¿Cuál es la diferencia entre planificación fiscal, elusión fiscal y evasión fiscal?

Uno de los dos es legal y el otro es ilegal. 1. Planificación fiscal y elusión fiscal

Ambas suelen estar vinculadas. El objetivo de la planificación es evitar impuestos y reducir la carga fiscal de la empresa.

Antes de que las empresas adopten medidas de evasión fiscal, a menudo organizan transacciones basadas en la propia situación de la empresa y las características de la transacción para maximizar el disfrute de políticas fiscales preferenciales.

(1) El requisito previo para la elusión fiscal es el cumplimiento de las leyes y reglamentos nacionales.

(2) La evasión fiscal se aprovecha de las políticas fiscales preferenciales o las diferencias fiscales del país, y las empresas eligen el método con la menor carga fiscal. Por ejemplo, en el caso de que A suministre materiales, la parte constructora puede elegir, en primer lugar, pagar la tasa impositiva falsa de los contribuyentes generales, o en segundo lugar, elegir un método simplificado para recaudarlo. La unidad de construcción puede realizar primero los cálculos de impuestos. ¿El impuesto para los contribuyentes generales es más bajo o el impuesto para el impuesto simplificado? Cualquiera que sea el método de cálculo de impuestos que sea beneficioso para la unidad de construcción, la unidad de construcción puede elegir qué método. 2. Evasión fiscal

Este es un acto ilegal. Las empresas suelen utilizar el engaño, la falsedad y el ocultamiento para lograr el propósito de pagar impuestos de menos o no.

Por ejemplo: (1) Si declara un impuesto de 1 millón, puede declararlo directamente como 500.000, o puede declarar directamente una transacción de 200.000.

(2) Las transacciones y facturas ficticias aumentan los costes y el impuesto soportado, por lo que siempre se pagan menos impuestos.

(3) Ocultación de rentas y subguarda de rentas.

La evasión fiscal razonable es legal, la evasión fiscal es ilegal y usted puede enfrentar responsabilidad penal. Se adjuntan las principales disposiciones legales (1) Multas (2) Responsabilidad penal

La mayor diferencia es que la planificación fiscal ayuda a las empresas o particulares a ahorrar impuestos sin infringir la ley, mientras que la evasión fiscal es la falta de pago de lo menos debido. a violaciones de leyes y regulaciones El acto de pagar impuestos u obtener reembolsos de impuestos de manera fraudulenta. El concepto de elusión fiscal es relativamente vago. La elusión fiscal razonable y legal es lo mismo que la planificación fiscal. De lo contrario, es evasión fiscal.

Entendamos brevemente las diferencias entre los tres: planificación fiscal: legal (incluida la evasión fiscal) evasión fiscal: ilegal (ocultar hechos, falsificar cuentas, ocultar el monto del impuesto que se debe pagar) evasión fiscal: ilegal (El contribuyente reconoce el monto del impuesto a pagar, pero recurre a la transmisión y ocultación de bienes para ocultar el pago de impuestos)

Hablemos en detalle del contenido específico de los tres: Planificación fiscal:

Está en línea con los principios de las leyes y regulaciones tributarias nacionales, los beneficios tributarios de los contribuyentes pueden maximizarse y ser consistentes con la intención legislativa de las leyes tributarias nacionales. Lo más importante es conocer los incentivos fiscales y aprovecharlos al máximo. Para las empresas, la planificación fiscal se centra principalmente en tres tipos de impuestos: el primer tipo, el impuesto al valor agregado; el segundo, el impuesto sobre la renta de las sociedades; tercer tipo, impuesto personal. Los métodos básicos de evasión fiscal incluyen la transferencia de precios, el reparto de gastos, el arrendamiento de activos, etc. Evasión fiscal:

Se refiere al comportamiento de los contribuyentes que utilizan diversos medios no revelados para ocultar la verdadera situación y engañar a las autoridades tributarias con el fin de no pagar o pagar impuestos de menos.

Según el artículo 63 de la nueva “Ley de Recaudación y Administración Tributaria”, los principales métodos de evasión fiscal incluyen los siguientes:

1. Falsificación, alteración, ocultamiento y destrucción no autorizada de Cuenta libros y comprobantes contables;

2. Sobrelistar de gastos o no registrar o sublistar ingresos en los libros de cuentas

3. No manejar las declaraciones de impuestos de conformidad; con las normas, y previa notificación de las autoridades tributarias Aún se niegan a declarar

4. Realizar una declaración de impuestos falsa, es decir, crear circunstancias falsas durante el proceso de declaración de impuestos, como no completar o proporcionar la verdad; Declaraciones de impuestos, estados contables financieros y otra información fiscal esperan. Evasión fiscal:

Se refiere al comportamiento de los contribuyentes que incumplen el pago del impuesto adeudado y recurren a la transferencia u ocultación de bienes, imposibilitando a las autoridades fiscales recuperar el impuesto adeudado.

Esta conducta tiene las siguientes características: El contribuyente debe tener el hecho de que el impuesto se encuentra en mora, es decir, que el impuesto no ha sido pagado oportunamente dentro del plazo aprobado por la autoridad tributaria. Al mismo tiempo, los contribuyentes han transferido y ocultado propiedades, y este comportamiento ha resultado en que las autoridades tributarias no puedan recuperar ni pagar los impuestos adeudados.

La planificación fiscal, también conocida como "ahorro fiscal razonable", significa que los contribuyentes pueden reducir la carga del impuesto de sociedades tanto como sea posible mediante la planificación anticipada y acuerdos para las actividades comerciales, de inversión y de gestión financiera dentro del alcance del ley, para maximizar los beneficios económicos del ahorro fiscal de las empresas.

La evasión fiscal no es esencialmente diferente de la evasión fiscal. Se refiere al comportamiento de los contribuyentes para evitar el pago de impuestos mediante el uso de diversos medios ilegales y fraudulentos, como informes falsos, mentiras, ocultaciones, falsificaciones, etc. pagar impuestos o pagar menos impuestos.

La evasión fiscal es el comportamiento de los contribuyentes que se aprovechan de vacíos legales, excepciones u otras deficiencias en las leyes tributarias para reducir el impuesto a pagar por medios no ilegales. Esta es una forma no ilegal utilizada por los contribuyentes para lograr sus propios fines que cumple con las leyes y regulaciones tributarias en la superficie pero que en realidad es contraria a la intención legislativa.

La evasión y elusión fiscal se llevan a cabo generalmente falsificando, alterando, ocultando, destruyendo libros de cuentas y comprobantes contables sin autorización, o sobre

enumerando gastos o no enumerando o subestimando ingresos. en los libros de contabilidad es un acto ilegal realizar el propósito de pagar impuestos de forma insuficiente. Una vez que las autoridades fiscales lo descubran, los contribuyentes correspondientes asumirán la responsabilidad legal y recibirán sanciones legales.

a. Es beneficioso aumentar la renta disponible de las empresas

b. Es beneficioso para las empresas obtener los beneficios del aplazamiento de impuestos

c. es beneficioso para la inversión y la producción de las empresas como grupo. Tomar decisiones comerciales y maximizar los beneficios fiscales.

Ayudar a las empresas a reducir o evitar sanciones fiscales.

Hola, estoy muy feliz de responder a tu pregunta. Soy Xiaoxing Finance and Taxation.

La planificación fiscal combinada con políticas fiscales preferenciales es un acto legal y conforme; mientras que la evasión fiscal y la evasión fiscal, como las facturas falsas y el ocultamiento intencionado de ventas, son actos ilegales y criminales.

Por ejemplo, las políticas preferenciales para activos fijos, como equipos y equipos recién adquiridos por todas las empresas, pueden incluirse en el costo del período actual al mismo tiempo; otro ejemplo es para los pequeños contribuyentes cuyas ventas trimestrales; no exceda los 300.000 yuanes. Puede estar exento del IVA...etc.

Siempre que haga pleno uso de las políticas fiscales preferenciales y realice una planificación fiscal, lo mejor es garantizar que el procesamiento contable sea razonable y conforme. Al mismo tiempo, el momento también beneficiará mucho a las empresas.

¡Gracias! Espero que esto ayude.

Existe otro nombre para la planificación fiscal, que puede denominarse "ahorro fiscal razonable", lo que significa que los contribuyentes hacen arreglos anticipados para actividades comerciales, de inversión, de gestión financiera, etc., en circunstancias razonables y legales. preparación. La planificación fiscal puede reducir cierta carga fiscal sobre las empresas y maximizar sus beneficios.

Creo que muchos amigos tendrán su propia comprensión de la planificación fiscal y la planificación fiscal, entonces, ¿cuáles son las diferencias entre la planificación fiscal y la evasión fiscal? Los conceptos de planificación fiscal y elusión fiscal son diferentes y existen algunas diferencias.

(1) Desde un punto de vista conceptual: la evasión fiscal es una forma en la que los operadores comerciales se aprovechan de lagunas jurídicas, casos especiales u otras deficiencias en la legislación tributaria para reducir el impuesto a pagar de manera no infractora. . Es un método no infractor utilizado por los operadores para lograr sus propios objetivos, que puede parecer que cumple con las leyes y regulaciones tributarias pero es esencialmente contrario a la ley.

(2) Desde el punto de vista del alcance: siempre que no viole las leyes y regulaciones tributarias y evite o alivie las cargas tributarias, debe clasificarse como ahorro fiscal. Algunos expertos clasifican el ahorro fiscal como impuesto. planificación según características, elusión fiscal y uso indebido de las leyes tributarias.

La planificación fiscal es una clasificación fiscal realizada por los operadores con el fin de realizar la planificación fiscal. También está dentro del alcance de los requisitos del derecho civil y, según las condiciones legales, existen varios métodos de pago opcionales al preparar los planes fiscales. Los operadores resuelven los asuntos contables, operativos, organizativos y comerciales de la manera menos tributaria.

Tax Dian Dian es una herramienta para ayudar a todos con la planificación fiscal. La tasa impositiva integral puede ahorrar hasta un 96%, reduciendo significativamente su carga fiscal.

Si tiene alguna pregunta, comuníquese con Tax Point: 400-0133-618.

Lo primero que quiero decirles es ¡elusión y evasión fiscal razonables!

La evasión fiscal razonable, también conocida como ahorro fiscal legal, significa que los contribuyentes eligen el plan fiscal que les resulta más beneficioso dentro del alcance permitido por las leyes y políticas nacionales y de acuerdo con las disposiciones de la política fiscal para evadir impuestos. problemas debido al conocimiento fiscal. Las tasas impositivas insuficientes llevan a las empresas a pagar más impuestos.

Para lograr una elusión fiscal razonable, los conocimientos tributarios necesarios son indispensables. Los contribuyentes deben tener conocimientos jurídicos, comprender cuál es la categoría jurídica y operar adecuadamente.

1. A partir de las políticas nacionales

La elusión fiscal razonable no es evasión fiscal, sino que sólo reduce la carga sobre las empresas dentro del alcance permitido por la ley. Por lo tanto, los contribuyentes deben fortalecer la legislación. Conozca y comprenda cuidadosamente Las leyes y regulaciones tributarias del país evitan que la evasión fiscal fracase debido a sus propios errores de pensamiento, lo que a su vez viola la ley.

Para promover el desarrollo de las empresas, el país a menudo promulga muchas políticas preferenciales. Por lo general, cada industria es diferente, por lo que todos deben conocer estas políticas para brindar a su empresa el mayor beneficio posible. Esforzarse por obtener mayores beneficios. 2. Comience desde la propia empresa

En primer lugar, al registrar la empresa, puede elegir algunas áreas con políticas preferenciales para personas mayores en las ciudades donde se encuentran zonas económicas especiales, zonas costeras de desarrollo económico o zonas económicas especiales. Las zonas y zonas de desarrollo económico y tecnológico están ubicadas en áreas urbanas, empresas de producción, operación, orientadas a servicios y empresas dedicadas al desarrollo de alta tecnología, zonas industriales de alta tecnología y zonas aduaneras reconocidas por el estado. incentivos. En segundo lugar, al elegir una industria, puede elegir algunas industrias con regulaciones de exención de impuestos. Por supuesto, depende de si son consistentes con su situación real.

3. Desde la perspectiva de los empleados

Es decir, su empresa contrata personal financiero profesional, mejora los planes fiscales y mejora adecuadamente los beneficios para los empleados. Por un lado, puede aumentar la satisfacción de los empleados con la empresa y, por otro lado, también puede incluirse. en gastos de costo.

Todavía hay muchas formas para que las empresas eviten impuestos de manera razonable, pero si no comprende completamente las políticas, es fácil confundirse. En este momento, puede acudir a nosotros: Xuzhou Dingfu Intelligent Finance. y Impuestos! Xuzhou Dingfu Intelligent Finance and Taxation cuenta con contadores experimentados en la industria, que pueden realizar la planificación fiscal para la empresa de manera razonable y legal, sentando las bases para el buen desarrollo de la empresa.

Introducción comercial principal de Xuzhou Dingfu Intelligent Finance and Taxation:

1. Registro de empresa

El proceso de registro de una empresa es muy trivial y requiere mucha información Para muchas personas es muy problemático, pero podemos ayudarte a resolverlo.

Proyectos principales:

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2. Agencia de contabilidad

Contenido del servicio: clasificación de documentos originales; cumplimentación de comprobantes contables; Emisión de estados financieros; emisión de declaraciones fiscales; declaración del impuesto sobre el volumen de negocios; declaración del impuesto sobre la renta de las personas físicas y liquidación del impuesto sobre la renta;

Principales proyectos manejados:

Agencia de contabilidad para pequeños contribuyentes, agencia de contabilidad para contribuyentes en general, agencia de contabilidad para organizaciones privadas sin fines de lucro y agencia de contabilidad para hogares industriales y comerciales individuales .

3. Registro de marca

El registro de marca es el requisito previo y la condición para que un usuario de marca obtenga el derecho exclusivo de utilizar una marca. Sólo las marcas que han sido aprobadas y registradas están protegidas por. ley. Los principios de registro de marcas son los criterios básicos para determinar los derechos exclusivos de las marcas. La elección de diferentes principios de registro es el resultado de que los legisladores de varios países sopesen la relación entre seguridad jurídica y equidad jurídica en esta cuestión.

Registro ordinario de marca, registro de marca garantizado, registro ordinario de derechos de autor, registro expedito de derechos de autor, transferencia de marca, cambio de marca, renovación de marca, patente de invención, patente de modelo de utilidad, patente de apariencia

4. Planificación fiscal

Proyectos principales:

¡Formule planes de impuestos corporativos basados ​​en las condiciones operativas corporativas y los estándares de la industria!

Además, nuestra empresa también le brinda servicios como informes de tasación de activos, informes de auditoría financiera, certificación de la industria de alta tecnología y declaración de propiedad intelectual.

"Meimei habla sobre impuestos" se centra en atraer inversiones al parque y utiliza incentivos fiscales locales y políticas de apoyo para ayudar a las empresas a cumplir razonablemente con las regulaciones fiscales, ahorrar impuestos y evitar impuestos.

El ahorro fiscal conforme significa que las empresas pueden reducir sus propios impuestos de conformidad con las regulaciones a través de cambios razonables en el negocio, o acuerdos financieros anticipados, o aprovechando las políticas fiscales preferenciales nacionales o las políticas fiscales preferenciales locales. gastos. Una forma eficaz de mejorar la competitividad de su propia empresa. Cuando las empresas llevan a cabo planes de ahorro fiscal, deben prestar atención a la diferencia esencial entre cumplimiento fiscal y evasión fiscal y evasión fiscal. De lo contrario, su empresa estará expuesta a enormes riesgos relacionados con los impuestos.

En el entorno actual, muchas empresas tienen una variedad de métodos e ideas para el cumplimiento y el ahorro fiscal, y cada empresa tiene una comprensión diferente del cumplimiento y el ahorro fiscal. Por eso, hoy compartiré algunos métodos de cumplimiento y ahorro de impuestos, con la esperanza de ser de alguna ayuda para la planificación fiscal de su empresa.

En el pasado, cuando los impuestos no estaban estrictamente controlados sobre las empresas, la mayoría de las formas que tenían las empresas de ahorrar impuestos eran compensar los impuestos que debían pagar comprando y vendiendo facturas a través de algunos canales no conformes. logrando así el ahorro. Sin embargo, en los últimos años, la supervisión fiscal de las empresas se ha vuelto cada vez más estricta. Con el "análisis de big data" de la tercera fase del Impuesto Dorado y el próximo lanzamiento de la cuarta fase del Impuesto Dorado, el riesgo de ahorrar impuestos. a través de métodos anteriores de ahorro de impuestos es cada vez mayor y es posible que no pueda cumplir con las regulaciones fiscales.

Hoy en día, la forma en que las empresas cumplen con las regulaciones fiscales es generalmente disfrutar de varias políticas fiscales preferenciales. es la política nacional de impuestos preferenciales inclusivos.

Por ejemplo: política de desarrollo occidental, política de pequeñas y microempresas, política dual blanda y política empresarial de alta tecnología. La introducción de estas políticas puede reducir efectivamente la carga fiscal integral de las empresas y hacerlas más competitivas en el mercado. La segunda son las políticas fiscales preferenciales locales para la promoción de inversiones.

Algunas áreas económicamente subdesarrolladas o zonas especiales de desarrollo económico. para promover el crecimiento económico local. Para atraer a las empresas a invertir y pagar impuestos localmente, se han introducido muy buenas políticas fiscales preferenciales locales.

Las políticas fiscales preferenciales locales se dividen en reembolsos de recompensas fiscales elevadas para los contribuyentes generales de sociedades limitadas y reembolsos para los únicos. propietarios.Recaudación aprobada

Política de recompensa y devolución de impuestos para los contribuyentes generales de sociedades limitadas: el IVA, el impuesto sobre la renta de las empresas y el impuesto sobre la renta de las personas físicas son retenidos por las finanzas locales: entre el 70% y el 90% se recompensarán y reembolsarán a empresas establecidas y los impuestos se pagarán ese mes, veces Recompensas mensuales

La política es estable y se cobra de manera oportuna. Las empresas de fuera de la provincia y fuera de la región pueden solicitar impuestos preferenciales locales. políticas

Por ejemplo: una sociedad limitada debe pagar Los impuestos son aproximadamente: 20 millones de yuanes,

Entre ellos, el impuesto al valor agregado: alrededor de 13 millones de yuanes,

Impuesto sobre la renta: alrededor de 5 millones de yuanes,

Impuesto sobre los dividendos de los accionistas: alrededor de 2 millones de yuanes.

Ante los altos impuestos, la empresa sintió mucha presión y quiso encontrar métodos de ahorro de impuestos que cumplieran con las normas. Recomendé el parque de impuestos preferenciales que mi plataforma conecta a esta empresa y ayudé a la empresa a obtener hasta: 90 % de reembolso de incentivos fiscales

Calculemos cuántos incentivos fiscales se pueden utilizar para esta empresa a través de políticas fiscales preferenciales. ¿Cuánto impuesto se puede ahorrar mediante el cumplimiento? 1. Ahorro en el impuesto al valor agregado: 13 millones * 50% (retención fiscal local) * 90% (devolución de recompensa fiscal) = 5,95 millones (IVA devuelto a la empresa) 2. Impuesto sobre la renta corporativa: 5 millones * 40% (fiscal local retención) * 90% (devolución de incentivo fiscal) = 1,8 millones (IVA devuelto a la empresa) 3. Impuesto sobre la renta por dividendos de accionistas: 2 millones * 40% (retención fiscal local) * 90% (devolución de incentivo fiscal) = 720.000 (IVA reembolsado) a la empresa) Al disfrutar de hasta el 90% de los incentivos y reembolsos fiscales, el ahorro total de impuestos de cumplimiento de la empresa: 5,92 millones + 1,8 millones + 720.000 = 8,44 millones de reembolsos al disfrutar de incentivos fiscales De esta manera, la empresa pagó 20 millones de yuanes en impuestos y podría ahorrar 8,44 millones de yuanes si cumpliera la normativa.

En resumen: independientemente de cualquier empresa, siempre que pueda utilizar razonablemente varias políticas fiscales preferenciales, puede lograr completamente el propósito de un ahorro fiscal razonable y los ingresos después de impuestos de la empresa también se pueden maximizar. Mejorar así la competitividad integral de las empresas en sus propias industrias. Declaración de derechos de autor: el artículo es una reproducción de la cuenta pública de "Meimei habla sobre impuestos". Para planificación fiscal, vaya a "Meimei habla sobre impuestos".

La diferencia entre planificación fiscal y elusión fiscal: Debido a la dificultad para distinguir la elusión fiscal y la planificación fiscal, existen grandes diferencias en las definiciones legales de elusión fiscal y planificación fiscal en varios países del mundo. Algunos países creen que los impuestos no pueden imponer exigencias adicionales en nombre de la moralidad, y que los impuestos deben asumir sus obligaciones tributarias legales de acuerdo con los requisitos de la ley tributaria, siempre que no sean ilegales, deben permitirse, y no lo hay. Es necesario distinguir entre elusión fiscal y planificación fiscal. Algunos países dividen la elusión fiscal en elusión fiscal legítima y elusión fiscal indebida, y la elusión fiscal legítima se denomina planificación fiscal, que no se opone legalmente. El concepto de evasión fiscal en nuestro país no está establecido en la ley y sólo se encuentra disperso en documentos de política tributaria y artículos de investigación teórica. La opinión común es oponerse a la evasión fiscal ilegal y, por defecto, a la evasión fiscal legal.

La diferencia entre planificación fiscal y evasión fiscal: Existe una diferencia esencial entre planificación fiscal y evasión fiscal. La planificación fiscal es cuando los contribuyentes hacen uso de las regulaciones y políticas fiscales para hacer escándalo cuando las leyes fiscales lo permiten. Esto no perjudica los intereses nacionales. Por el contrario, promueve el desarrollo de la producción de las unidades contribuyentes a través del ahorro fiscal. mejora el potencial de desarrollo de las unidades que pagan impuestos, de modo que los impuestos puedan El gobierno no debería oponerse a encontrar nuevos puntos de crecimiento. La evasión fiscal es cuando un contribuyente falsifica, altera, oculta o destruye libros de cuentas o comprobantes contables sin autorización, sobrelista gastos o no enumera o sublista ingresos en los libros de contabilidad, o hace una declaración de impuestos falsa, y deliberadamente paga menos o no paga. el comportamiento de pago del impuesto. La Ley de Recaudación y Administración de Impuestos de mi país condena severamente la evasión fiscal y formula las sanciones correspondientes. Por lo tanto, debemos comprender correctamente la diferencia entre planificación fiscal y evasión fiscal, y llevar a cabo una planificación fiscal razonable de las partidas tributarias para mejorar los beneficios económicos de los contribuyentes sin dañar realmente los intereses nacionales.