¡Lento, constante! El trabajo integral de gestión presupuestaria de Lu'an Chemical Group avanza de manera ordenada
Desde este año, bajo la guía de la cultura de "liquidación de cuentas" guiada por el pensamiento lean, con el fin de optimizar eficazmente la asignación de recursos, mejorar la eficiencia operativa y fortalecer la gestión y el control de riesgos, Lu'an Chemical Group ha tomado la gestión presupuestaria integral como punto clave y de avance y se esfuerza por construir un marco de sistema de gestión presupuestaria integral. En la actualidad, se están estableciendo y mejorando gradualmente diversos mecanismos presupuestarios, bases presupuestarias, normas presupuestarias, planes de preparación del presupuesto, etc., y el trabajo general de gestión presupuestaria integral avanza de manera ordenada.
“La gestión integral del presupuesto es un medio importante para la gestión refinada y el funcionamiento de alta eficiencia del grupo. Es de gran importancia promover el establecimiento por parte del grupo de un sistema sólido de gestión del presupuesto y aprovechar al máximo la función y el desempeño. El papel del presupuesto en la gestión financiera corporativa ", dijo el responsable del Departamento de Gestión Financiera del Grupo: "La gestión presupuestaria integral consiste en utilizar los presupuestos para permitir que todos obtengan el máximo beneficio con la menor cantidad de personas, el menor consumo, la mayor velocidad. y la mejor calidad requiere pensamiento sistemático y refinamiento. Los indicadores presupuestarios deben mejorarse gradualmente y realizar un seguimiento rápido ".
El presupuesto integral enfatiza la "plena participación" y todos los jefes de departamento y empleados de arriba a abajo. debe participar en la preparación e implementación del presupuesto. Entre ellos, la preparación del presupuesto es el punto de partida de una gestión presupuestaria integral. La preparación de presupuestos de acuerdo con procesos científicos y estandarizados es útil para la implementación efectiva de una gestión presupuestaria integral. El jefe de contabilidad del grupo se hace cargo personalmente, organiza una clase de trabajo especial sobre presupuesto con personal dedicado, establece un grupo de contacto de trabajo en WeChat y celebra reuniones de trabajo periódicas mediante el estudio en unidades hermanas, la realización de encuestas y visitas a nivel de base, y en estrecha colaboración. Siguiendo los documentos presupuestarios completos y los requisitos espirituales de los superiores, el Grupo escucha las opiniones de todas las partes interesadas. El departamento estudió y resolvió los problemas encontrados durante el proceso de preparación del borrador del presupuesto del departamento y los objetivos clave de orientación presupuestaria, y finalmente formuló y emitió las "Medidas integrales de gestión presupuestaria de Lu'an Chemical Group" (prueba) a finales del 8 de julio. En marzo se celebró una reunión inicial para el trabajo de preparación del presupuesto de 2022, y la "Preparación del presupuesto de 2022 de Lu'an Chemical Group" Esquema" fue formulado y publicado a finales de septiembre.
El presupuesto integral hace hincapié en lo "integral", que se refleja en todas las actividades económicas de la empresa, incluidas las operaciones, las inversiones, las finanzas y otras actividades, así como todos los aspectos humanos, financieros y de la empresa. material, suministro, producción y ventas. Todos los aspectos deben estar incluidos en la gestión presupuestaria. La Oficina de Gestión Presupuestaria organiza varios departamentos comerciales para preparar y emitir valores objetivo de orientación, incluida la producción de productos y el volumen de ventas, el precio de venta, los ingresos, el costo unitario y otros factores para el sector químico, el sector energético y el sector multisectorial; utilizar la "tabla de presupuesto de costos de lista subprofesional", implementar el método de completar informes por especialidades y revisar por especialidades para mejorar la naturaleza científica de la preparación del presupuesto, presentar propuestas específicas para la integración de la industria y las finanzas, el fortalecimiento de los presupuestos de los fondos; , objetivos de orientación presupuestaria anual, autorización y aprobación jerárquica, y formatos de preparación del presupuesto y canales de presentación de informes. Al mismo tiempo, para hacer un buen trabajo en el trabajo presupuestario básico, el grupo realizó una encuesta exhaustiva de las condiciones operativas del "período de tres años" de cada unidad en 2018, 2019, 2020 y de enero a julio de 2021, y finalmente Formó el "Informe de estudio de minas de producción de empresas del grupo" y el "Informe de fundamentos del segmento de la industria química de las empresas del grupo", que proporcionaron respaldo de datos para el siguiente paso del trabajo de preparación y revisión del presupuesto.
El presupuesto integral enfatiza "todo el proceso", lo que se refleja en el hecho de que todas las actividades económicas organizadas por la empresa deben incluirse en la gestión presupuestaria antes, durante y después del evento. El presupuesto integral no se limita a la preparación, descomposición y liberación del presupuesto, sino que las actividades de gestión constan de una serie de vínculos que incluyen la preparación, ejecución, análisis, ajuste, evaluación, recompensas y castigos del presupuesto. El presupuesto integral se centra en los tres eslabones básicos de "calcular políticas antes de hacerlo, calcular cambios mientras se hace y calcular resultados después de hacerlo". Confirma el objetivo presupuestario general en función de los objetivos de desarrollo estratégico del grupo y descompone el objetivo general. paso a paso con base en la estructura organizacional se implementa en cada eslabón y cada sujeto responsable, y a través de la presupuestación, el grupo se convierte en un sistema general dinámico y flexible y mejora el mecanismo de gestión.
“Esta es la primera vez que el grupo ha llevado a cabo un trabajo presupuestario integral. Todo el grupo toma este trabajo en serio con una actitud de garantizar que se cumplan los plazos y superar las dificultades, y mejorar efectivamente la configuración del presupuesto. sistema de indicadores presupuestarios, establece un mecanismo de comunicación sólido y eficaz, maneja adecuadamente diversas cuestiones en la implementación del trabajo presupuestario, mejora la eficiencia operativa corporativa mediante la realización de un trabajo presupuestario integral, estandariza la operación y gestión corporativa y garantiza el desarrollo saludable y sostenible del grupo. ", dijo el responsable del departamento de gestión financiera del grupo.
2022 es un año crítico para que Lu'an Chemical Group implemente plenamente el "14º Plan Quinquenal", acelere la construcción de un nuevo patrón de desarrollo y avance firmemente hacia la gran visión de construir una innovación. Es necesario mejorar continuamente el desarrollo industrial y superar las brechas en reforma e innovación. También es necesario mejorar continuamente el modelo de gestión y control e implementar una gestión presupuestaria integral como medio para fortalecer el rígido. limitaciones del presupuesto y promover la mejora global del nivel de gestión del grupo. (Hao Gaobo Zi Bing)