Tutorial financiero básico para economistas - capital de instituciones financieras
1. Introducción
Comprender y dominar los conceptos y funciones respectivas del capital, depósitos y otros pasivos de las entidades financieras. Conocer la normativa sobre organización y gestión de ratios de solvencia, depósitos y otros negocios de pasivo, y conocer las operaciones reales de los negocios de capital, depósitos y otros negocios de pasivo.
2. Explicación del contenido
Sección 1 El capital de las entidades financieras
Objetivos de aprendizaje
Dominar el concepto, composición general y funciones del capital , estar familiarizado con el significado y las diferentes fuentes de capital pagado y capital social; comprender los acuerdos pertinentes sobre el índice de adecuación de capital y los antecedentes y el proceso de su origen y evolución; estar familiarizado con las regulaciones específicas sobre coeficientes de riesgo de activos y conversión de riesgo; coeficientes y niveles mínimos de capital. Comprender el significado y los métodos de cálculo del índice de adecuación de capital, la ponderación de riesgo de los activos, el capital básico y el capital complementario.
(1) El concepto y función del capital de las instituciones financieras
1. El concepto de capital de las instituciones financieras
El capital de las instituciones financieras generalmente se refiere al efectivo de los inversores. o Fondos operativos invertidos en especie que puedan utilizarse a largo plazo y retener las ganancias en instituciones financieras en el futuro.
Como institución que opera dinero y crédito, la primera condición para que las instituciones financieras soliciten hacer negocios es reunir una determinada cantidad de capital.
La diferencia entre el capital de las instituciones financieras y el capital de otras empresas industriales y comerciales:
(1) Las instituciones financieras no solo tienen capital de propiedad, sino también capital de deuda
Las instituciones financieras suelen denominar al capital inmobiliario capital primario o capital básico, y al capital de deuda se denomina capital secundario o capital subordinado.
(2) En comparación con otras empresas industriales y comerciales, el efecto de apalancamiento del capital financiero es mucho mayor que el de las instituciones no financieras. Es precisamente por esta diferencia que las finanzas son una industria de alto riesgo.
El capital mínimo es la cantidad mínima de capital requerida para establecer una institución financiera de acuerdo con las leyes y regulaciones pertinentes.
El capital registrado es el capital especificado en los estatutos cuando una institución financiera se establece y registra ante la autoridad gubernamental competente.
El capital emitido es la cantidad total predeterminada de capital recaudado por una institución financiera, es decir, la inversión en efectivo o en especie requerida por los inversores para establecer una institución financiera. El capital emitido no puede exceder el capital registrado y la diferencia se denomina capital no emitido.
El capital desembolsado son los fondos anticipados realmente invertidos por los inversores. Si se invierten todos los fondos de los inversores, el capital desembolsado total es igual al capital emitido. La Ley de Bancos Comerciales de mi país estipula que el capital registrado debe ser capital desembolsado.
Ejemplo: elección única
La "Ley de Bancos Comerciales" de mi país estipula que el capital registrado mínimo para el establecimiento de un banco comercial nacional es (B) RMB.
A. 10 mil millones de yuanes B. mil millones de yuanes
c. 100 millones de yuanes D. 500 mil millones de yuanes
2. Funciones del capital de las instituciones financieras
El capital de las instituciones financieras (principalmente capital de derechos de propiedad) suele desempeñar las siguientes funciones:
(1 ) Función de protección: compensación de pérdidas
(2) Funciones comerciales
(3) Funciones de gestión
La cantidad de capital de las instituciones financieras y la protección brindada por estos capitales a los depositantes y acreedores El tamaño de su papel es uno de los factores importantes que determinan su capacidad para reunir fondos, y también es uno de los factores importantes que determina su capacidad para asumir riesgos.
(2) Los principales requisitos del Acuerdo de Basilea para el capital bancario
1. El Acuerdo de Basilea y sus antecedentes
El Acuerdo de Basilea se refiere a los países miembros del Banco de Compensación, incluidos los bancos centrales de 12 países, incluidos los Estados Unidos, el Reino Unido, Francia, Alemania, Italia, Japón, los Países Bajos, Bélgica, Suecia, el Grupo de los 10 suizos, Luxemburgo y Canadá, se alcanzaron en Basilea, Suiza, en julio de 1988. Acuerdo. El acuerdo se basa en dos puntos: la regulación del capital y la conexión entre capital y activos de riesgo. El acuerdo cree que el papel principal del capital bancario es absorber y absorber las pérdidas bancarias y evitar que los bancos sufran crisis de quiebra. Por lo tanto, la composición del capital debería depender de su capacidad para absorber pérdidas.
Por lo tanto, el Comité de Basilea unificó el estándar de medición del capital y la escala de medición de activos de riesgo, y utilizó el índice de adecuación de capital para medir si el capital de un banco es proporcional al tamaño de sus activos y pasivos.
El Acuerdo de Basilea tiene sus antecedentes históricos.
Estándares de capital bancario inconsistentes; crisis de deuda internacional; mayores riesgos financieros
Lo anterior es la sexta conferencia
---------- - -------------------------------------------------- ----------------------------------------------
2. El objeto y contenido principal del Acuerdo de Basilea.
(1) El objeto del Acuerdo de Basilea.
(2) Contenido del Acuerdo de Basilea. El Acuerdo de Basilea se divide en cuatro partes, a saber, la composición del capital, las ponderaciones de riesgo de los activos, los objetivos del índice estándar de capital, el período de transición y los acuerdos de implementación.
Composición del capital: capital básico (capital desembolsado, reservas públicas) y capital auxiliar (reservas generales, deuda subordinada a largo plazo)
Mecanismo de ponderación del riesgo: se determina en función del riesgo niveles de diferentes activos Calcule el total de activos de riesgo ponderados con las ponderaciones correspondientes (5 tramos en el balance y 4 tramos fuera del balance)
Estándares de capital después del período de transición:
Capital ratio de adecuación = capital ÷ activos de riesgo ≥ 8% , donde capital básico ÷ activos de riesgo ≥ 4%
Ejemplo: pregunta de opción múltiple
El "Acuerdo de Basilea" estipula que la adecuación del capital básico El ratio de bancos comerciales es ().
A. 4
B. 50
C. 8
D. 70
Respuesta: A
Análisis: El índice de capital central de los bancos comerciales estipulado en el Acuerdo de Basilea es del 4% y el índice de adecuación de capital es del 8%.
Ejemplo: Opción múltiple
El propósito de formular el “Acuerdo de Basilea” es fortalecer la industria bancaria internacional ( ).
A. Unificar los métodos y estándares de cálculo del capital
B. Mayor rentabilidad
C. Operaciones más estables
D. Igualdad competencia
E. Realización de operaciones bancarias separadas
Respuesta: ACD
3. Modificaciones y adiciones al Acuerdo Searle
En febrero de 1992 , el Comité de Basilea adoptó normas complementarias sobre la composición del capital de los bancos comerciales. En 1993, el Comité de Basilea se centró en los riesgos de mercado y propuso requisitos para el capital de riesgo de mercado bancario. En enero de 1996, el Comité de Basilea formuló un protocolo complementario sobre riesgo de mercado. En septiembre de 1997, el Comité de Basilea formuló principios básicos para una supervisión bancaria eficaz. En junio de 1999, el Comité de Basilea propuso un nuevo marco de acuerdo de capital con tres pilares: adecuación del capital, supervisión e inspección regulatorias y disciplina de mercado.
El Nuevo Acuerdo de Capital ha introducido cuatro modificaciones al Acuerdo de Basilea original: En primer lugar, además de mantener los requisitos de capital en términos de prevención de riesgos, también propone reforzar la supervisión regulatoria*, las inspecciones y las restricciones del mercado. , los principales riesgos como el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo operativo se incluyen en la evaluación, lo que impone mayores requisitos a los índices de adecuación de capital. En tercer lugar, la medición del riesgo de crédito y el método de cálculo estándar de los activos de riesgo, los principios de diseño de ponderaciones; se han revisado significativamente; en cuarto lugar, se anima a los bancos a utilizar métodos de cobertura de riesgos.
Pregunta de ejemplo: opción múltiple
Los riesgos particularmente enfatizados en el "Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea" son ( ).
A. Riesgo legal B. Riesgo operativo
C. Riesgo de mercado D. Riesgo de crédito
E. Riesgo de reputación
Respuesta: BCD
4. Contramedidas para la industria bancaria de mi país
Con el fin de mejorar integralmente la fortaleza y la capacidad de las instituciones financieras de mi país para resistir riesgos, promover el desarrollo constante del sistema bancario y esforzarse por reducir la brecha con los principales bancos internacionales. , todavía utilizamos el nuevo acuerdo como punto de entrada, propusimos e implementamos una serie de medidas prácticas, como inyectar capital al Banco de China y al Banco de Construcción de China estipulando el límite final del índice de adecuación de capital del 8%: 1 de enero de 2007
Sin embargo, para alcanzar verdaderamente los requisitos del acuerdo relacionados con Basilea, especialmente el nuevo acuerdo, también se requieren esfuerzos en los siguientes aspectos:
(1) Reformar y mejorar los derechos de propiedad sistema, establecer un mecanismo de restricción simétrico de intereses y riesgos, y hacer que la industria financiera y diversos sectores de la economía nacional estandaricen la relación y creen condiciones externas para que la industria financiera se integre con las prácticas internacionales.
(2) Actualizar los conceptos de gestión empresarial y los métodos de gestión empresarial, y establecer un sistema científico y completo de prevención y evaluación de riesgos desde la estructura organizacional y el proceso de gestión de acuerdo con los requisitos inherentes de la gestión de riesgos financieros para garantizar la estabilidad del sistema financiero de mi país, la seguridad y la solidez.
(3) Mejorar el índice de adecuación de capital de las instituciones financieras de mi país mediante una reposición de capital diversificada. Primero, los accionistas inyectan capital. En segundo lugar, implementar la reforma de las instituciones financieras por acciones. En tercer lugar, en vista de que el capital de las instituciones financieras de mi país es principalmente capital básico, también podemos aumentar el capital auxiliar externamente y mejorar el índice de adecuación de capital mediante la emisión de bonos subordinados a largo plazo, bonos convertibles, etc. Cuarto, estandarizar y fortalecer la gestión de la industria financiera. Quinto, controlar adecuadamente el incremento de activos en función del monto de capital existente.
Ejemplo: elección única
Según las regulaciones de la Comisión Reguladora Bancaria, la fecha límite final para que el índice de adecuación de capital de los bancos comerciales de mi país cumpla con los estándares es ( ).
A. 1 de marzo de 2004 B. 1 de marzo de 2005
C. 1 de enero de 2006 D. 1 de enero de 2007
Respuesta: D
(3) La composición y obtención de capital de las instituciones financieras de mi país
1. La composición del capital de las instituciones financieras de mi país
El capital se divide en capital básico y capital auxiliar.
El capital básico es el capital propio que una entidad financiera puede utilizar y controlar permanentemente, y su composición es la siguiente:
(1) Capital desembolsado: capital estatal, persona jurídica capital, capital individual, inversores extranjeros Capital
(2) Reserva de capital
(3) Reserva excedente
(4) Utilidades no distribuidas
Patrimonio minoritario
Los principales componentes del capital complementario son:
(1) Reserva de revalorización
(2) Provisiones generales: provisiones para insolvencias, provisiones para insolvencias , provisiones para riesgos de inversión
(3) Acciones preferentes
(4) Bonos convertibles
Ejemplo: pregunta de opción múltiple
Cuando un institución recauda acciones debido a la emisión de acciones. La prima formada por el precio por encima del valor nominal se llama ().
A. Capital desembolsado B. Capital estatutario C. Servicio público de capital D. Reserva excedente
Respuesta: C
Las instituciones financieras pueden usarlo y controlarlo permanentemente Los fondos propios son ().
A. Capital complementario b. Acciones preferentes
c. Bono Convertible D Capital Básico
Respuesta: D
Ya sea capital estatal, capital de persona jurídica, capital personal o capital extranjero, cualquier capital invertido en una institución financiera para uso y disposición permanente forma su ( ).
A. Reserva de capital B. Superávit de capital
C. Capital desembolsado D. Capital por cobrar
Respuesta: C
Según Según las regulaciones de mi país, el capital registrado de una institución financiera debe ser ( ).
A. Capital desembolsado B. Capital complementario
C. Capital de deuda D. Capital estatal
Respuesta: A
Una empresa El capital central del banco es de 30 mil millones de yuanes, el capital auxiliar es de 4 mil millones de yuanes y tiene tres tipos de activos: 600 mil millones de yuanes, 500 mil millones de yuanes y 200 mil millones de yuanes. Las ponderaciones de riesgo de activos correspondientes son 10, 20, y 100 respectivamente. Su tasa de adecuación de capital ( ).
A.8.5 B.9.4
C.10.5 D.7.4
Respuesta: B
Análisis: (300＋40)÷( 6000 × 10% + 5000 × 20% + 2000 × 100%) = 9,4
Ejemplo: Opción múltiple
Los principales componentes del capital complementario de las instituciones financieras de mi país son (ACDE ).
A. Reserva de revaluación b. Reserva excedente
c. Bonos convertibles D disposiciones generales
E acciones preferentes
2. Factores que afectan el monto de capital de las instituciones financieras
El monto de capital requerido por las instituciones financieras se ve afectado por los siguientes aspectos Impacto integral de los factores:
(1) Factores ambientales económicos.
(2) Factores de credibilidad.
(3) Factores empresariales.
(4) Factores del ordenamiento jurídico.
3. Las formas, métodos y comparaciones de obtención de capital por parte de las instituciones financieras
Las formas que tienen las instituciones financieras de obtener capital no son más que formas internas y formas externas, y qué forma de obtener capital El aumento es específico. El capital necesita tomar decisiones comparando los pros y los contras de cada uno.
(1) Recaudar capital internamente: la forma más conveniente y económica; pero la posibilidad de retener ganancias depende de la cantidad de ingresos operativos y la política de distribución de ingresos también está sujeta a restricciones de costos; p>
(2) Recaudar capital externamente.
Las instituciones financieras estatales de mi país pueden considerar dos métodos de financiamiento externo: la apropiación fiscal y la emisión de bonos de capital a largo plazo.
Sección 2 Negocios de depósitos de las instituciones financieras de mi país
Objetivos de aprendizaje
Dominar el concepto de depósitos y comprender los diferentes tipos de depósitos y sus respectivos significados. Familiarizarse con el estado y el papel de los depósitos en los negocios financieros. Dominar los principios y sistemas relevantes de gestión de depósitos, especialmente las regulaciones específicas del banco central sobre principios, sistemas y gestión comercial de gestión de depósitos dentro de los bancos comerciales. Comprender el concepto de costos de depósito de instituciones financieras comerciales y dominar la connotación, el cálculo y los métodos de gestión de costos de los costos de depósito. Domina los puntos clave de la organización de depósitos. Comprender los factores que afectan el monto total de depósitos y el aumento o disminución de los depósitos de instituciones individuales.
(1) La importancia de los depósitos en instituciones financieras y los tipos de depósitos en instituciones financieras en mi país
1. La importancia de los depósitos
Los depósitos son acumulado por instituciones financieras en forma de crédito Se refiere a los fondos monetarios temporalmente inactivos de varios departamentos sociales y los ahorros para vivir y los fondos no utilizados de los residentes urbanos y rurales.
La importancia de los depósitos para las instituciones financieras se refleja en cuatro aspectos:
(1) Los depósitos son la base para el surgimiento y desarrollo de las instituciones financieras.
(2) Las funciones de intermediario de crédito y de intermediario de pagos consideran los depósitos como un pilar importante y una base económica.
(3) La escala de los depósitos determina la escala de los préstamos y la fuerza competitiva.
(4) Los depósitos son la base para que las instituciones financieras emitan instrumentos de circulación de crédito y creen crédito.
2. Tipos de depósitos en las instituciones financieras de mi país
(1) Depósitos del banco central
Depósitos fiscales: ingreso nacional recaudado por las finanzas nacionales para ser distribuido
p>
Depósitos especiales: Con el fin de equilibrar y coordinar las operaciones de capital de los bancos comerciales y otras instituciones financieras, el banco central de mi país concentra administrativamente uno o varios bancos comerciales y otras instituciones financieras para absorber una parte de los depósitos para lograr la regulación económica.
Depósitos de reserva: reservas legales, reservas de pago
Ejemplo: Opción única
En nuestro país los depósitos fiscales, los depósitos especiales y los depósitos de reserva son Depósitos administrados por ( ).
A. Banco central B. Banco comercial
C. Banco cooperativo D. Banco de políticas
Respuesta: A
(2 ) Depósitos de los bancos comerciales
Los bancos comerciales de mi país dividen los depósitos en depósitos unitarios, depósitos de ahorro y depósitos fiscales según la naturaleza del propietario.
Clasificación occidental:
Depósitos a plazo
Depósitos a la vista
Depósitos a plazo
Depósitos de ahorro postales: Transferencia de remesas al ahorro es uno de los principales negocios del ahorro postal.
Ejemplo: opción múltiple
En comparación con los depósitos a plazo, los depósitos a la vista de los bancos comerciales tienen las siguientes características (ABCE).
A. Fuerte liquidez b. El riesgo es mayor
c. Procedimientos engorrosos D. Fuerte estabilidad
E. Tasas de interés bajas
(2) Gestión de depósitos en instituciones financieras de mi país
1. Gestión de depósitos de reserva
Se ha implementado el sistema de reservas de depósitos de mi país desde 1984. El coeficiente de reservas de depósitos lo estipula el banco central y lo organiza para su implementación específica. La implementación de la gestión de reservas de depósitos no es sólo un mecanismo de gestión de depósitos creado para garantizar y mejorar la capacidad de pago de la deuda de los bancos comerciales y otras instituciones financieras, sino también un sistema de macrocontrol establecido gradualmente bajo el sistema del banco central.
En marzo de 1998, las cuentas "Depósitos Generales" y "Depósitos de Reserva" se fusionaron en la cuenta "Depósitos de Reserva".
Desde abril de 2004 se implementa un sistema de encaje diferencial para diversas entidades financieras, con un promedio de 7,5.
2. Gestión de los depósitos fiscales
La gestión de los depósitos fiscales es planificada, implementada en diferentes niveles y utilizada de manera uniforme por la sede del Banco Central. El plan unificado significa que, basándose en el desarrollo de la economía nacional y los ingresos fiscales del estado durante el período del plan, la sede del banco central formula un plan de depósito fiscal anual y lo incorpora al plan de crédito nacional y al plan de crédito del banco central.
Los depósitos fiscales son la fuente de fondos del banco central. Como fondos a disposición del banco central, tienen la naturaleza de moneda de alto poder. Implementar una gestión unificada de los depósitos fiscales para asegurar que cumplan con los requisitos de la política monetaria durante un período determinado.
3. Gestión de depósitos especiales
Desde 1987, el Banco Central de mi país ha comenzado a ofrecer depósitos especiales a los bancos comerciales, y sus métodos de gestión están determinados específicamente por el Banco Central. .
4. Gestión de depósitos corporativos
Implementar la gestión de liquidación de transferencias
Implementar la gestión de efectivo
5. Gestión de depósitos de ahorro
p>
Los depósitos de ahorro son una fuente importante de fondos para los bancos comerciales. Los bancos comerciales de mi país se han adherido durante mucho tiempo al principio de "depósitos voluntarios, retiros gratuitos, depósitos que devengan intereses y confidencialidad para los depositantes". gestionar los depósitos de ahorro.
6. Gestión de los depósitos de ahorro postal
En 1986, el gobierno central decidió establecer una institución de ahorro postal. Su intención original era retirar dinero a través del sistema postal y reducir la presión inflacionaria. .
La Oficina de Ahorro y Remesas Postales es una institución financiera postal que se reorganizó a partir de la antigua Oficina de Ahorros y Remesas Postales del Ministerio de Correos y Telecomunicaciones con la aprobación del Consejo de Estado y el Banco Popular de China.
Durante más de diez años, los ahorros postales han absorbido depósitos de la sociedad y luego los han transferido al Banco Popular de China. Han implementado un modelo de negocio especial de "sólo depositar pero no prestar y absorber los diferenciales de intereses". ". En septiembre de 2003, el Banco Popular de China anunció que las instituciones de ahorro postal utilizarían de forma independiente los nuevos depósitos de ahorro postal: préstamos interbancarios, operaciones en el mercado de bonos gubernamentales y depósitos de acuerdos de grandes cantidades de bancos comerciales.
Ejemplo: preguntas de opción múltiple
El ahorro postal es un ( ) negocio operado por el departamento postal.
A. Correos y telecomunicaciones B. Bolsa C. Finanzas D. Telecomunicaciones
Respuesta: C
7. Gestión de los costos de depósito de las instituciones financieras comerciales
Los costos de depósito son lo que pagan las instituciones financieras por recaudar fondos, y el costo está directamente relacionado con el desempeño de la gestión y la eficiencia operativa de la institución financiera.
(1) Contenido de los costes del depósito. Los costos de depósito incluyen principalmente:
En primer lugar, los costos de intereses.
En segundo lugar, los costes operativos.
En tercer lugar, costo de capital: la suma del costo de intereses y el costo operativo
Tasa de costo de capital = (costo de intereses + costo operativo) ÷ fondos totales de depósito
4 Costo de los fondos disponibles: todos los costos que deben ser asumidos por los fondos disponibles
Tasa de costo de los fondos disponibles = (costo de interés + costo operativo) ÷ (todos los depósitos - reservas legales - reservas de pago)
.(2) Gestión de costes de depósito.
La relación entre el monto total de los depósitos y el costo de los depósitos:
Cuando el monto total aumenta, el costo aumenta cuando el monto total aumenta, el costo disminuye cuando el; el monto total aumenta, el costo permanece sin cambios; cuando el monto total permanece sin cambios, el costo aumenta
Ejemplo: elección única
La fórmula para calcular la tasa de costo de capital de los bancos comerciales es (D ).
A. (Costo de producción, costo operativo)/Utilización del fondo
B. (Costos operativos Costos de capital)/Fuentes de financiamiento
c. (Costo por intereses, costo de los fondos disponibles)/todos los depósitos
D. (Costo operativo por intereses)/todos los fondos de depósito
(3) Factores que afectan los depósitos de las instituciones financieras
1. Factores que afectan los cambios en los depósitos totales
( 1 ) Nivel de desarrollo social y económico: grado de desarrollo de la relación crediticia monetaria, diferentes etapas de desarrollo económico
(2) Regulaciones financieras nacionales
(3) Política monetaria del banco central .
(4) Nivel de subida de precios.
(5) Tipo de interés de los depósitos.
2. Factores que afectan los cambios en el volumen de depósitos de una sola institución
(1) Elementos de servicio y calidad del servicio.
(2) Tipos y métodos de depósitos.
El tamaño de los activos, la reputación y los préstamos de las instituciones financieras a los clientes también son factores que influyen.
Con base en los factores anteriores que afectan los depósitos, los factores externos son relativamente estables, pero están fuera del control de las instituciones financieras. Los factores internos pueden cambiarse gracias a los esfuerzos de las propias instituciones financieras. Por tanto, el crecimiento de los depósitos en las entidades financieras requiere de mayores esfuerzos para mejorar los factores internos.
Sección 3 Otros negocios de pasivos de instituciones financieras en mi país
Objetivos de aprendizaje
Dominar el concepto, significado y papel del endeudamiento de pasivos por parte de instituciones financieras. Dominar los conceptos, tipos, características, funciones y usos, objetos y alcances de la financiación del banco central, el endeudamiento interbancario, los pactos de recompra y la emisión de bonos financieros. Comprender el endeudamiento y las características de las entidades financieras de los mercados financieros internacionales. Comprender la composición de los fondos de corto plazo que pueden ocupar las instituciones financieras en la ocupación de fondos de corto plazo. Familiarizarse con el concepto de instituciones financieras y comprender la clasificación de las instituciones financieras en mi país. Dominar el modelo de operación y gestión de las instituciones financieras de mi país.
Además de aceptar depósitos de la sociedad, las instituciones financieras también suelen pedir prestado pasivos de terceros. Los pasivos prestados incluyen préstamos interbancarios, financiación del banco central, acuerdos de recompra, préstamos de los mercados financieros internacionales, ocupación de fondos a corto plazo, emisión de bonos financieros, etc. El negocio de depósitos generalmente se denomina responsabilidad pasiva, porque la iniciativa está en manos de los depositantes y las instituciones financieras no pueden aprovecharla. Los pasivos prestados se denominan pasivos activos. Las instituciones financieras tienen una iniciativa considerable en cuanto a cómo piden prestado, la cantidad que piden, el período de préstamo, la tasa de interés, etc.
(1) Préstamo interbancario
El préstamo interbancario es un ajuste de los saldos de fondos entre bancos comerciales o entre bancos comerciales y otras instituciones financieras distintas del banco central. Se utiliza principalmente para la rotación temporal de capital. Las principales formas son: préstamo interbancario, transferencia a descuento y transferencia a hipoteca baja.
1. Préstamos interbancarios
Los préstamos interbancarios se refieren a préstamos temporales entre bancos comerciales o entre bancos comerciales y otras instituciones financieras distintas del banco central. Un negocio de pasivo tradicional. Algunos corredores calificados ya han ingresado.
Características: corto plazo, trámites sencillos, tasa de interés acordada por ambas partes, pero no se puede utilizar para préstamos e inversiones.
Ejemplo: Pregunta de opción múltiple
El préstamo interbancario es un método común para ajustar el saldo de fondos entre ( ).
A. Bancos comerciales y bancos comerciales
B. Banco Central y Banco Comercial
C. Bancos comerciales y empresas comerciales
D. Entre bancos comerciales y entre bancos comerciales y otras instituciones financieras
Respuesta: D
Análisis: Se trata de examinar el concepto y la función de los préstamos interbancarios. Es principalmente entre bancos comerciales y entre. bancos comerciales y otras instituciones financieras. Financiamiento entre bancos comerciales y otras instituciones financieras.
2. Redescuento
El redescuento es una actividad de financiación a corto plazo realizada entre instituciones financieras distintas al banco central mediante la transferencia de letras indebidas.
3. Rehipotecas
Cuando las instituciones financieras distintas al banco central se encuentran temporalmente cortas de fondos y tienen poca liquidez, también pueden obtener rehipotecas de otras instituciones financieras a través de rehipotecas. -préstamo hipotecario.
La esencia es que las entidades financieras transfieren sus préstamos hipotecarios a otros pares. Los procedimientos son complicados.
(2) Financiar fondos al banco central
Financiar fondos al banco central es una forma importante para que las instituciones financieras satisfagan sus necesidades de financiación. Hay tres formas principales de financiar fondos del banco central:
1. Re-préstamo
Los préstamos emitidos por el banco central como prestamista de última instancia para las instituciones financieras se denominan re -préstamo. La refinanciación es una fuente importante de fondos para los bancos comerciales, además de los depósitos.
Los représtamos son una forma importante para que el banco central controle la oferta monetaria. La refinanciación extranjera es generalmente un préstamo hipotecario, que normalmente se utiliza para complementar reservas legales insuficientes y ajustes temporales de activos, y no puede utilizarse para préstamos ni inversiones en valores. La refinanciación de mi país consiste principalmente en préstamos crediticios, que se dividen en préstamos básicos, préstamos planificados anualmente y préstamos temporales.
2. Redescuento
El redescuento, también conocido como "redescuento", significa que las instituciones financieras compran valores no vencidos (como pagarés, letras de aceptación bancaria, etc.) con descuento). , para satisfacer las necesidades de fondos a corto plazo, es el acto de descontar al banco central para recaudar fondos.
El redescuento tiene un efecto de ajuste estructural y un efecto de costo de endeudamiento, y la tasa de interés es generalmente más baja que volver a prestar a bancos comerciales
3. Vender valores en el mercado abierto
p>
Las operaciones de mercado abierto son una herramienta de política monetaria comúnmente utilizada por los bancos centrales de todo el mundo. Por un lado, el mercado abierto proporciona un lugar para que el banco central ajuste la oferta monetaria. Por otro lado, también brinda la posibilidad a las instituciones financieras de intercambiar fondos mediante la venta de valores calificados, como letras del tesoro en su poder.
Ejemplo: elección única
Además del redescuento y venta de valores en el mercado abierto, los canales para que los bancos comerciales de mi país proporcionen fondos al banco central incluyen (c).
A. Emitir efectivo B. Descuento c. Refinanciar D. Préstamos interbancarios
(3) Acuerdo de recompra
Un acuerdo de recompra es un acto de obtención de fondos a corto plazo en forma de venta de activos financieros. La esencia es una transacción de préstamo que utiliza valores como garantía.
Ejemplo: pregunta de opción múltiple
Un acuerdo de recompra es esencialmente una ( ) transacción de préstamo de valores entre las partes con fondos excedentes y deficientes.
A. Hipoteca B. Negociación C. Préstamo D. Descuento
Respuesta: A
Análisis: El acuerdo de recompra equivale a bonos del tesoro u otros valores como garantía para la transacción.
(4) Préstamos en los mercados financieros internacionales
Los préstamos de las instituciones financieras en los mercados financieros internacionales provienen principalmente del mercado de préstamos en moneda extranjera, es decir, se circulan, se intercambian, se prestan, depositados y El mercado de inversiones se divide en mercado monetario a corto plazo, mercado de depósitos de capital a medio plazo y mercado de bonos a largo plazo.
(5) Ocupación de fondos a corto plazo
La ocupación de fondos a corto plazo se refiere a los fondos de otras personas ocupados en el proceso de transacciones financieras interbancarias y negocios de intermediación. En el proceso de transacciones comerciales de las instituciones financieras, inevitablemente se producirá una ocupación mutua de fondos. Cuando las cuentas por pagar son mayores que las cuentas por cobrar, los fondos de otras personas están ocupados. Cuanto más largo es el período de liquidación de los fondos, más tiempo están ocupados los fondos y su cantidad. de fondos ocupados también es probablemente mayor.
(6) Emisión de bonos financieros
Los bonos financieros son certificados de deuda emitidos por entidades financieras para captar fondos. La emisión de bonos financieros se utilizó originalmente como método de obtención de capital.
La recaudación de fondos de la sociedad a través de la emisión de bonos no está sujeta a la relación original de depósito y préstamo de las instituciones financieras, ni está restringida por el estado de financiación de una determinada región. Se emite a través de varias instituciones financieras. agentes, y no está sujeto al emisor debido a las limitaciones de sus propios puntos de venta y personal, esto es extremadamente beneficioso para ampliar los canales de financiación de las instituciones financieras.
La emisión de bonos financieros está sujeta a la calificación crediticia y la credibilidad social de la institución emisora. Al mismo tiempo, el gobierno generalmente estipula la cuota total de emisión y el ratio del capital de la institución emisora para la emisión. de bonos financieros.
Los bonos financieros son en su mayoría bonos a medio y largo plazo, con vencimientos normalmente superiores a 1 año y de hasta 5 a 10 años para las personas mayores. El tipo de interés es ligeramente superior al de los depósitos de ahorro. el mismo período. Los objetivos de emisión son principalmente personas, instituciones y grupos sociales. Se dividen en bonos de capital y financieros generales. Los primeros se emiten especialmente para compensar la escasez de capital de las instituciones financieras, mientras que los bonos financieros generales se utilizan principalmente para recaudar fondos a largo plazo.
Los bonos financieros generales se dividen en bonos financieros ordinarios, bonos financieros de interés progresivo, bonos financieros con descuento, etc.
Bonos financieros internacionales: bonos financieros extranjeros y bonos financieros europeos
Ejemplo: Elección única
El siguiente es un negocio de pasivo de una institución financiera (B).
A. Negocio de descuento B. Emisión de bonos financieros
c. préstamo d. Recogida y Compromiso