que deben soportar las instituciones crediticias son, naturalmente, mucho mayores.
4. Tasa de interés.
La diferencia entre préstamos a largo plazo y préstamos a corto plazo
La diferencia entre préstamos a corto plazo y préstamos a largo plazo:
1. entre préstamos a corto plazo y préstamos a largo plazo es el período del préstamo.
Los préstamos a un año son préstamos a corto plazo. Los préstamos a más de un año son préstamos a largo plazo. Por ejemplo, si su empresa pide un préstamo a un banco a tres años, se trata de un préstamo a largo plazo. Entrada al obtener un préstamo:
Débito: préstamo con depósito bancario: préstamo a largo plazo
Los intereses de los préstamos a largo plazo se pueden retirar mensual o trimestralmente.
Débito: Gastos financieros Préstamo: gastos devengados-intereses
Al pagar intereses
Débito: Gastos prepagos-intereses Préstamo: depósito bancario
Cuándo se reembolsa el préstamo a su vencimiento
Préstamo: Préstamo a largo plazo: Depósito bancario
Nota: Los intereses del préstamo no se podrán retirar, pero se registrarán directamente de acuerdo con la nota de interés transferida del banco.
Débito: gastos financieros préstamo: depósito bancario.
2. Diferencia de significado:
Los préstamos a largo plazo son una de las principales fuentes de fondos para la inversión de proyectos. Un proyecto de inversión requiere una gran cantidad de fondos y, a menudo, depender de los fondos propios no es suficiente y requiere préstamos extranjeros.
Los préstamos a corto plazo se refieren a diversos tipos de préstamos que las empresas toman prestados de bancos u otras instituciones financieras con un período de reembolso de un año según las necesidades de producción y operación, incluidos préstamos por volumen de producción y préstamos temporales.
Los préstamos a corto plazo solo contabilizan el principal, mientras que los préstamos a largo plazo contabilizan tanto el principal como los ajustes a los pagos de intereses.
3. Diferencias en tipos:
Los préstamos a corto plazo para empresas industriales y comerciales incluyen principalmente: préstamos para capital de trabajo operativo, préstamos temporales, préstamos de liquidación, préstamos con descuento en facturas, créditos de vendedor. Préstamos a depósito de precompra y Préstamos de Reserva para proyectos especiales.
Los préstamos a largo plazo se pueden dividir en préstamos a largo plazo con reembolso de intereses del principal, préstamos a largo plazo con pago de intereses al vencimiento, préstamos a largo plazo con reembolso de intereses al vencimiento y préstamos a largo plazo con amortización del principal y de los intereses al vencimiento. Según la moneda, se puede dividir en préstamos a largo plazo en RMB y préstamos a largo plazo en moneda extranjera, según el propósito, se puede dividir en préstamos para inversión en activos fijos, préstamos para renovación, desarrollo de tecnología y préstamos para producción de pruebas de nuevos productos.
4. Diferencias de uso:
El propósito de los préstamos bancarios a corto plazo es generalmente compensar la falta de capital de trabajo propio de una empresa y es un pasivo corriente de la empresa. . Por lo tanto, sus intereses deben considerarse una carga financiera.
Los préstamos a largo plazo de las empresas pueden compensar la falta de capital de trabajo de las empresas y, hasta cierto punto, también desempeñan un papel en los fondos básicos que necesitan las empresas de construcción para la construcción, producción y operación normales. .
Para ampliar la construcción, la producción y las operaciones, y participar en operaciones diversificadas, es necesario comprar diversas maquinarias y equipos y construir fábricas. Esto requiere que las empresas inviertan una gran cantidad de capital a largo plazo. y el capital de trabajo que posee la empresa a menudo no puede satisfacer esta necesidad. Si espera a que los fondos acumulados en la empresa se compren y construyan, puede perder una oportunidad favorable para el desarrollo empresarial.
5. Diferencias en el procesamiento financiero:
Préstamo a corto plazo:
1.
2. Manejo de los intereses del préstamo: (1) Pago directo de los intereses del préstamo (2) Retención de los intereses del préstamo a corto plazo (3) Amortización del préstamo a corto plazo.
Préstamos a largo plazo:
Según los diferentes propósitos de obtener préstamos a largo plazo, los costos de los préstamos a largo plazo se pueden tratar de dos maneras:
En primer lugar, se incluyen directamente en el período actual cuando se incurren en Gastos; el segundo es la capitalización.
1. Los incurridos para la compra y construcción de activos fijos se capitalizarán e incluirán en el valor de los activos fijos construidos.
2. construcción de activos fijos, una vez que los activos fijos se entregan para su uso y se completan las cuentas finales, se incluyen directamente en las pérdidas y ganancias corrientes
3. o los activos intangibles, como los préstamos a largo plazo obtenidos para la producción diaria, se incluyen como gastos financieros y se incluyen directamente en las pérdidas y ganancias corrientes;
4. las pérdidas y ganancias actuales;
5. Los costos de endeudamiento a largo plazo incurridos durante el período de preparación (excepto la compra y construcción de activos fijos (excluidos los costos de endeudamiento incurridos) se incluirán en los gastos iniciales. ;
6. Los costos de endeudamiento a largo plazo incurridos durante el período de liquidación se incluirán en las ganancias y pérdidas de la liquidación;
7. La diferencia de conversión de moneda extranjera a largo plazo. Los préstamos se calcularán periódicamente de acuerdo con los métodos pertinentes de contabilidad de moneda extranjera y se incluirán en las obras en curso o en las pérdidas y ganancias corrientes.
El principal, el interés y la diferencia de conversión de los préstamos a largo plazo deben incluirse en la cuenta "préstamo a largo plazo". A diferencia de la cuenta "préstamo a corto plazo", solo se incluye el principal del préstamo. contabilizado y el interés no está incluido. Los intereses de los préstamos a corto plazo generalmente se contabilizan mediante valores devengados.
¿Qué son los préstamos a corto plazo, los préstamos a medio plazo y los préstamos a largo plazo?
Préstamo a corto plazo: una forma de préstamo emitido por el Banco de China u otras instituciones financieras a empresas, con un plazo inferior a 1 año (inclusive).
Los préstamos a mediano plazo se refieren a préstamos con un plazo de préstamo de más de un año (excluido un año) y menos de cinco años (incluidos cinco años); se refieren a préstamos con un plazo superior a 5 años. Préstamos a más de 5 años (excluidos 5 años).
Primero distinga el período del préstamo. En términos generales, el corto plazo se refiere a un año, el mediano plazo se refiere a 1 a 5 años y el largo plazo se refiere a más de 5 años. El método exacto puede variar según el banco o la región. Las tasas de interés de los préstamos son generalmente: tasas de interés de los préstamos a largo plazo, tasas de interés de los préstamos a mediano plazo y tasas de interés de los préstamos a corto plazo.
Después de distinguir el plazo del préstamo, puedes ver por qué hay menos préstamos a corto plazo que a medio plazo. Tomemos como ejemplo un préstamo a corto plazo a 1 año. Si se extiende por 1 año, el período total del préstamo será de 2 años, lo que ha entrado en el rango de préstamo a mediano plazo. Por tanto, el período de prórroga de los préstamos a corto plazo es generalmente más corto.